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DEMANDA TOTAL EN UNIDS

AÑO POBLACION PRODUCTO X PRODUCTO Y


2010 44,580,000 4,362,200 3,163,100
2011 46,011,018 4,490,992 3,263,271
2012 47,487,972 4,623,917 3,366,658
2013 49,012,336 4,761,110 3,473,363
2014 50,585,632 4,902,707 3,583,494
2015 52,209,430 5,048,849 3,697,160
2016 53,885,353 5,199,682 3,814,475
2017 55,615,073 5,355,357 3,935,555
Participacion 2018 57,500,000 5,525,000 4,067,500
ventas 9% 13%
ventas 497,250 528,775
PRODCUTO X
Resumen

Estadísticas de la regresión
Coeficiente de correlación 1
Coeficiente de determinac 1
R^2 ajustado 1
Error típico 0.30302416
Observaciones 8

ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad
Suma de cuadrados
Regresión 1 8.4545E+11
Residuos 6 0.55094184
Total 7 8.4545E+11

Coeficientes Error típico


A Intercepción 349998.167 1.48461203
B Variable X 1 0.09000004 2.96603E-08

Y=a+(b*X) Y= 5,525,000

PRODCUTO Y

Resumen

Estadísticas de la regresión
Coeficiente d 0.999999999999653
Coeficiente d 0.999999999999306
R^2 ajustado 0.99999999999919
Error típico 0.243202554475984
Observacione 8

ANÁLISIS DE VARIANZA
Grados de libertad Suma de cuadrados
Promedio de los cuadrados
Regresión 1 5.1145E+11 5.1145E+11
Residuos 6 0.3548849 0.05914748
Total 7 5.1145E+11
Coeficientes Error típico Estadístico t
A Intercepción 42499.0530613433 1.19152692 35667.7239
B Variable X 1 0.070000016514089 2.38049E-08 2940571.84

Y=a+(b*X) Y= 4,067,500
Promedio de los cuadradosF Valor crítico de F
8.4545E+11 9.2073E+12 8.6477E-38
0.09182364

Estadístico t Probabilidad Inferior 95% Superior 95%Inferior 95.0%


Superior 95.0%
235750.593 3.93176E-31 349994.535 350001.8 349994.535 350001.8
3034360.86 8.6477E-38 0.08999997 0.09000011 0.08999997 0.09000011

F Valor crítico de F
8.647E+12 1.04403E-37
Probabilidad Inferior 95% Superior 95%Inferior 95.0%
Superior 95.0%
3.27832E-26 42496.1375 42501.9686 42496.1375 42501.9686
1.04403E-37 0.06999996 0.07000007 0.06999996 0.07000007
VENTAS AÑO 497,250
Presupuesto de Ventas Producto X P.V. 4,150
MES Porcentaje Enero Febrero Marzo
Composición 7% 9% 10%
Días Hábiles 25 24 24
Ventas en unidades 34,808 44,753 49,725
Ventas en pesos 144,451,135 185,722,888 206,358,764
Iva 19.0% 27,445,716 35,287,349 39,208,165
Reteiva 0.0% 0 0 0
Retefuente 2.5% 3,611,278 4,643,072 5,158,969
Reteica 0.66% 953,377 1,225,771 1,361,968
Neto a cobrar 167,332,195 215,141,393 239,045,993

VENTAS AÑO 528,775


Presupuesto de Ventas Producto Y P.V. 5,100
MES Porcentaje Enero Febrero Marzo
Composición 5% 7% 10%
Días Hábiles 25 24 24
Ventas en unidades 26,439 37,014 52,878
Ventas en pesos 134,837,625 188,772,675 269,675,250
Iva 19.0% 25,619,149 35,866,808 51,238,298
Reteiva 0.0% 0 0 0
Retefuente 2.5% 3,370,941 4,719,317 6,741,881
Reteica 0.66% 889,928 1,245,900 1,779,857
Neto a cobrar 156,195,905 218,674,267 312,391,810

Presupuesto de Cartera y Recaudos


Mes Enero Febrero Marzo Abril
Saldo inicial de Cartera 0 323,528,100 433,815,660 551,437,802
Neto a Cobrar Fact.Producto X 167,332,195 215,141,393 239,045,993 191,236,794
Neto a Cobrar Fact.Producto Y 156,195,905 218,674,267 312,391,810 249,913,448
Neto a Cobrar por Fact. del Periodo 323,528,100 433,815,660 551,437,802 441,150,242
Recaudos del perido 0 0 323,528,100 433,815,660
Saldo de Cartera 323,528,100 757,343,760 661,725,363 558,772,384

Política de inventarios en días 15


Crecimiento en ventas Porcentual 8%
Porcentaje de Muestras y obsequios 3% Presupuesto de Producción Pr
EFICIENCIA EN PRODUCCIÓN 95.0%
Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Días Hábiles 25 24 24 25
Ventas en Unidades 34,808 44,753 49,725 39,780
Muestras y obsequios 1,044 1,343 1,492 1,193
Inventario Final en Unidades 28,809 32,010 24,584 27,657
Necesidad de Producto 64,661 78,106 75,801 68,630
Inventario Inicial 0 28,809 32,010 24,584
Producción Neta 64,661 49,296 43,790 44,046
Unidades Dañadas 3,403 2,595 2,305 2,318
Producción Bruta 68,064 51,891 46,095 46,365

