Taller Clase Tennis y Sandalias

CALZANDO LTDA
Para la elaboración del PRESUPUESTO, se cuenta con la siguiente información
Periodo de la realización Trimestres

Estado de Situación Financiera Toman el del año anterior
Inventario Final Toman 1 mes de las ventas esperadas del próximo período, cada mes maneja la misma cantidad de un
El I.F. del 4to Trimestre será igual a la 3a parte de las ventas planificadas del primer trim
Maneja Dos productos Sandalias
Tennis
VENTAS
DOS VENDEDORES Venden al por mayor Sandalia A
Tennis A
LOCAL 1 Venden al precio al detal Sandalia A

Tennis A
LOCAL 2 Venden al precio al detal Sandalia A

Tennis A
Por los cambios en precios se vende más en Local 1

Forma de pago de los clientes: 30 Días, se supone fecha de factura el último día de cada mes
Recaudos: En el primer trimestre se recauda las cuentas de clientes del ESF inicial
Cada trimestre queda pendiente de cobro el último mes
Cada mes se vende la misma cantidad de unidades
, cada mes maneja la misma cantidad de unidades
as ventas planificadas del primer trimestre
$ 28,500
$ 28,500
$ 58,000
$ 55,000
$ 58,000
$ 72,000
cada mes
entes del ESF inicial
mes
CALZANDO LTDA.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE 2018
CIFRAS EXPRESADAS EN COP
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes $ 28,000,000
Inversiones $ 5,000,000
Cuentas por cobrar Clientes $ 15,500,000
Inventario de Materiales $ 3,444,750
Sandalias $ 2,452,043
Tennis $ 992,707
Producto terminado $ 13,250,000
Sandalias (250) unidades $ 6,250,000
Tennis (380) unidades $ 7,000,000
Inventario Productos en proceso $0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 65,194,750
NO CORRIENTE
Propiedades, planta y equipo
NO DEPRECIABLES
Terrenos $ 30,000,000
TOTAL NO DEPRECIABLE $ 30,000,000
DEPRECIABLES
Locales $ 25,000,000
Depreciación acumulada -$ 1,666,667
Flota y equipo de transporte $ 35,000,000
Depreciación acumulada -$ 7,500,000

TOTAL DEPRECIABLE
Total Propiedad, Planta y $ 50,833,333
Equipo
TOTAL ACTIVO NO $ 80,833,333
CORRIENTE $ 80,833,333
TOTAL ACTIVOS $ 146,028,083
PASIVOS
CORRIENTE
Obligaciones Financieras $ 18,374,969
Cuentas por Pagar-Proveedores $ 14,000,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 32,374,969
NO CORRIENTE
Obligaciones
TOTAL PASIVO Financieras
NO $ 16,625,031
CORRIENTE $ 16,625,031
TOTAL PASIVOS $ 49,000,000
PATRIMONIO
Capital Social $ 78,000,000
Reserva Legal $ 3,000,000
Utilidades Acumuladas $ 16,028,083
TOTAL
TOTAL PATRIMONIO
PASIVO y $ 97,028,083
PATRIMONIO $ 146,028,083
Firma Contador
Firma Representante Legal Publico Firma Revisor Fiscal
EJERCICIO S.A. EJERCICIO S.A.
ESTADO DE RESULTADOS DEL PERIODO ESTADO DE FLUJO DE EFEC
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018 DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEM
CIFRAS EXPRESADAS EN COP METODO DIRECTO
Ingresos por Actividades CIFRAS EXPRESADAS EN C
Ordinarias ACTIVIDADES DE
Costo de Ventas OPERACION
Efectivo recaudado en
GANANCIA BRUTA ventas
Rendimientos financieros PAGOS a Proveedores
Gastos Administrativos PAGOS por MOD
Arrendamiento PAGOS por SS DIRECTOS
Gerente PAGOS
PAGOS por
por CIF
GASTOS
Secretaria ADMINISTRACION
PAGOS por GASTOS
Recepción VENTAS
TOTAL ACTIVIDADES
Vigilancia externa DE OPERACION
Servicios públicos ACTIVIDADES DE
Gastos de Ventas INVERSION
Rendimientos financieros
Arrendamiento (por
TOTALInversiones)
ACTIVIDADES
Vendedores Cali DE INVERSION
Vendedores Bogotá ACTIVIDADES DE
Vendedores Medellín FINANCICION
Emision y venta de
Vigilancia externa acciones
Servicios públicos Prima en acciones
Gastos Financieros Pagos a Capital de la Deuda
Gastos Depreciación Pagos Intereses Financieros
TOTAL ACTIVIDADES
Depreciación
Depreciación maquinaria
bodegas DE FINANCIACION
locales
UTILIDAD ANTES Flujo neto de efectivo y
IMPUESTOS equivalentes 2018
Impuesto Renta y saldo inicial de efectivo y
Complementarios
UTILIDAD ANTES de equivalentes 2017
RESERVA LEGAL saldo final de efectivo y equivalentes
Reserva
GANANCIALegalDEL
PERÍODO
Firma Representante Legal

Firma Contador Firma Revisor
Firma Representante Legal Publico Fiscal
EJERCICIO S.A.
TADO DE FLUJO DE EFECTIVO
E ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2018
METODO DIRECTO
CIFRAS EXPRESADAS EN COP
ectivo y equivalentes
Firma Contador Firma Revisor

Publico Fiscal
PRESUPUESTO del COSTO TOTAL MENSUAL-de MANO D
CÉDULA 4.2 8.50% 12% 0.0522% 2%
Auxilio
PERSONAL Sueldo Mensual Salud Pensión ARP SENA
Transporte
Guarnecedor 1,100,000 97,032 93,500 132,000 574 22,000

Solador 900,000 97,032 76,500 108,000 470 18,000
Supervisor 2,300,000 - 195,500 276,000 1,201 46,000
Ingeniero 2,500,000 - 212,500 300,000 1,305 50,000
Gerente 2,800,000 - 238,000 336,000 1,462 56,000
Secretaria 900,000 97,032 76,500 108,000 470 18,000
Vendedor 1,200,000 97,032 102,000 144,000 626 24,000
Vendedor Local 1 1,200,000 97,032 102,000 144,000 626 24,000
TOTAL $12,900,000 $485,160 $1,096,500 $1,548,000 $6,734 $258,000

L MENSUAL-de MANO DE OBRA DIRECTA
3% 4% 8.33% 8.33% 1% 4.17%
ICBF Caja Comp. Cesantías Prima Int. Ces. Vacaciones TOTAL
33,000 44,000 99,713 99,713 11,970 45,870 1,779,372

27,000 36,000 83,053 83,053 9,970 37,530 1,476,608
69,000 92,000 191,590 191,590 23,000 95,910 3,481,791
75,000 100,000 208,250 208,250 25,000 104,250 3,784,555
84,000 112,000 233,240 233,240 28,000 116,760 4,238,702
27,000 36,000 83,053 83,053 9,970 37,530 1,476,608
36,000 48,000 108,043 108,043 12,970 50,040 1,930,754
36,000 48,000 108,043 108,043 12,970 50,040 1,930,754
$387,000 $516,000 $1,114,984 $1,114,984 $133,852 $537,930 $20,099,143
143643.84
11970.32
CEDULAS PRESUPUESTARIAS
CEDULA 1.1 1.1.1

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE VENTAS EN UNIDADES-POR CENTROS DE VENTAS DE SANDALIAS
PRODUCTOS 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre
Local 1 300 400 600 700

Local 2 100 250 300 530
Vendedor 1 320 400 540 800
Vendedor 2 350 480 650 970
TOTAL 1070 1530 2090 3000
CEDULA 1.1 1.1.2

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE VENTAS EN UNIDADES-POR CENTROS DE VENTAS DE TENNIS
PRODUCTO 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre
Local 1 300 410 500 715

Local 2 150 200 280 600
Vendedor 1 360 400 820 1000
Vendedor 2 750 600 920 1200
TOTAL 1560 1610 2520 3515
CEDULA 0
COSTO DE INVENTARIO INICIAL - PRODUCTO TERMINADO
PRIMER TRIMESTRE
PRODUCTO COSTO
CANTIDAD TOTAL
UNITARIO
SANDALIAS 250 25,000.00 6,250,000.00
TENNIS 380 18,421.05 7,000,000.00
TOTAL 13,250,000.00
CEDULA 1 UNIDADES A VENDER

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE VENTAS TOTALES DE UNIDADES POR SANDALIAS Y TENIS
SANDALIAS 1070 1530 2090 3000

TENNIS 1560 1610 2520 3515
TOTAL 2630 3140 4610 6515
precio de venta SANDALIAS precio de venta TENNIS
Local 1 58,000.00 Local 1 55,000.00

Local 2 58,000.00 Local 2 72,000.00
Vendedor 1 28,500.00 Vendedor 1 28,500.00
Vendedor 2 28,500.00 Vendedor 2 28,500.00
cedula 1.2 1.2.1

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE INGRESOS EN PESOS DE SANDALIAS
Local 1 17,400,000.00 23,200,000.00 34,800,000.00 40,600,000.00

Local 2 5,800,000.00 14,500,000.00 17,400,000.00 30,740,000.00
Vendedor 1 9,120,000.00 11,400,000.00 15,390,000.00 22,800,000.00
Vendedor 2 9,975,000.00 13,680,000.00 18,525,000.00 27,645,000.00
TOTAL 42,295,000.00 62,780,000.00 86,115,000.00 121,785,000.00
cedula 1.2 1.2.2

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE VENTAS TOTALES DE UNIDADES
Local 1 16,500,000.00 22,550,000.00 27,500,000.00 39,325,000.00

Local 2 10,800,000.00 14,400,000.00 20,160,000.00 43,200,000.00
Vendedor 1 10,260,000.00 11,400,000.00 23,370,000.00 28,500,000.00
Vendedor 2 21,375,000.00 17,100,000.00 26,220,000.00 34,200,000.00
TOTAL 58,935,000.00 65,450,000.00 97,250,000.00 145,225,000.00
cedula 1.2 Ced 1.2.1 + 1.2.2 SANDALIAS Y TENNIS
CEDULA DE PRESUPUESTO DE "INGRESOS" EN PESOS SANDALIAS Y TENNIS
Local 1 33,900,000.00 45,750,000.00 62,300,000.00 79,925,000.00

Local 2 16,600,000.00 28,900,000.00 37,560,000.00 73,940,000.00
Vendedor 1 19,380,000.00 22,800,000.00 38,760,000.00 51,300,000.00
Vendedor 2 31,350,000.00 30,780,000.00 44,745,000.00 61,845,000.00
TOTAL 101,230,000.00 128,230,000.00 183,365,000.00 267,010,000.00
CEDULA 1.3 RECAUDOS TOTALES EN PESOS

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE "RECAUDO" DE INGRESOS EN PESOS SANDALIAS Y TENNIS
RECAUDO 82,986,667 119,230,000 164,986,667 239,128,333

CLIENTES 33,743,333 42,743,333 61,121,667 89,003,333
CEDULA 2.1 UNIDADES A PRODUCIR SANDALIAS

PRESUPUESTOS DE PRODUCCION (UNIDADES)
UNIDADES A VENDER 1070 1530 2090 3000

(+) INVENTARIO FINAL 510 697 1000 357
(-) INVENTARIO INICIAL 250 510 697 1000
UNIDADES A PRODUCIR 1330 1717 2393 2357
CEDULA 2.2 UNIDADES A PRODUCIR TENNIS

PRESUPUESTOS DE PRODUCCION (UNIDADES)
UNIDADES A VENDER 1560 1610 2520 3515

INVENTARIO FINAL 537 840 1172 520
INVENTARIO INICIAL 380 537 840 1172
UNIDADES A PRODUCIR 1717 1913 2852 2863
CEDULA 2 PRODUCCION EN UNIDADES SANDALIAS Y TENNIS

RESUMEN DE PRESUPUESTOS DE PRODUCCIÓN (en unidades)SANDALIAS Y TENNIS
SANDALIAS 1,330 1,717 2,393 2,357

TENNIS 1,717 1,913 2,852 2,863
TOTAL 3,047 3,630 5,245 5,220
CEDULA 2.1.1.2
SANDALIAS
FICHA TECNICA DE MATERIA PRIMA PARA SANDALIAS
MATERIALES CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL
SUELA PARA SANDALIAS 1 $ 7,000 $ 7,000

CUERINA (dm) 1.5 $ 500 $ 750
CAPELLADAS (FORRO INTERIO 2 $ 4,000 $ 8,000
PEGANTE - GRAMOS 100 $ 8 $ 800
TOTAL $ 16,550
CEDULA 2.1.1.2
TENNIS
FICHA TECNICA DE MATERIA PRIMA PARA TENNIS
MATERIALES CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL
SUELA PARA TENNIS 1 $ 4,500 $ 4,500

CUERO 1.5 $ 500 $ 750
CORDÓN UNIDAD 2 $ 15 $ 30
HILO 20 $ 2 $ 40
TELA CM 1 $ 100 $ 100
PEGANTE - GRAMOS 120 $ 8 $ 960
TOTAL $ 6,380
TRANSFORMACIÓN DE SANDALIAS
CEDULA 2.2.1
SANDALIAS
FICHA TECNICA DE COSTOS DE CONVERSIÓN SANDALIAS
MANO DE OBRA MINUTOS CIF SERVICIOS TOTAL
Guarnecida 15 General SCRIN 250.00
Soladura 30
TOTAL Costo total Costo total $ 250
TRANSFORMACIÓN DE TENNIS
CEDULA 2.2.2
TENNIS
FICHA TECNICA DE COSTOS DE CONVERSIÓN SANDALIAS
MANO DE OBRA MINUTOS CIF SERVICIOS TOTAL
Guarnecida 25 General Bordado 500.00
Soladura 40 Estampado 250.00
TOTAL Costo total Costo total $ 750
2.3.1 CEDULA
PRESUPUESTO DE CONSUMO (UNDS) DE MATERIALES PARA PRODUCCIÓN DE SANDALIAS
SUELA PARA SANDALIAS $ 1,330 $ 1,717 $ 2,393 $ 2,357

CUERINA (dm) $ 1,995 $ 2,575 $ 3,590 $ 3,535
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 2,660 $ 3,433 $ 4,787 $ 4,713
PEGANTE - GRAMOS $ 133,000 $ 171,667 $ 239,333 $ 235,667
TOTAL $ 138,985 $ 179,392 $ 250,103 $ 246,272
CEDULA 2.3.2
PRESUPUESTO DE CONSUMO (UNDS) DE MATERIALES PARA PRODUCCIÓN DE TENNIS
SUELA PARA TENNIS $ 1,717 $ 1,913 $ 2,852 $ 2,863

CUERO $ 2,575 $ 2,870 $ 4,278 $ 4,295
CORDÓN UNIDAD $ 3,433 $ 3,827 $ 5,703 $ 5,727
HILO $ 34,333 $ 38,267 $ 57,033 $ 57,267
TELA CM $ 1,717 $ 1,913 $ 2,852 $ 2,863
PEGANTE - GRAMOS $ 206,000 $ 229,600 $ 342,200 $ 343,600
TOTAL $ 249,775 $ 278,390 $ 414,918 $ 416,615
CEDULA 2.4
PRESUPUESTO DE CONSUMO (UNDS) DE MATERIALES PARA PRODUCCIÓN DE SANDALIAS Y TENNIS