Política de inventarios en días 15


Crecimiento en ventas Porcentual 8%
Porcentaje de Muestras y obsequios 3% Presupuesto de Producción Pr
EFICIENCIA EN PRODUCCIÓN 96.0%
Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Días Hábiles 25 24 24 25
Ventas en Unidades 26,439 37,014 52,878 42,302
Muestras y obsequios 793 1,110 1,586 1,269
Inventario Final en Unidades 23,828 34,040 26,143 29,410
Necesidad de Producto 51,060 72,165 80,606 72,982
Inventario Inicial 0 23,828 34,040 26,143
Producción Neta 51,060 48,337 46,567 46,839
Unidades Dañadas 2,127 2,014 1,940 1,952
Producción Bruta 53,187 50,351 48,507 48,791

Presupuesto de Compras de Material A


Concepto Porcentaje Enero Febrero Marzo
Días Hábiles 25 24 24
Consumo en elaboración Producto X 8,984 6,850 6,085
Consumo en elaboración Producto Y 0 0 0
Consumo total de Material 8,984 6,850 6,085
Inventario Final de Material 4,281 3,803 3,672
Necesidad de Material 13,265 10,652 9,757
Inventario Inicial de Material 0 4,281 3,803
Cantidad a comprar de Material 13,265 6,371 5,954
Incremento en Precio 1.20%
Precio de Compra 4,950 5,009.40 5,009.40
Valor de la compra 65,664,107 31,917,049 29,824,895
Iva 19% 12,476,180 6,064,239 5,666,730
Reteiva 0% 0 0 0
Retefuente 2.5% 1,641,603 797,926 745,622
Reteica 0.66% 433,383 210,653 196,844
Neto a Pagar en Material A 76,065,301 36,972,710 34,549,158

Presupuesto de Compras de Material B


Concepto Porcentaje Enero Febrero Marzo
Días Hábiles 25 24 24
Consumo en elaboración Producto X 4,628 3,529 3,134
Consumo en elaboración Producto Y 6,914 6,546 6,306
Consumo total de Material 11,543 10,074 9,440
Inventario Final de Material 6,296 5,900 5,697
Necesidad de Material 17,839 15,974 15,138
Inventario Inicial de Material 0 6,296 5,900
Cantidad a comprar de Material 17,839 9,678 9,237
Incremento en Precio 2.30%
Precio de Compra 5,450 5,450.00 5,450.00 5,575.35
Valor de la compra 97,222,959 52,745,258 51,502,130
Iva 19% 18,472,362 10,021,599 9,785,405
Reteiva 0% 0 0 0
Retefuente 2.5% 2,430,574 1,318,631 1,287,553
Reteica 0.66% 641,672 348,119 339,914
Neto a Pagar en Material B 112,623,075 61,100,107 59,660,067

Presupuesto de Compras de Material C


Concepto Porcentaje Enero Febrero Marzo
Días Hábiles 25 24 24
Consumo en elaboración Producto X 0 0 0
Consumo en elaboración Producto Y 6,382 6,042 5,821
Consumo total de Material 6,382 6,042 5,821
Inventario Final de Material 3,776 3,638 3,513
Necesidad de Material 10,159 9,680 9,334
Inventario Inicial de Material 0 3,776 3,638
Cantidad a comprar de Material 10,159 5,904 5,696
Incremento en Precio 1.90%
Precio de Compra 6,100 6,215.90 6,215.90 6,215.90
Valor de la compra 63,145,960 36,697,390 35,404,055
Iva 19% 11,997,732 6,972,504 6,726,770
Reteiva 0% 0 0 0
Retefuente 2.5% 1,578,649 917,435 885,101
Reteica 0.66% 416,763 242,203 233,667
Neto a Pagar en Material C 73,148,280 42,510,257 41,012,058

PRESUPUESTO DE PAGOS A PROVEEDORES


Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Saldo Inicial de Proveedores 0 261,836,656 402,419,729 275,804,356
Neto a Pagar a Proveedores Mat. A 76,065,301 36,972,710 34,549,158 33,965,854
Neto a Pagar a Proveedores Mat. B 112,623,075 61,100,107 59,660,067 58,652,808
Neto a Pagar a Proveedores Mat. C 73,148,280 42,510,257 41,012,058 40,924,433
Consolidado del periodo 261,836,656 140,583,073 135,221,283 133,543,094
Pagos a Proveedores 0 0 261,836,656 140,583,073
Saldo por Pagar a Proveedores 261,836,656 402,419,729 275,804,356 268,764,377