CUERINA (dm) $ 1,995 $ 2,575 $ 3,590 $ 3,535
PEGANTE - GRAMOS $ 339,000 $ 401,267 $ 581,533 $ 579,267
CUERO $ 2,575 $ 2,870 $ 4,278 $ 4,295
CORDÓN UNIDAD $ 3,433 $ 3,827 $ 5,703 $ 5,727
HILO $ 34,333 $ 38,267 $ 57,033 $ 57,267
TELA CM $ 1,717 $ 1,913 $ 2,852 $ 2,863
CEDULA 2.5
PRESUPUESTO DE CONSUMO (UNDS) DE MATERIALES PARA PRODUCCIÓN DE SANDALIAS Y TENNIS
PRODUCTO SALDO INICIAL Costo Unitario TOTAL SALDO INCIAL
SANDALIAS
SUELA PARA SANDALIAS $ 200 $ 7,000 $ 1,400,000 $ 1,400,000
CUERINA (dm) $ 250 $ 500 $ 125,000 $ 125,000
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 150 $ 4,000 $ 600,000 $ 600,000
PEGANTE - GRAMOS $ 100,000 $ 8 $ 800,000 $ 327,043
SUELA PARA TENNIS $ 50 $ 4,500 $ 225,000
CUERO $ 500 $ 500 $ 250,000
CORDÓN UNIDAD $ 50 $ 15 $ 750
HILO $ 7,000 $ 2 $ 14,000
TELA CM $ 300 $ 100 $ 30,000
TOTAL $ 3,444,750 $ 2,452,043
CEDULA 2.6 SANDALIAS Y TENNIS

PRESUPUESTO DE UNIDADES DE COMPRA DE MATERIALES DE SANDALIAS Y TENNIS
PRIMER TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
SALDO INICIAL CONSUMO SALDO FINAL COMPRA
SUELA PARA SANDALIAS $ 200 $ 1,330 $ 572 $ 1,702
CUERINA (dm) $ 250 $ 1,995 $ 858 $ 2,603
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 150 $ 2,660 $ 1,144 $ 3,654
PEGANTE - GRAMOS $ 100,000 $ 339,000 $ 133,756 $ 372,756
SUELA PARA TENNIS $ 50 $ 1,717 $ 638 $ 2,304
CUERO $ 500 $ 2,575 $ 957 $ 3,032
CORDÓN UNIDAD $ 50 $ 3,433 $ 1,276 $ 4,659
HILO $ 7,000 $ 34,333 $ 12,756 $ 40,089
TELA CM $ 300 $ 1,717 $ 638 $ 2,054

SEGUNDO TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CUERINA (dm) $ 858 $ 2,575 $ 1,197 $ 2,913
PEGANTE - GRAMOS $ 133,756 $ 401,267 $ 193,844 $ 461,356
CUERO $ 957 $ 2,870 $ 1,426 $ 3,339
CORDÓN UNIDAD $ 1,276 $ 3,827 $ 1,901 $ 4,452
HILO $ 12,756 $ 38,267 $ 19,011 $ 44,522
TELA CM $ 638 $ 1,913 $ 951 $ 2,226

TERCER TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CUERINA (dm) $ 1,197 $ 3,590 $ 1,178 $ 3,572
PEGANTE - GRAMOS $ 193,844 $ 581,533 $ 193,089 $ 580,778
CUERO $ 1,426 $ 4,278 $ 1,432 $ 4,283
CORDÓN UNIDAD $ 1,901 $ 5,703 $ 1,909 $ 5,711
HILO $ 19,011 $ 57,033 $ 19,089 $ 57,111
TELA CM $ 951 $ 2,852 $ 954 $ 2,856
CEDULA 2.6
CUARTO TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CUERINA (dm) $ 1,178 $ 3,535 $ 665 $ 3,022
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 1,571 $ 4,713 $ 887 $ 4,029
PEGANTE - GRAMOS $ 193,089 $ 579,267 $ 113,000 $ 499,178
CUERO $ 1,432 $ 4,295 $ 858 $ 3,722
CORDÓN UNIDAD $ 1,909 $ 5,727 $ 1,144 $ 4,962
HILO $ 19,089 $ 57,267 $ 11,444 $ 49,622
TELA CM $ 954 $ 2,863 $ 572 $ 2,481
CEDULA 2.6.1 RESUMEN COMPRAS - MATERIALES

RESUMEN PRESUPUESTO DE COMPRAS (UNDS) DE MATERIALES DE SANDALIAS Y TENNIS
1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre
MATERIA PRIMA

CUERINA (dm) $ 2,603 $ 2,913 $ 3,572 $ 3,022
CAPELLADAS (FORRO INTERIOR) $ 3,654 $ 3,884 $ 4,762 $ 4,029
PEGANTE - GRAMOS $ 372,756 $ 461,356 $ 580,778 $ 499,178
CUERO $ 3,032 $ 3,339 $ 4,283 $ 3,722
CORDÓN UNIDAD $ 4,659 $ 4,452 $ 5,711 $ 4,962
HILO $ 40,089 $ 44,522 $ 57,111 $ 49,622
TELA CM $ 2,054 $ 2,226 $ 2,856 $ 2,481
TOTAL $ 432,854 $ 526,861 $ 664,309 $ 571,511
CEDULA 2.6.2 INVENTARIO FINAL DE MATERIALES Y COSTOS

PRESUPUESTO DE SALDOS FINALES Y COSTO MATERIALES SANDALIAS Y TENNIS
saldo final costo unitario Total Saldo final
Materia Prima
sandalias
SUELA PARA SANDALIAS $ 443 $ 7,000 $ 3,103,333 $ 3,103,333
CUERINA (dm) $ 665 $ 500 $ 332,500 $ 332,500
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 887 $ 4,000 $ 3,546,667 $ 3,546,667
PEGANTE - GRAMOS $ 113,000 $ 8 $ 904,000 $ 369,559
SUELA PARA TENNIS $ 572 $ 4,500 $ 2,575,000
CUERO $ 858 $ 500 $ 429,167
CORDÓN UNIDAD $ 1,144 $ 15 $ 17,167
HILO $ 11,444 $ 2 $ 22,889
TELA CM $ 572 $ 100 $ 57,222
Total $ 10,987,944 $ 7,352,059
SALDO PARA EL ESTADO SITUACION FINANCIERA FIN
INVENTARIO FINAL MATERIALES
DE AÑO
CEDULA 2.7.1 COSTO DE COMPRA DE MATERIALES POR PRODUCTO sandalias y tennis

PRESUPUESTO DE COSTO DE COMPRA DE MATERIALES POR PRODUCTO
TOTAL COMPRA COMPRA DE MATERIALES
Materia Prima
Materia Prima
SANDALIAS TENNIS
SUELA PARA SANDALIAS $ 56,280,000 $ 56,280,000
CUERINA (dm) $ 6,055,000 $ 6,055,000
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 65,320,000 $ 65,320,000
PEGANTE - GRAMOS $ 15,312,533 $ 6,259,821 $ 9,052,712
SUELA PARA TENNIS $ 44,402,500 $ 44,402,500
CUERO $ 7,187,917 $ 7,187,917
CORDÓN UNIDAD $ 296,767 $ 296,767
HILO $ 382,689 $ 382,689
TELA CM $ 961,722 $ 961,722
TOTAL $ 196,199,128 $ 133,914,821 $ 62,284,307
0.682545445361732 0.317454554638268
CEDULA 2.7 RESUMEN COMPRAS MATERIALES Sandalias y Tennis

RESUMEN PRESUPUESTO DE COMPRAS (UNDS) DE MATERIALES POR TRIMESTRES
Materia Prima
SUELA PARA SANDALIAS $ 11,915,556 $ 13,595,556 $ 16,667,778 $ 14,101,111

CUERINA (dm) $ 1,301,667 $ 1,456,667 $ 1,785,833 $ 1,510,833
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 14,617,778 $ 15,537,778 $ 19,048,889 $ 16,115,556
PEGANTE - GRAMOS $ 2,982,044 $ 3,690,844 $ 4,646,222 $ 3,993,422
SUELA PARA TENNIS $ 10,370,000 $ 10,017,500 $ 12,850,000 $ 11,165,000
CUERO $ 1,515,833 $ 1,669,583 $ 2,141,667 $ 1,860,833
CORDÓN UNIDAD $ 69,883 $ 66,783 $ 85,667 $ 74,433
HILO $ 80,178 $ 89,044 $ 114,222 $ 99,244
TELA CM $ 205,444 $ 222,611 $ 285,556 $ 248,111
TOTAL $ 43,058,383 $ 46,346,367 $ 57,625,833 $ 49,168,544
CEDULA 2.7.1.1 RESUMEN COMPRAS MATERIALES Sandalias