PRESUPUESTO DE IVA
Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Saldo Inicial
Iva Facturado en Producto X
Iva Facturado en Producto Y
Total Iva Facturado
Iva Retenido en ventas Producto X
Iva Retenido en ventas Producto Y
Total Iva Retenido en Ventas
Iva Descont. Compras de Material A
Iva Descont. Compras de Material B
Iva Descont. Compras de Material C
Iva Descontable en Gastos
Total Iva Descontable
Neto A Pagar
Pagos del Periodo
Saldo por Pagar del Periodo

PRESUPUESTO DE RETENCION EN LA FUENTE


Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Saldo inicial
Auto Retenció Especial a Título Renta
Base
Auto Retenc.Espec. Título de Renta
Retención Impto a las Ventas
Iva Retenido en Compras Material A
Iva Retenido en Compras Material B
Iva Retenido en Compras Material C
Iva Retenido en Gastos
Total Iva Retenido
Renta
Retefuente en Compras Material A
Retefuente en Compras Material B
Retefuente en Compras Material C
Retefuente en salarios (Nómina)
Retefuente en Gastos
Total Retefuente Practicada
Neto a Pagar en el Periodo
Pagos del Periodo
Saldo por Pagar

PRESUPUESTO DE RETENCION DE INDUSTRIA & COMERCIO


Concepto Enero Febrero Marzo Abril
Saldo inicial
Rete-Ica en Compras Material A
Rete-Ica en Compras Material B
Rete-Ica en Compras Material C
Rete-Ica en Gastos
Total Retención Practicada
Pagos del Periodo
Saldo por Pagar
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
8% 9% 7% 9% 7% 10%
25 25 24 24 25 25
39,780 44,753 34,808 44,753 34,808 49,725
165,087,011 185,722,888 144,451,135 185,722,888 144,451,135 206,358,764
31,366,532 35,287,349 27,445,716 35,287,349 27,445,716 39,208,165
0 0 0 0 0 0
4,127,175 4,643,072 3,611,278 4,643,072 3,611,278 5,158,969
1,089,574 1,225,771 953,377 1,225,771 953,377 1,361,968
191,236,794 215,141,393 167,332,195 215,141,393 167,332,195 239,045,993

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre


8% 9% 7% 10% 7% 11%
25 25 24 24 25 25
42,302 47,590 37,014 52,878 37,014 58,165
215,740,200 242,707,725 188,772,675 269,675,250 188,772,675 296,642,775
40,990,638 46,114,468 35,866,808 51,238,298 35,866,808 56,362,127
0 0 0 0 0 0
5,393,505 6,067,693 4,719,317 6,741,881 4,719,317 7,416,069
1,423,885 1,601,871 1,245,900 1,779,857 1,245,900 1,957,842
249,913,448 281,152,629 218,674,267 312,391,810 218,674,267 343,630,991

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre


441,150,242 496,294,022 386,006,462 527,533,203 386,006,462 582,676,983
215,141,393 167,332,195 215,141,393 167,332,195 239,045,993 215,141,393
281,152,629 218,674,267 312,391,810 218,674,267 343,630,991 374,870,172
496,294,022 386,006,462 527,533,203 386,006,462 582,676,983 590,011,565
551,437,802 441,150,242 496,294,022 386,006,462 527,533,203 386,006,462
386,006,462 441,150,242 417,245,643 527,533,203 441,150,242 786,682,087

o de Producción Producto X

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre


25 24 24 25 25 26
44,753 34,808 44,753 34,808 49,725 44,753
1,343 1,044 1,343 1,044 1,492 1,343
22,407 28,809 21,511 30,730 26,593 28,809
68,502 64,661 67,606 66,582 77,810 74,905
27,657 22,407 28,809 21,511 30,730 26,593
40,845 42,254 38,797 45,071 47,080 48,311
2,150 2,224 2,042 2,372 2,478 2,543
42,995 44,478 40,839 47,443 49,558 50,854

o de Producción Producto Y

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre


25 24 24 25 25 26
47,590 37,014 52,878 37,014 58,165 63,453
1,428 1,110 1,586 1,110 1,745 1,904
23,828 34,040 22,875 35,946 37,706 30,636
72,845 72,165 77,339 74,071 97,616 95,992
29,410 23,828 34,040 22,875 35,946 37,706
43,435 48,337 43,299 51,196 61,670 58,287
1,810 2,014 1,804 2,133 2,570 2,429
45,245 50,351 45,103 53,329 64,239 60,715

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre


25 25 24 24 25 25
6,120 5,675 5,871 5,391 6,262 6,542
0 0 0 0 0 0
6,120 5,675 5,871 5,391 6,262 6,542
3,405 3,669 3,369 3,757 3,925 3,873
9,525 9,345 9,240 9,148 10,187 10,414
3,672 3,405 3,669 3,369 3,757 3,925
5,853 5,940 5,571 5,779 6,430 6,489
0.95% 1.50%
5,009.40 5,056.99 5,056.99 5,056.99 5,132.84 5,132.84
29,321,352 30,036,256 28,171,642 29,224,283 33,004,039 33,308,958
5,571,057 5,706,889 5,352,612 5,552,614 6,270,767 6,328,702
0 0 0 0 0 0
733,034 750,906 704,291 730,607 825,101 832,724
193,521 198,239 185,933 192,880 217,827 219,839
33,965,854 34,793,999 32,634,030 33,853,409 38,231,879 38,585,097
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
25 25 24 24 25 25
3,153 2,924 3,024 2,777 3,226 3,370
6,343 5,882 6,546 5,863 6,933 8,351
9,496 8,805 9,570 8,640 10,159 11,721
5,283 5,981 5,400 6,095 7,033 6,549
14,779 14,787 14,970 14,736 17,192 18,270
5,697 5,283 5,981 5,400 6,095 7,033
9,082 9,503 8,989 9,335 11,096 11,237
0.85% 1.20%
5,575.35 5,575.35 5,622.74 5,622.74 5,622.74 5,690.21
50,632,603 52,985,258 50,542,956 52,491,057 62,391,040 63,941,574
9,620,195 10,067,199 9,603,162 9,973,301 11,854,298 12,148,899
0 0 0 0 0 0
1,265,815 1,324,631 1,263,574 1,312,276 1,559,776 1,598,539
334,175 349,703 333,584 346,441 411,781 422,014
58,652,808 61,378,123 58,548,960 60,805,641 72,273,780 74,069,920

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre


25 25 24 24 25 25
0 0 0 0 0 0
5,855 5,429 6,042 5,412 6,399 7,709
5,855 5,429 6,042 5,412 6,399 7,709
3,258 3,776 3,383 3,840 4,625 4,203
9,112 9,206 9,425 9,252 11,025 11,912
3,513 3,258 3,776 3,383 3,840 4,625
5,600 5,948 5,648 5,869 7,185 7,287
1.50% 1.35% 1.85%
6,309.14 6,309.14 6,394.31 6,394.31 6,394.31 6,512.61
35,328,412 37,527,042 36,118,234 37,530,315 45,943,357 47,456,472
6,712,398 7,130,138 6,862,465 7,130,760 8,729,238 9,016,730
0 0 0 0 0 0
883,210 938,176 902,956 938,258 1,148,584 1,186,412
233,168 247,678 238,380 247,700 303,226 313,213
40,924,433 43,471,326 41,839,363 43,475,116 53,220,785 54,973,578

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre


268,764,377 273,186,542 272,665,800 271,156,519 301,860,610 331,355,038
34,793,999 32,634,030 33,853,409 38,231,879 38,585,097 35,729,013
61,378,123 58,548,960 60,805,641 72,273,780 74,069,920 62,165,678
43,471,326 41,839,363 43,475,116 53,220,785 54,973,578 44,120,119
139,643,448 133,022,353 138,134,166 163,726,444 167,628,594 142,014,811
135,221,283 133,543,094 139,643,448 133,022,353 138,134,166 163,726,444
273,186,542 272,665,800 271,156,519 301,860,610 331,355,038 309,643,405

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre


Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
Octubre Noviembre Diciembre Total
9% 9% 6% 100%
26 24 24 295
44,753 44,753 29,835 497,250
185,722,888 185,722,888 123,815,259 2,063,587,644
35,287,349 35,287,349 23,524,899 392,081,652
0 0 0 0
4,643,072 4,643,072 3,095,381 51,589,691
1,225,771 1,225,771 817,181 13,619,678
215,141,393 215,141,393 143,427,596 2,390,459,926

Octubre Noviembre Diciembre Total Concepto


12% 9% 5% 100% Días Calendario
26 24 24 295 Dominicales
63,453 47,590 26,439 528,775 Festivos
323,610,300 242,707,725 134,837,625 2,696,752,502 Días hábiles
61,485,957 46,114,468 25,619,149 512,382,975
0 0 0 0
8,090,258 6,067,693 3,370,941 67,418,813
2,135,828 1,601,871 889,928 17,798,567
374,870,172 281,152,629 156,195,905 3,123,918,098

Noviembre Diciembre Total


590,011,565 496,294,022 299,623,500
215,141,393 143,427,596 2,390,459,926
281,152,629 156,195,905 3,123,918,098
496,294,022 299,623,500 5,514,378,024
582,676,983 590,011,565 4,718,460,502
503,628,604 205,905,958 1,095,541,023

Noviembre Diciembre Total Enero año sgte


24 24 295 25
44,753 29,835 497,250 obsequios
1,343 895 14,918 1,128
19,206 23,232 23,232 37,592
65,301 53,962 535,399
28,809 19,206 0
36,492 34,756 535,399
1,921 1,829 28,179
38,413 36,585 563,578

Noviembre Diciembre Total Enero año sgte


24 24 295 25
47,590 26,439 528,775 28,554
1,428 793 15,863 857
17,020 17,646 17,646
66,037 44,878 562,285
30,636 17,020 0
35,401 27,858 562,285
1,475 1,161 23,429
36,877 29,019 585,713