PRESUPUESTO DE COMPRAS (UNDS) DE MATERIALES POR TRIMESTRES
Materia Prima

CUERINA (dm) $ 1,301,667 $ 1,456,667 $ 1,785,833 $ 1,510,833
PEGANTE - GRAMOS $ 1,219,071 $ 1,508,831 $ 1,899,393 $ 1,632,526
TOTAL $ 29,054,071 $ 32,098,831 $ 39,401,893 $ 33,360,026
CEDULA 2.7.1.2 RESUMEN COMPRAS MATERIALES Tennis

PRESUPUESTO DE COMPRAS (UNDS) DE MATERIALES POR TRIMESTRES
Materia Prima
PEGANTE - GRAMOS $ 1,762,973 $ 2,182,013 $ 2,746,829 $ 2,360,896

CUERO $ 1,515,833 $ 1,669,583 $ 2,141,667 $ 1,860,833
CORDÓN UNIDAD $ 69,883 $ 66,783 $ 85,667 $ 74,433
HILO $ 80,178 $ 89,044 $ 114,222 $ 99,244
TELA CM $ 205,444 $ 222,611 $ 285,556 $ 248,111
TOTAL $ 14,004,312 $ 14,247,536 $ 18,223,940 $ 15,808,518
CEDULA 2.7.2 RESUMEN COMPRAS MATERIALES TENNIS

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES POR PRODUCTOS
producto 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre
SANDALIAS $ 29,054,071 $ 32,098,831 $ 39,401,893 $ 33,360,026

TENNIS $ 14,004,312 $ 14,247,536 $ 18,223,940 $ 15,808,518
TOTAL $ 43,058,383 $ 46,346,367 $ 57,625,833 $ 49,168,544
4. CEDULA DE PAGOS
CEDULA 2.8 PAGOS A PROVEEDORES

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES POR PRODUCTOS
PAGO $ 28,352,794 $ 44,154,378 $ 50,106,189 $ 54,806,737

PROVEEDORES $ 28,705,589 $ 30,897,578 $ 38,417,222 $ 32,779,030
TOTAL $ 57,058,383 $ 75,051,956 $ 88,523,411 $ 87,585,767
PRESUPUESTO DE TIEMPO MOD

FIcha técnica estándar de tiempo de producción de la mano de obra directa de la sandalia
SANDALIAS TENNIS
MANO DE OBRA MINUTOS MANO DE OBRA MINUTOS
GUARNECIDA 15 GUARNECIDA 25
SOLDADURA 30 SOLDADURA 40
CEDULA 3.1.1 CONSUMO DE MINUTOS

CEDULA DE PRESUPUESTOS DE CONSUMO DE MINUTOS MOD
PROCESOS 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre
GUARNECIDA 19,950 25,750 35,900 35,350

SOLDADURA 39,900 51,500 71,800 70,700
UNIDADES A PRODUCIR 59,850 77,250 107,700 106,050
CEDULA 3.1.2 CONSUMO DE MINUTOS

GUARNECIDA 42,917 47,833 71,292 71,583

SOLDADURA 68,667 76,533 114,067 114,533
CEDULA 3.1.3 RESUMEN-CONSUMO DE MINUTOS

GUARNECIDA 62,867 73,583 107,192 106,933

SOLDADURA 108,567 128,033 185,867 185,233
CEDULA 3.2.1 NUMERO PERSONAS MOD
CEDULA DE PRESUPUESTOS DE NUMERO DE PERSONAS DE MOD
GUARNECIDA 0.53 0.69 0.96 0.94

SOLDADURA 1.07 1.38 1.92 1.89
TOTAL 1.60 2.06 2.88 2.83

GUARNECIDA 1.15 1.28 1.90 1.91

SOLDADURA 1.83 2.04 3.05 3.06
TOTAL 2.98 3.32 4.95 4.97

GUARNECIDA 1.68 1.97 2.86 2.86

SOLDADURA 2.90 3.42 4.96 4.95
TOTAL 4.58 5.39 7.83 7.80
CEDULA 3.2.1 CEDULA SIN DECIMALES

GUARNECIDA 1 1 1 1
SOLDADURA 1 1 2 2
TOTAL 2 2 3 3
GUARNECIDA 1 1 2 2
SOLDADURA 2 2 3 3
TOTAL 3 3 5 5

GUARNECIDA 2 2 3 3
SOLDADURA 3 3 5 5
TOTAL 5 5 8 8
CEDULA 3.2.5.1. MINUTOS TOTALES de PERSONAS MOD

PRESUPUESTO DE MINUTOS POR PERSONAS DE MOD
GUARNECIDA 37,440.0 37,440.0 37,440.0 37,440.0

SOLDADURA 37,440.0 37,440.0 74,880.0 74,880.0
TOTAL 74,880 74,880 112,320 112,320
CEDULA 3.2.5.2 MINUTOS TOTALES de PERSONAS MOD

GUARNECIDA 37,440.00 37,440.00 74,880.00 74,880.00

SOLDADURA 74,880.00 74,880.00 112,320.00 112,320.00
TOTAL 112,320.00 112,320.00 187,200.00 187,200.00
CEDULA 3.2.5.2 MINUTOS TOTALES de PERSONAS MOD

GUARNECIDA 74,880.00 74,880.00 112,320.00 112,320.00

SOLDADURA 112,320.00 112,320.00 187,200.00 187,200.00
TOTAL 187,200.00 187,200.00 299,520.00 299,520.00
CEDULA 3.3.1 MINUTOS FALTANTES PARA TIEMPO EXTRA

PRESUPUESTO DE MINUTOS FALTANTES DE MOD
GUARNECIDA - - - -
SOLDADURA - 2,460 - 14,060 - -
TOTAL - 2,460 - 14,060 - -
CEDULA 3.3.2
GUARNECIDA - 5,477 - 10,393 - -

SOLDADURA - - 1,653 - 1,747 - 2,213
TOTAL - 5,477 - 12,047 - 1,747 - 2,213
CEDULA 4.1.1.1 COSTO DEL CONSUMO DE MATERIA PRIMA DIRECTA

PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
PRIMER TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CONSUMO PRECIO UNITARIO TOTAL COSTO
SUELA PARA SANDALIAS $ 1,330 $ 7,000 $ 9,310,000
CUERINA (dm) $ 1,995 $ 500 $ 997,500
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 2,660 $ 4,000 $ 10,640,000
PEGANTE - GRAMOS $ 339,000 $ 8 $ 2,712,000
SUELA PARA TENNIS $ 1,717 $ 4,500 $ 7,725,000
CUERO $ 2,575 $ 500 $ 1,287,500
CORDÓN UNIDAD $ 3,433 $ 15 $ 51,500
HILO $ 34,333 $ 2 $ 68,667
TELA CM $ 1,717 $ 100 $ 171,667
TOTAL $ 388,760 $ 32,963,833

SEGUNDO TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CUERINA (dm) $ 2,575 $ 500 $ 1,287,500
PEGANTE - GRAMOS $ 401,267 $ 8 $ 3,210,133
CUERO $ 2,870 $ 500 $ 1,435,000
CORDÓN UNIDAD $ 3,827 $ 15 $ 57,400
HILO $ 38,267 $ 2 $ 76,533
TELA CM $ 1,913 $ 100 $ 191,333
TOTAL $ 457,782 $ 40,617,900

TERCER TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CUERINA (dm) $ 3,590 $ 500 $ 1,795,000
PEGANTE - GRAMOS $ 581,533 $ 8 $ 4,652,267
CUERO $ 4,278 $ 500 $ 2,138,750
CORDÓN UNIDAD $ 5,703 $ 15 $ 85,550
HILO $ 57,033 $ 2 $ 114,067
TELA CM $ 2,852 $ 100 $ 285,167
TOTAL $ 665,021 $ 57,803,300

CUARTO TRIMESTRE
MATERIA PRIMA
CONSUMO PRECIO UNITARIO TOTAL COSTO TOTAL COMPRAS
SUELA PARA SANDALIAS $ 2,357 $ 7,000 $ 16,496,667 $ 54,576,667
CUERINA (dm) $ 3,535 $ 500 $ 1,767,500 $ 5,847,500
CAPELLADAS (FORRO INTERIO$ 4,713 $ 4,000 $ 18,853,333 $ 62,373,333
PEGANTE - GRAMOS $ 579,267 $ 8 $ 4,634,133 $ 15,208,533
SUELA PARA TENNIS $ 2,863 $ 4,500 $ 12,885,000 $ 42,052,500
CUERO $ 4,295 $ 500 $ 2,147,500 $ 7,008,750
CORDÓN UNIDAD $ 5,727 $ 15 $ 85,900 $ 280,350
HILO $ 57,267 $ 2 $ 114,533 $ 373,800
TELA CM $ 2,863 $ 100 $ 286,333 $ 934,500
TOTAL $ 662,887 $ 57,270,900 $ 188,655,933
CEDULA 4.1.1.2 COSTO MATERIA PRIMA CONSUMIDA TENIS Y SANDALIAS

MATERIA PRIMA 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre

CUERINA (dm) $ 997,500 $ 1,287,500 $ 1,795,000 $ 1,767,500
PEGANTE - GRAMOS $ 2,712,000 $ 3,210,133 $ 4,652,267 $ 4,634,133
CUERO $ 1,287,500 $ 1,435,000 $ 2,138,750 $ 2,147,500
CORDÓN UNIDAD $ 51,500 $ 57,400 $ 85,550 $ 85,900
HILO $ 68,667 $ 76,533 $ 114,067 $ 114,533
TELA CM $ 171,667 $ 191,333 $ 285,167 $ 286,333
TOTAL $ 32,963,833 $ 40,617,900 $ 57,803,300 $ 57,270,900
CEDULA 4.1.2.1 COSTO MATERIA PRIMA CONSUMIDA SANDALIAS


CUERINA (dm) $ 997,500 $ 1,287,500 $ 1,795,000 $ 1,767,500
PEGANTE - GRAMOS $ 1,108,676 $ 1,312,315 $ 1,901,864 $ 1,894,451
TOTAL $ 22,056,176 $ 28,349,815 $ 39,596,864 $ 39,011,951
CEDULA 4.1.2.2 COSTO MATERIA PRIMA CONSUMIDA TENIS


CUERO $ 1,287,500 $ 1,435,000 $ 2,138,750 $ 2,147,500
CORDÓN UNIDAD $ 51,500 $ 57,400 $ 85,550 $ 85,900
HILO $ 68,667 $ 76,533 $ 114,067 $ 114,533
TELA CM $ 171,667 $ 191,333 $ 285,167 $ 286,333
PEGANTE - GRAMOS $ 1,603,324 $ 1,897,819 $ 2,750,403 $ 2,739,682
TOTAL $ 10,907,658 $ 12,268,085 $ 18,206,436 $ 18,258,949
CEDULA DE COSTO MINUTO CON RECARGO HORA EXTRA DIURNA

PERSONAL VALOR HORA CON RECARGO 125% VR MINUTO
GUARNECIDA 7,009.75 8,762.19 146.04
SOLDADURA 5,748.23 7,185.29 119.75
NOMINA - AUX TRANSPORTE /240 240
CEDULA 4.2.1.1 PRESUPUESTO DE COSTOS DE MOD

PRIMER TRIMESTRE
NO PERSONAS *CTO UNITARIO TIEMPO EXTRA
CED 3.2.1 NOMINA*3 3.3.1*VR MINUTO TOTAL
GUARNECEDOR $ 1 $ 5,338,116 $ - $ 5,338,116
SOLADOR $ 1 $ 4,429,823 $ 294,597 $ 4,724,420
TOTAL $ 2 $ 9,767,939 $ 294,597 $ 10,062,536

SEGUNDO TRIMESTRE
NO PERSONAS
GUARNECEDOR $ 1 $ 5,338,116 $ - $ 5,338,116
SOLADOR $ 1 $ 4,429,823 $ 1,683,753 $ 6,113,576
TOTAL $ 2 $ 9,767,939 $ 1,683,753 $ 11,451,692

TERCER TRIMESTRE
NO PERSONAS
GUARNECEDOR $ 1 $ 5,338,116 $ - $ 5,338,116
SOLDADOR $ 2 $ 4,429,823 $ - $ 8,859,646
TOTAL $ 3 $ 9,767,939 $ - $ 14,197,762

CUARTO TRIMESTRE
NO PERSONAS
GUARNECEDOR $ 1 $ 5,338,116 $ - $ 5,338,116
SOLADOR $ 2 $ 4,429,823 $ - $ 8,859,646
TOTAL $ 3 $ 9,767,939 $ - $ 14,197,762

PRIMER TRIMESTRE
NO PERSONAS
GUARNECEDOR $ 1 $ 5,338,116 $ 799,793 $ 6,137,909
SOLADOR $ 2 $ 4,429,823 $ - $ 8,859,646
TOTAL $ 3 $ 9,767,939 $ 799,793 $ 14,997,555
SEGUNDO TRIMESTRE
NO PERSONAS
GUARNECEDOR $ 1 $ 5,338,116 $ 1,517,806 $ 6,855,922
SOLADOR $ 2 $ 4,429,823 $ 197,995 $ 9,057,641
TOTAL $ 3 $ 9,767,939 $ 1,715,800 $ 15,913,562

TERCER TRIMESTRE
NO PERSONAS
GUARNECEDOR $ 2 $ 5,338,116 $ - $ 10,676,232
SOLADOR $ 3 $ 4,429,823 $ 209,172 $ 13,498,641
TOTAL $ 5 $ 9,767,939 $ 209,172 $ 24,174,873

CUARTO TRIMESTRE
NO PERSONAS
GUARNECEDOR $ 2 $ 5,338,116 $ - $ 10,676,232
SOLDADOR $ 3 $ 4,429,823 $ 265,057 $ 13,554,526
TOTAL $ 5 $ 9,767,939 $ 265,057 $ 24,230,759

SANDALIAS $ 10,062,536 $ 11,451,692 $ 14,197,762 $ 14,197,762

TENNIS $ 14,997,555 $ 15,913,562 $ 24,174,873 $ 24,230,759
TOTAL $ 25,060,091 $ 27,365,254 $ 38,372,635 $ 38,428,521
GUARNECEDOR $ 11,476,025 $ 12,194,038 $ 16,014,348 $ 16,014,348

SOLADOR $ 13,584,066 $ 15,171,216 $ 22,358,287 $ 22,414,172
TOTAL $ 25,060,091 $ 27,365,254 $ 38,372,635 $ 38,428,521
SERVICIOS DIRECTOS
CEDULA 4.3.1 SCRIN

PRESUPUESTO de COSTOS de EXTERNALIZACIÓN POR TRIMESTRE
CANTIDAD A PRODUCIR 1,330.0 1,716.7 2,393.3 2,356.7

PRECIO UNITARIO 250.0 250.0 250.0 250.0
TOTAL 332,500 429,167 598,333 589,167
CEDULA 4.3.2 SCRIN

CANTIDAD A PRODUCIR 1,716.7 1,913.3 2,851.7 2,863.3

PRECIO UNITARIO
BORDADO 500 500 500 500
ESTAMPADO 250 250 250 250
TOTAL 858,333 956,667 1,425,833 1,431,667
TOTAL 429,167 478,333 712,917 715,833
TOTAL 1,287,500 1,435,000 2,138,750 2,147,500
CEDULA 4.3.3 SCRIN