Octubre Noviembre Diciembre Total AÑO SGTE


26 24 24 295 25
6,713 5,070 4,829 74,392
0 0 0 0
6,713 5,070 4,829 74,392 9,703
3,169 3,018 5,822 5,822
9,882 8,089 10,651 80,214
3,873 3,169 3,018 0
6,009 4,920 7,633 80,214
1.85%
5,132.84 5,227.80 5,227.80 5,073.14 PRECIO ESTANDAR
30,843,416 25,719,107 39,903,331 406,938,435
5,860,249 4,886,630 7,581,633 77,318,303
0 0 0 0
771,085 642,978 997,583 10,173,461
203,567 169,746 263,362 2,685,794
35,729,013 29,793,014 46,224,019 471,397,483
Octubre Noviembre Diciembre Total AÑO SGTE
26 24 24 295 25
3,458 2,612 2,488 38,323
7,893 4,794 3,772 76,143
11,351 7,406 6,260 114,466 12,466
4,629 3,913 7,480 7,480
15,980 11,319 13,740 121,946
6,549 4,629 3,913 0
9,431 6,690 9,827 121,946
1.80%
5,690.21 5,792.64 5,792.64
53,665,123 38,752,200 56,925,876 683,798,033
10,196,373 7,362,918 10,815,916 129,921,626
0 0 0 0
1,341,628 968,805 1,423,147 17,094,951
354,190 255,765 375,711 4,513,067
62,165,678 44,890,548 65,942,935 792,111,641

Octubre Noviembre Diciembre Total


26 24 24 295 año siguiente
0 0 0 0 25
7,286 4,425 3,482 70,286 6,893
7,286 4,425 3,482 70,286
2,766 2,176 4,136 4,136
10,052 6,602 7,618 74,421
4,203 2,766 2,176 0
5,848 3,836 5,442 74,421

6,512.61 6,512.61 6,512.61 6,364.56


38,087,120 24,981,514 35,439,665 473,659,536
7,236,553 4,746,488 6,733,536 89,995,312
0 0 0 0
952,178 624,538 885,992 11,841,488
251,375 164,878 233,902 3,126,153
44,120,119 28,938,585 41,053,308 548,687,206

Noviembre Diciembre Total


309,643,405 245,636,958 0
29,793,014 46,224,019 471,397,483
44,890,548 65,942,935 792,111,641
28,938,585 41,053,308 548,687,206
103,622,147 153,220,261 1,812,196,331
167,628,594 142,014,811 1,555,353,922
245,636,958 256,842,409 256,842,409

Noviembre Diciembre Total

Noviembre Diciembre Total


Noviembre Diciembre Total
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
31 28 31 30 31 30 31
4 4 4 5 4 4 5
2 0 3 0 2 2 2
25 24 24 25 25 24 24
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
31 30 31 30 31 365
4 5 4 4 5 52
2 0 1 2 2 18
25 25 26 24 24 295
ESTANDAR DE MATERIALES (Tarjeta Estándar)
PRODUCTO X Precio de Venta
UNIDAD DE COSTO COSTO
CONCEPTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL

MATERIALES DIRECTOS
MATERIAL A kilos 0.132 0.00
MATERIAL B kilos 0.068 0.00

TOTAL MATERIAL DIRECTO 0.00


lago35:
Tarifa o tasa
MANO DE OBRA DIRECTA Hombre del C
Mano de Obr
PROCESO 1 hora- hombre 0.0285566 0.00
PROCESO 2 hora- hombre 0.02388349 0.00

TOTAL M.O.D. 0.00


lago35:
Tarifa o tasa de C.I.
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICA determinada usando
PROCESO 1 hora- hombre 0.0285566 0.00 Presupuesto Flexible
calculada después d
PROCESO 2 hora- hombre 0.02388349 0.00 la Departamentaliza

TOTAL C.I.F. 0.00

COSTO UNITARIO TOTAL 0.00

PRODUCTO Y Precio de Venta


UNIDAD DE COSTO COSTO
CONCEPTO CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL

MATERIALES DIRECTOS
MATERIAL C kilos 0.120 0.00
MATERIAL B kilos 0.130 0.00

TOTAL MATERIAL DIRECTO 0.00

MANO DE OBRA DIRECTA


PROCESO 1 hora- hombre 0.065566 0.00
PROCESO 2 hora- hombre 0.05998349 0.00

TOTAL M.O.D. 0.00

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICA


PROCESO 1 hora- hombre 0.065566 0.00
PROCESO 2 hora- hombre 0.05998349 0.00

TOTAL C.I.F. 0.00

COSTO UNITARIO TOTAL 0.00


lago35:
Tarifa o tasa Hora
Hombre del Costo de
Mano de Obra Directa.

lago35:
Tarifa o tasa de C.I.F.
determinada usando
Presupuesto Flexible ó
calculada después de realizar
la Departamentalización.
PRESUPUESTO DE NOMINA MENSUAL Salario mínimo Legal
Departamento 1 (M.O.D.) Auxilio de transporte

CONCEPTO SALARIO AUXILIO DE NUMERO SALARIO


BASICO TRANSPORTE DE BASICO
EMPLEADOS

Operario Tipo 1 1,400,000 88,211 2 2,800,000


Operario Tipo 2 950,000 88,211 23 21,850,000

TOTAL 2,350,000 176,422 25 24,650,000

PRESUPUESTO DE NOMINA MENSUAL


Departamento 2 (M.O.D.)

CONCEPTO SALARIO AUXILIO DE NUMERO SALARIO


BASICO TRANSPORTE DE BASICO
EMPLEADOS

Operario Tipo 1 1,350,000 88,211 2 2,700,000


Operario Tipo 2 850,000 88,211 20 17,000,000
Operario Tipo 3

TOTAL 2,200,000 176,422 22 19,700,000

PRESUPUESTO DE NOMINA MENSUAL


Mano de Obra Indirecta

CONCEPTO SALARIO AUXILIO DE NUMERO SALARIO


BASICO TRANSPORTE DE BASICO
EMPLEADOS

Supervisor 1,950,000 0 2 3,900,000

TOTAL 2 3,900,000

PRESUPUESTO DE NOMINA MENSUAL


Departamentos de Servicios

CONCEPTO SALARIO AUXILIO DE NUMERO SALARIO


BASICO TRANSPORTE DE BASICO
EMPLEADOS

Almacen de Materiales
Auxiliares

TOTAL ALMACEN DE MATERIALES 0 0

Control de Calidad

Analistas 1,700,000 3 5,100,000

TOTAL CONTROL DE CALIDAD 3 5,100,000

Casino
Operario 1 1,000,000 88,211 1 1,000,000
Operario 2 900,000 88,211 2 1,800,000

TOTAL CASINO 3 2,800,000

TOTAL DEPARTAMENTOS DE SERVICIOS 6 7,900,000


PRESUPUESTO DE NOMINA MENSUAL
Gastos de Administración

CONCEPTO SALARIO AUXILIO DE NUMERO SALARIO


BASICO TRANSPORTE DE BASICO
EMPLEADOS

Gerente General 6,900,000 0 1 6,900,000


Tesorero 3,100,000 0 1 3,100,000
Contador 4,200,000 0 1 4,200,000
Asistente Contable 2,500,000 0 1 2,500,000
Auxiliar Contable 1 1,700,000 0 3 5,100,000
Secretaria 1,200,000 88,211 2 2,400,000
Mensajero 1,200,000 88,211 1 1,200,000
Oficios Varios 781,242 88,211 2 1,562,484

TOTAL 21,581,242 264,633 12 26,962,484

PRESUPUESTO DE NOMINA MENSUAL


Departamento de Ventas

CONCEPTO SALARIO AUXILIO DE NUMERO SALARIO


BASICO TRANSPORTE DE BASICO
EMPLEADOS

Jefe de Ventas 1,300,000 88,211 1 1,300,000


Vendedor 1 500,000 88,211 1 500,000
Vendedor 2 500,000 88,211 1 500,000
Vendedor 3 500,000 88,211 1 500,000
secretaria 1,200,000 88,211 1 1,200,000
TOTAL

TOTAL CONSOLIDADO 67 83,112,484


lario mínimo Legal 781,242 1,562,484
xilio de transporte 88,211

AUXILIO DE TOTAL TRABAJO COMISIONES Y TOTAL


TRANSPORTE RECARGOS SUPLEMENT. BONIFICACIONES DEVENGADO

176,422 2,976,422
2,028,853 23,878,853

2,205,275 0 0 0 26,855,275

AUXILIO DE TOTAL TRABAJO COMISIONES Y TOTAL


TRANSPORTE RECARGOS SUPLEMENT. BONIFICACIONES DEVENGADO

176,422 2,876,422
1,764,220 18,764,220

1,940,642 0 0 0 21,640,642

AUXILIO DE TOTAL TRABAJO COMISIONES Y TOTAL


TRANSPORTE RECARGOS SUPLEMENT. BONIFICACIONES DEVENGADO
0 3,900,000

0 0 0 0 3,900,000

AUXILIO DE TOTAL TRABAJO COMISIONES Y TOTAL


TRANSPORTE RECARGOS SUPLEMENT. BONIFICACIONES DEVENGADO

0 0 0 0 0

0 5,100,000

0 0 0 0 5,100,000

88,211 1,088,211
176,422 1,976,422

264,633 0 0 0 3,064,633

264,633 0 0 0 8,164,633
AUXILIO DE TOTAL TRABAJO COMISIONES Y TOTAL
TRANSPORTE RECARGOS SUPLEMENT. BONIFICACIONES DEVENGADO

0 6,900,000
0 3,100,000
0 4,200,000
0 2,500,000
0 5,100,000
176,422 2,576,422
88,211 1,288,211
176,422 1,738,906
0
441,055 0 0 0 27,403,539