SANDALIA 332,500.0 429,166.7 598,333.3 589,166.7
TENNIS 1,287,500.0 1,435,000.0 2,138,750.0 2,147,500.0
TOTAL 1,620,000 1,864,167 2,737,083 2,736,667
CEDULA 4.4
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
PRIMER TRIMESTRE
VR MENSUAL VR TRIMESTRE MINUTOS MOD PRICOSTO X MINUTO
ARRENDAMIENTO BODEGA 1,150,000.0 3,450,000.0 171,433.3 20.12
SUPERVISOR 3,481,790.6 10,445,371.8 171,433.3 60.93
INGENIERO 3,784,555.0 11,353,665.0 171,433.3 66.23
S PUBLICOS 850,000.0 2,550,000.0 171,433.3 14.87
VIGILANCIA 600,000.0 1,800,000.0 171,433.3 10.50
PAPELERIA 380,000.0 1,140,000.0 171,433.3 6.65
MATERIALES INDIRECTOS 800,000.0 2,400,000.0 171,433.3 14.00
TOTAL 11,046,345.6 33,139,036.8 193.31
CEDULA 3,1,1 Y 3,1,2

producto 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre
GUARNECIDA 59,850 77,250 107,700 106,050

SOLDADURA 111,583 124,367 185,358 186,117
CEDULA 4.4.1
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS POR TRIMESTRE
COSTOS 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre 4 trimestre
ARRENDAMIENTO BODEGA 3,450,000.0 3,450,000.0 3,450,000.0 3,450,000.0

SUPERVISOR 10,445,371.8 10,445,371.8 10,445,371.8 10,445,371.8
INGENIERO 11,353,665.0 11,353,665.0 11,353,665.0 11,353,665.0
S PUBLICOS 2,550,000.0 2,998,964.6 4,359,121.6 4,345,858.4
VIGILANCIA 1,800,000.0 1,800,000.0 1,800,000.0 1,800,000.0
PAPELERIA 1,140,000.0 1,140,000.0 1,140,000.0 1,140,000.0
MATERIALES INDIRECTOS 2,400,000.0 2,822,554.9 4,102,702.7 4,090,219.7
TOTAL 33,139,037 34,010,556 36,650,861 36,625,115
CEDULA 4.4.1.1 COSTOS INDIRECTOS POR MINUTO

PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS COSTO POR MINUTO
ARRENDAMIENTO BODEGA 20.12 17.11 11.77 11.81

SUPERVISOR 60.93 51.81 35.64 35.75
INGENIERO 66.23 56.31 38.74 38.86
S PUBLICOS 14.87 14.87 14.87 14.87
VIGILANCIA 10.50 8.93 6.14 6.16
PAPELERIA 6.65 5.65 3.89 3.90
MATERIALES INDIRECTOS 14.00 14.00 14.00 14.00
TOTAL 193 169 125 125

COSTO MINUTO * SANDALIA
SUPERVISOR 3,646,639.1 4,002,174.0 3,838,712.0 3,791,437.6
INGENIERO 3,963,738.2 4,350,189.1 4,172,513.1 4,121,127.8
S PUBLICOS 890,244.0 1,149,061.8 1,601,993.0 1,577,449.9
VIGILANCIA 628,407.5 689,675.1 661,506.5 653,360.0
PAPELERIA 397,991.4 436,794.2 418,954.1 413,794.6
MATERIALES INDIRECTOS 837,876.7 1,081,470.0 1,507,758.1 1,484,658.8
total 11,569,344.9 13,031,241.5 13,469,324.3 13,294,101.9
-
TASA PRESUPUESTAL UNITARIA 8,699 7,591 5,628 5,641

COSTO MINUTO * tennis
SUPERVISOR 6,798,732.7 6,443,197.8 6,606,659.8 6,653,934.2
INGENIERO 7,389,926.8 7,003,475.9 7,181,151.9 7,232,537.2
S PUBLICOS 1,659,756.0 1,849,902.8 2,757,128.6 2,768,408.5
VIGILANCIA 1,171,592.5 1,110,324.9 1,138,493.5 1,146,640.0
PAPELERIA 742,008.6 703,205.8 721,045.9 726,205.4
MATERIALES INDIRECTOS 1,562,123.3 1,741,085.0 2,594,944.6 2,605,561.0
total 21,569,691.9 20,979,314.8 23,181,536.8 23,331,013.1
-
TASA PRESUPUESTAL UNITARIA 12,565 10,965 8,129 8,148
CEDULA 4.4.3
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS POR PRODUCTO
sandalias 11,569,344.9 13,031,241.5 13,469,324.3 13,294,101.9

tennis 21,569,691.9 20,979,314.8 23,181,536.8 23,331,013.1
TOTAL 33,139,037 34,010,556 36,650,861 36,625,115
CEDULA 5.1.1
Costo MATERIALES-4.1.2.1 22,056,175.77 28,349,814.54 39,596,864.06 39,011,951.08

Costo MOD- 4.2.1.3 10,062,535.99 11,451,692.03 14,197,762.06 14,197,762.06
Costo SERVICIOS- 4.3.1 332,500.0 429,166.7 598,333.3 589,166.7
Costo CIF- 4.4.2.1 11,569,344.9 13,031,241.5 13,469,324.3 13,294,101.9
COSTO TOTAL 44,020,557 53,261,915 67,862,284 67,092,982
COSTO UNITARIO 33,098 31,026 28,355 28,469
CEDULA 5.1.2
Costo MATERIALES-4.1.2.2 10,907,657.56 12,268,085.46 18,206,435.94 18,258,948.92

Costo MOD- 4.2.1.3 14,997,555.09 15,913,562.35 24,174,872.94 24,230,758.53
Costo SERVICIOS- 4.3.3 1,287,500.0 1,435,000.0 2,138,750.0 2,147,500.0
Costo CIF- 4.4.2.2 21,569,691.9 20,979,314.8 23,181,536.8 23,331,013.1
COSTO TOTAL 48,762,405 50,595,963 67,701,596 67,968,220
COSTO UNITARIO 28,405 26,444 23,741 23,737
COSTO TOTAL 92,782,961 103,857,877 135,563,879 135,061,202
CEDULA 6.1.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS

Arrendamiento 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00

Gerente 12,716,104.80 12,716,104.80 12,716,104.80 12,716,104.80
Secretaria 4,429,822.95 4,429,822.95 4,429,822.95 4,429,822.95
Vigilancia externa 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00
Servicios públicos 750,000.0 750,000.0 750,000.0 750,000.0
Depreciación camioneta 875,001.0 875,001.0 875,001.0 875,001.0
TOTAL GASTOS 20,870,929 20,870,929 20,870,929 20,870,929
CEDULA 6.1.2 GASTOS DE VENTAS

Arrendamiento 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00

Gerente 12,716,104.80 12,716,104.80 12,716,104.80 12,716,104.80
Secretaria 4,429,822.95 4,429,822.95 4,429,822.95 4,429,822.95
Vigilancia externa 750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00
Servicios públicos 750,000.0 750,000.0 750,000.0 750,000.0
Depreciación camioneta 875,001.0 875,001.0 875,001.0 875,001.0
TOTAL GASTOS 20,870,929 20,870,929 20,870,929 20,870,929
TENNIS SANDALIAS TENIS Y SANDALIAS
S DE SANDALIAS
TOTAL
2000
1180
2060
2450
7690
AS DE TENNIS
TOTAL
1925
1230
2580
3470
9205
LIAS Y TENIS
TOTAL
7690
9205
16895
SANDALIAS
S
TOTAL
116,000,000.00
68,440,000.00
58,710,000.00
69,825,000.00
312,975,000.00
TENNIS
TOTAL
105,875,000.00
88,560,000.00
73,530,000.00
98,895,000.00
366,860,000.00
SANDALIAS Y TENNIS
ENNIS
TOTAL
221,875,000.00
157,000,000.00 DEUDOR PAGOS
132,240,000.00 45 dias
168,720,000.00 enero a febrero 15
679,835,000.00 febrero 15 a marzo 30
Trimestre 3
IAS Y TENNIS TRIMESTRE MES
TOTAL 101,230,000.00 33,743,333.33
128,230,000.00 42,743,333.33
606,331,667 183,365,000.00 61,121,666.67
- 267,010,000.00 89,003,333.33
SANDALIAS Enero 15,500,000.00