AUXILIO DE TOTAL TRABAJO COMISIONES Y TOTAL


TRANSPORTE RECARGOS SUPLEMENT. BONIFICACIONES DEVENGADO

88,211 0.8%
88,211 1.5%
88,211 1.5%
88,211 1.5%
88,211

4,851,605 0 0 0 87,964,089
DEDUCCIONES NETO A
E.P.S. FONDO PENS. FONDO SOL. RETEFTE TOTAL PAGAR
4% 4.000% 1% 0%

112,000 112,000 224,000 3,200,422


874,000 874,000 1,748,000 25,626,853

986,000 986,000 0 0 1,972,000 28,827,275

345,927,300

DEDUCCIONES NETO A
E.P.S. FONDO PENS. FONDO SOL. RETEFTE TOTAL PAGAR
4.0% 4.0% 1.0% 0.0%

108,000 108,000 216,000 3,092,422


680,000 108,000 788,000 19,552,220

788,000 216,000 0 0 1,004,000 22,644,642

DEDUCCIONES NETO A
E.P.S. FONDO PENS. FONDO SOL. RETEFTE TOTAL PAGAR
4% 4% 1% 0%

156,000 156,000 0 312,000 3,588,000

156,000 156,000 0 0 312,000 3,588,000

DEDUCCIONES NETO A
E.P.S. FONDO PENS. FONDO SOL. RETEFTE TOTAL PAGAR
4% 4% 1% 0%

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

204,000 204,000 0 408,000 4,692,000

204,000 204,000 0 0 408,000 4,692,000

40,000 40,000 0 80,000 1,008,211


72,000 72,000 0 144,000 1,832,422

112,000 112,000 0 0 224,000 2,840,633

316,000 316,000 0 0 632,000 7,532,633


DEDUCCIONES NETO A
E.P.S. FONDO PENS. FONDO SOL. RETEFTE TOTAL PAGAR
4% 4% 1%

276,000 276,000 6,900,000


124,000 124,000 3,100,000
168,000 168,000 4,200,000
100,000 100,000 2,500,000
204,000 204,000 5,100,000
96,000 96,000 2,576,422
48,000 48,000 1,288,211
62,499 62,499 1,738,906

1,078,499 1,078,499 0 0 0 27,403,539

DEDUCCIONES NETO A
E.P.S. FONDO PENS. FONDO SOL. RETEFTE TOTAL PAGAR
4% 4% 1% 0%

3,324,499 2,752,499 0 0 3,920,000 89,996,089

Pago de nómina 89,996,089


Pago de aportes a la seguridad social 16,394,136
Pago de parafiscales 4,911,624
Pago de Prima 42,015,232
Pago de Cesantías 84,030,463
Pago Intereses a las Cesant. 10,087,691
Pago de vacaciones 48,169,754
Compra de Dotación 32,528,876
PRESTACIONES SOCIALES DOTACION Y APORTES PATRONALES A LA SEG
CESANTIAS INTERESES PRIMA LEGAL VACACIONES TOTAL UNIFORMES E.P.S.
8.33% 1% 8.33% 5.07% 4.54% 0

247,936 29,764 247,936 141,892 667,528 127,120 0


1,989,108 238,789 1,989,108 1,107,264 5,324,269 991,990 0

2,237,044 268,553 2,237,044 1,249,155 5,991,797 1,119,110 0

PRESTACIONES SOCIALES DOTACION Y APORTES PATRONALES A LA SEG


CESANTIAS INTERESES PRIMA LEGAL VACACIONES TOTAL UNIFORMES E.P.S.
8.33% 1.00% 8.33% 5.07% 4.54% 0

239,606 28,764 239,606 136,824 644,800 122,580 0


1,563,060 187,642 1,563,060 861,486 4,175,248 771,800 0

1,802,665 216,406 1,802,665 998,311 4,820,048 894,380 0

PRESTACIONES SOCIALES DOTACION Y APORTES PATRONALES A LA SEG


CESANTIAS INTERESES PRIMA LEGAL VACACIONES TOTAL UNIFORMES E.P.S.
8% 1% 8% 5% 5% 0

324,870 39,000 324,870 197,635 886,375 177,060 0

PRESTACIONES SOCIALES DOTACION Y APORTES PATRONALES A LA SEG


CESANTIAS INTERESES PRIMA LEGAL VACACIONES TOTAL UNIFORMES E.P.S.
8.33% 1% 8.33% 5.07% 2.00% 0

0 0 0 0 0 0 0

424,830 51,000 424,830 258,446 1,159,106 102,000 0

424,830 51,000 424,830 258,446 1,159,106 102,000 0

90,648 10,882 90,648 50,676 242,854 20,000 0


164,636 19,764 164,636 91,216 440,252 36,000 0

255,284 30,646 255,284 141,892 683,106 56,000 0

680,114 81,646 680,114 400,338 1,842,212 158,000 0


PRESTACIONES SOCIALES DOTACION Y APORTES PATRONALES A LA SEG
CESANTIAS INTERESES PRIMA LEGAL VACACIONES TOTAL UNIFORMES E.P.S.
8% 1% 8% 5% 2% 0

574,770 69,000 574,770 349,662 1,568,202 138,000 0


258,230 31,000 258,230 157,095 704,555 62,000 0
349,860 42,000 349,860 212,838 954,558 84,000 0
208,250 25,000 208,250 126,689 568,189 50,000 0
424,830 51,000 424,830 258,446 1,159,106 102,000 0
214,616 25,764 214,616 121,622 576,618 48,000 0
107,308 12,882 107,308 60,811 288,309 24,000 0
144,851 17,389 144,851 79,180 386,271 31,250 0
0
2,282,715 274,035 2,282,715 1,366,342 6,205,807 539,250 0