Febrero 33,743,333.33
TOTAL marzo 33,743,333.33 82,986,666.67
abril 33,743,333.33
7690 mayo 42,743,333.33
357 junio 42,743,333.33 119,230,000.00
250 julio 42,743,333.33
7797 agosto 61,121,666.67
septiembre 61,121,666.67 164,986,666.67
octubre 61,121,666.67
TENNIS noviembre 89,003,333.33
diciembre 89,003,333.33 239,128,333.33
TOTAL January 2020 89,003,333.33
9205
520
380
9345
SANDALIAS Y TENNIS
TENNIS
TOTAL
7,797
9,345
17,142
SANDALIAS
SANDALIAS
TOTAL
7797
3535
2660
8672
TENNIS
DE TENNIS
TOTAL
$ 9,345
$ 14,018
$ 18,690
$ 186,900
$ 9,345
$ 1,121,400
$ 1,359,698
SANDALIAS Y TENNIS
DALIAS Y TENNIS
TOTAL
$ 7,797
$ 11,695
$ 15,593
$ 1,901,067
$ 9,345
$ 14,018
$ 18,690
$ 186,900
$ 9,345
SANDALIAS Y TENNIS
DALIAS Y TENNIS
SALDO INCIAL
TENNIS
SANDALIAS TENNIS
$ 472,957 0.40880375 0.59119625
$ 225,000
$ 250,000
$ 750
$ 14,000
$ 30,000
$ 992,707
salidas costo de ventas

SANDALIAS Y TENNIS
Y TENNIS
TOTAL COMPRA
MATERIALES
$ 8,040
$ 12,110
$ 16,330
$ 1,914,067
$ 9,867
$ 14,376
$ 19,784
$ 191,344
$ 9,617
SANDALIAS Y TENNIS
AS Y TENNIS
TOTAL
$ 8,040
$ 12,110
$ 16,330
$ 1,914,067
$ 9,867
$ 14,376
$ 19,784
$ 191,344
$ 9,617
$ 2,195,536
SANDALIAS Y TENNIS
TENNIS
Saldo final
tennis
$ 534,441
$ 2,575,000
$ 429,167
$ 17,167
$ 22,889
$ 57,222
$ 3,635,886
ITUACION FINANCIERA FIN
AÑO
SANDALIAS Y TENNIS
SANDALIAS Y TENNIS
MESTRES
TOTAL
$ 56,280,000
$ 6,055,000
$ 65,320,000
$ 15,312,533
$ 44,402,500
$ 7,187,917
$ 296,767
$ 382,689
$ 961,722
$ 196,199,128
SANDALIAS
RES
TOTAL
$ 56,280,000
$ 6,055,000
$ 65,320,000
$ 6,259,821
$ 133,914,821
TENNIS
RES
TOTAL
$ 9,052,712
$ 44,402,500
$ 7,187,917
$ 296,767
$ 382,689
$ 961,722
$ 62,284,307
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
$ 133,914,821
$ 62,284,307
$ 196,199,128
Trimestre 3
TRIMESTRE MES
$ 43,058,383 14,352,794.44
$ 46,346,367 15,448,788.89
TOTAL $ 57,625,833 19,208,611.11
$ 49,168,544 16,389,514.81
$ 177,420,098 PAGOS
Enero 14,000,000.00
42,705,588.89
Febrero 14,352,794.44
marzo 14,352,794.44 42,705,588.89
abril 14,352,794.44
mayo 15,448,788.89
junio 15,448,788.89 45,250,372.22
julio 15,448,788.89
agosto 19,208,611.11
septiembre 19,208,611.11 53,866,011.11
octubre 19,208,611.11
noviembre 16,389,514.81
SANDALIAS diciembre 16,389,514.81 51,987,640.74
January 2020 16,389,514.81
TOTAL TOTAL 210,199,127.78 193,809,612.96
116,950
233,900 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre
350,850 sandalias 59,850 77,250 107,700
tennis 111,583 124,367 185,358
TENIS | 171,433 201,617 293,058
TOTAL
233,625
373,800
607,425
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
350,575
607,700
958,275
SANDALIAS
POR LEY
TOTAL 8 HORAS
60 MINUTOS
3.12 26 DIAS REALES DE TRABAJO X MES
6.25 3 TRIMESTRES
9.37 37440 74880
TENIS
TOTAL
6.24
9.98
16.22
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
9.36
16.23
25.59
SANDALIAS
TOTAL
4
6
10
TENIS
TOTAL
6
10
16
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
10
16
26
SANDALIAS
TOTAL
149,760
224,640
374,400
TENIS
TOTAL
224,640.00
374,400.00
599,040.00
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
374,400.00
599,040.00
973,440.00
SANDALIAS
TOTAL
-
- 16,520
- 16,520
TENIS
TOTAL
- 15,870 1 1 0 0
- 5,613 0 1 0 1
- 21,483
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
$ 54,576,667
$ 5,847,500
$ 62,373,333
$ 15,208,533
$ 42,052,500
$ 7,008,750
$ 280,350
$ 373,800
$ 934,500
$ 188,655,933
SANDALIAS
TOTAL
$ 54,576,667
$ 5,847,500
$ 62,373,333
$ 6,217,305
$ 129,014,805
TENIS
TOTAL
$ 42,052,500
$ 7,008,750
$ 280,350
$ 373,800
$ 934,500
$ 8,991,228
$ 59,641,128
TOTAL AÑO
SANDALIAS
$ 21,352,465
$ 28,557,288
$ 49,909,752
TOTAL AÑO
SANDALIAS
$ 34,346,296
$ 44,970,453
$ 79,316,749
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
$ 49,909,752
$ 79,316,749
$ 129,226,501
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
$ 55,698,760
$ 73,527,741
$ 129,226,501
SANDALIAS
E
TOTAL
7,797
1,949,167
TENNIS
E
TOTAL
4,672,500
2,336,250
7,008,750
TENIS Y SANDALIAS
E
TOTAL
1,949,167
7,008,750
8,957,917
TENIS Y SANDALIAS
TOTAL
350,575
607,700
958,275
TOTAL
13,800,000
41,781,487
45,414,660
14,253,945
7,200,000
4,560,000
13,415,477
140,425,569
TOTAL
60.82
184.13
200.14
59.50
31.73
20.10
56.00
612
SANDALIAS
TOTAL 1 trimestre 2 trimestre 3 trimestre

sandalias 59850 77250 107700
5,046,486 tennis 111583.333333333 124366.666666667 185358.333
15,278,963 | 171433.333333333 201616.666666667 293058.333
16,607,568
5,218,749
2,632,949 2245552.20688314
1,667,534
4,911,764
51,364,012.6
51,364,013
7,797
6,588
TENNIS
TOTAL
8,753,514
26,502,525
28,807,092
9,035,196
4,567,051
2,892,466
8,503,714
89,061,556.6
9,345
9,530
SANDALIAS
TOTAL
51,364,013
89,061,557
140,425,569
SANDALIAS
TOTAL
129,014,805.46
49,909,752.14
1,949,166.67
51,364,012.63
232,237,737
7,797
29,787
TENNIS
TOTAL
59,641,127.87
79,316,748.91
7,008,750.00
89,061,556.60
235,028,183
9,345
25,150
467,265,920
OS
TO
TOTAL VR POR MES
5,400,000.00 450,000.00
50,864,419.20 4,238,701.60
17,719,291.81 1,476,607.65
3,000,000.00 250,000.00
3,000,000.00 250,000.00
3,500,004.00 291,667.00
83,483,715 6,956,976
TO
TOTAL VR POR MES
5,400,000.00 450,000.00
50,864,419.20 -
17,719,291.81 -
3,000,000.00 250,000.00
3,000,000.00 250,000.00
3,500,004.00 291,667.00
83,483,715 1,241,667
4 trimestre TOTAL
106,050 350,850
186,117 607,425
292,167
4 trimestre TOTAL
106050 350850
186116.667 607425
292166.667
KARDEX PRODUCTOS TERMINADOS
kardex metodo PEPS - PRDUCTOS TERMINADO . ESCRITORIOS
SANDALIAS ENTRADAS SALIDAS-VEN

PEPS UDS. VR. UNIT. TOTAL UDS.
Saldo inicial
Entradas 1er. Trimestre 1,330 $33,098 $44,020,557
ventas 1er. Trimestre 250
COSTO DE VENTAS TRIMESTRE 1
entradas 2do. Trimestre 1,717 $31,026 $53,261,915
ventas 2do. Triemstre 510
Entradas 3ertrimestre 2,393 $28,355 $67,862,284
entradas 4to. Trimestre 2,357 $28,469 $67,092,982
ventas 4to. Trimestre 1,000
ventas 4to. Trimestre 2000
COSTO DE VENTAS
SANDALIAS
INVENTARIO FINAL
KARDEX METODO PEPS -PRODUCTO TERMINADO -ASIENTOS
TENNIS ENTRADAS SALIDAS-VEN

PEPS UDS. VR. UNIT. TOTAL UDS.
Saldo inicial
Entradas 1er. Trimestre 1,717 $28,405 $48,762,405
entradas 2do. Trimestre 1,913 $26,444 $50,595,963
Entradas 3ertrimestre 2,852 $23,741 $67,701,596
entradas 4to. Trimestre 2,863 $23,737 $67,968,220
ventas 4to. Trimestre 1,172
ventas 4to. Trimestre 2343
COSTO DE VENTAS
TENNIS
INVENTARIO FINAL
COSTO TOTAL DE VENTAS

ESCRITORIOS Y ASIENTOS
INVENTARIO FINAL TOTAL
SALIDAS-VENTAS SALDO
VR. UNIT. TOTAL UDS. VR. UNIT. TOTAL
250 $25,000 $6,250,000

1,330 $33,098 $44,020,557
$25,000 $6,250,000
$33,098 $27,140,494 510 $33,098 $16,880,063
$33,390,494 $16,880,063
1,717 $31,026 $53,261,915
$33,098 16,880,063
$31,026 $31,646,885 697 $31,026 $21,615,029
48,526,948 21,615,029
2,393 $28,355 67,862,284
$31,026 $21,615,029
$28,355 $39,507,569 1000 $28,355 28,354,715
$61,122,599 $28,354,715
2,357 $28,469 $67,092,982
$28,355 $28,354,715
$28,469 $56,938,881 357 $28,469 $10,154,100
$85,293,596 $10,154,100
O DE VENTAS $ 228,333,636 $ 77,003,908
TARIO FINAL $ 10,154,100
SALIDAS-VENTAS SALIDAS-VENTAS
VR. UNIT. TOTAL UDS. VR. UNIT. TOTAL
380 18,421 7,000,000

1,717 28,405 48,762,405
18,421 7,000,000
$28,405 $33,518,235 537 $28,405 $15,244,169
40,518,235 15,244,169
1,913 26,444 50,595,963
28,405 15,244,169
$26,444 $28,383,101 840 26,444 22,212,862
43,627,270 22,212,862
2,852 23,741 67,701,596
26,444 22,212,862
$23,741 $39,884,984 1172 23,741 27,816,611
62,097,846 27,816,611
2,863 23,737 67,968,220
23,741 27,816,611
$23,737 $55,624,749 520 23,737 12,343,472
83,441,360 12,343,472
O DE VENTAS $ 229,684,711 $ 77,617,114
TARIO FINAL $ 12,343,472 $ -
TAL DE VENTAS $ 458,018,348 $ 154,621,022

RIO FINAL TOTAL $ 22,497,572 $ -

Taller Clase Tennis y Sandalias

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CALZANDO LTDA

Para la elaboración del PRESUPUESTO, se cuenta con la siguiente información

Periodo de la realización Trimestres

LOCAL 1 Venden al precio al detal Sandalia A

LOCAL 2 Venden al precio al detal Sandalia A

Por los cambios en precios se vende más en Local 1

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 65,194,750

Flota y equipo de transporte $ 35,000,000

Depreciación acumulada -$ 7,500,000

TOTAL ACTIVOS $ 146,028,083

Firma Representante Legal

Firma Contador Firma Revisor

Guarnecedor 1,100,000 97,032 93,500 132,000 574 22,000

TOTAL $12,900,000 $485,160 $1,096,500 $1,548,000 $6,734 $258,000

33,000 44,000 99,713 99,713 11,970 45,870 1,779,372

$387,000 $516,000 $1,114,984 $1,114,984 $133,852 $537,930 $20,099,143

CEDULA 1.1 1.1.1

Local 1 300 400 600 700

CEDULA 1.1 1.1.2

Local 1 300 410 500 715

CEDULA 1 UNIDADES A VENDER

SANDALIAS 1070 1530 2090 3000

precio de venta SANDALIAS precio de venta TENNIS

Local 1 58,000.00 Local 1 55,000.00

cedula 1.2 1.2.1

Local 1 17,400,000.00 23,200,000.00 34,800,000.00 40,600,000.00

cedula 1.2 1.2.2

Local 1 16,500,000.00 22,550,000.00 27,500,000.00 39,325,000.00

Local 1 33,900,000.00 45,750,000.00 62,300,000.00 79,925,000.00

CEDULA 1.3 RECAUDOS TOTALES EN PESOS

RECAUDO 82,986,667 119,230,000 164,986,667 239,128,333

CEDULA 2.1 UNIDADES A PRODUCIR SANDALIAS

UNIDADES A VENDER 1070 1530 2090 3000

CEDULA 2.2 UNIDADES A PRODUCIR TENNIS

UNIDADES A VENDER 1560 1610 2520 3515

CEDULA 2 PRODUCCION EN UNIDADES SANDALIAS Y TENNIS

SANDALIAS 1,330 1,717 2,393 2,357

SUELA PARA SANDALIAS 1 $ 7,000 $ 7,000

SUELA PARA TENNIS 1 $ 4,500 $ 4,500

SUELA PARA SANDALIAS $ 1,330 $ 1,717 $ 2,393 $ 2,357

SUELA PARA TENNIS $ 1,717 $ 1,913 $ 2,852 $ 2,863

SUELA PARA SANDALIAS $ 1,330 $ 1,717 $ 2,393 $ 2,357

CEDULA 2.6 SANDALIAS Y TENNIS

CEDULA 2.6 SANDALIAS Y TENNIS

CEDULA 2.6 SANDALIAS Y TENNIS

CEDULA 2.6.1 RESUMEN COMPRAS - MATERIALES

SUELA PARA SANDALIAS $ 1,702 $ 1,942 $ 2,381 $ 2,014

CEDULA 2.6.2 INVENTARIO FINAL DE MATERIALES Y COSTOS

CEDULA 2.7.1 COSTO DE COMPRA DE MATERIALES POR PRODUCTO sandalias y tennis

CEDULA 2.7 RESUMEN COMPRAS MATERIALES Sandalias y Tennis

SUELA PARA SANDALIAS $ 11,915,556 $ 13,595,556 $ 16,667,778 $ 14,101,111

CEDULA 2.7.1.1 RESUMEN COMPRAS MATERIALES Sandalias

SUELA PARA SANDALIAS $ 11,915,556 $ 13,595,556 $ 16,667,778 $ 14,101,111

CEDULA 2.7.1.2 RESUMEN COMPRAS MATERIALES Tennis

PEGANTE - GRAMOS $ 1,762,973 $ 2,182,013 $ 2,746,829 $ 2,360,896

CEDULA 2.7.2 RESUMEN COMPRAS MATERIALES TENNIS

SANDALIAS $ 29,054,071 $ 32,098,831 $ 39,401,893 $ 33,360,026

CEDULA 2.8 PAGOS A PROVEEDORES

PAGO $ 28,352,794 $ 44,154,378 $ 50,106,189 $ 54,806,737

PRESUPUESTO DE TIEMPO MOD

CEDULA 3.1.1 CONSUMO DE MINUTOS

GUARNECIDA 19,950 25,750 35,900 35,350

CEDULA 3.1.2 CONSUMO DE MINUTOS