PRESTACIONES SOCIALES DOTACION Y APORTES PATRONALES A LA SEG


CESANTIAS INTERESES PRIMA LEGAL VACACIONES TOTAL UNIFORMES E.P.S.
8% 1% 8% 5% 2% 0%

7,002,539 840,641 7,002,539 4,014,146 18,859,864 2,710,740 0


APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES
FONDO PENS. A.R.L. TOTAL CAJA I.C.B.F. SENA TOTAL
12.00% 1.04% 4% 0% 0% 4%

336,000 29,232 365,232 112,000 0 0 112,000


2,622,000 228,114 2,850,114 874,000 0 0 874,000

2,958,000 257,346 3,215,346 986,000 0 0 986,000

APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES


FONDO PENS. A.R.L. TOTAL CAJA I.C.B.F. SENA TOTAL
12.00% 1.04% 4.00% 0.00% 0.00% 4%

324,000 28,188 352,188 108,000 0 0 108,000


2,040,000 177,480 2,217,480 680,000 0 0 680,000

2,364,000 205,668 2,569,668 788,000 0 0 788,000

APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES


FONDO PENS. A.R.L. TOTAL CAJA I.C.B.F. SENA TOTAL
12% 1% 4% 0% 0% 4%

468,000 40,716 508,716 156,000 0 0 156,000

APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES


FONDO PENS. A.R.L. TOTAL CAJA I.C.B.F. SENA TOTAL
12.00% 1.00% 4% 3% 2% 9%

0 0 0 0 0 0 0

612,000 51,000 663,000 204,000 153,000 102,000 459,000

612,000 51,000 663,000 204,000 153,000 102,000 459,000

120,000 10,000 130,000 40,000 30,000 20,000 90,000


216,000 18,000 234,000 72,000 54,000 36,000 162,000

336,000 28,000 364,000 112,000 84,000 56,000 252,000

948,000 79,000 1,027,000 316,000 237,000 158,000 711,000


APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES
FONDO PENS. A.R.L. TOTAL CAJA I.C.B.F. SENA TOTAL
12% 1% 4% 3% 2% 9%

828,000 69,000 897,000 276,000 207,000 138,000 621,000


372,000 31,000 403,000 124,000 93,000 62,000 279,000
504,000 42,000 546,000 168,000 126,000 84,000 378,000
300,000 25,000 325,000 100,000 75,000 50,000 225,000
612,000 51,000 663,000 204,000 153,000 102,000 459,000
288,000 24,000 312,000 96,000 72,000 48,000 216,000
144,000 12,000 156,000 48,000 36,000 24,000 108,000
187,498 15,625 203,123 62,499 46,875 31,250 140,624

3,235,498 269,625 3,505,123 1,078,499 808,875 539,250 2,426,624

APORTES PATRONALES A LA SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES


FONDO PENS. A.R.L. TOTAL CAJA I.C.B.F. SENA TOTAL
12% 1% 4% 3% 2% 9%

9,505,498 811,639 10,317,137 3,168,499 1,045,875 697,250 4,911,624

16,394,136
TOTAL COSTO COSTO HORAS-HOMBRE
PRESTACIONES LABORAL LABORAL LABORADAS
Y APORTES MENSUAL ANUAL EN EL AÑO

1,144,760 4,248,302 50,979,624 4,425


9,048,383 33,919,226 407,030,711 50,888

10,193,143 38,167,528 458,010,336 55,313

MESES LABORADOS 12
HORAS LABORADAS POR TURNO 8
DIAS EFECTIVOS LABORADOS 295
HORAS EFECTIVAS 2,213
COSTO POR HORA - HOMBRE 8,280.41

TOTAL COSTO COSTO HORAS-HOMBRE


PRESTACIONES LABORAL LABORAL LABORADAS
Y APORTES MENSUAL ANUAL EN EL AÑO

1,104,988 4,103,990 49,247,885 4,425


7,072,728 26,608,748 319,304,973 44,250

8,177,716 30,712,738 368,552,858 48,675

MESES LABORADOS 12
HORAS LABORADAS POR TURNO 8
DIAS EFECTIVOS LABORADOS 295
HORAS EFECTIVAS 2,213
COSTO POR HORA - HOMBRE 7,571.71
COSTO POR HORA COSTO POR HORA - HOMBRE

TOTAL
PRESTACIONES
COSTO M.0.I.
Y APORTES COSTO M.0.I.

1,551,091

TOTAL
PRESTACIONES
Y APORTES COSTO M.0.

0 0

2,281,106

2,281,106 7,483,106

462,854
836,252

1,299,106 0

3,580,212 7,483,106
TOTAL
PRESTACIONES
Y APORTES COSTO M.0.

3,086,202
1,386,555
1,878,558
1,118,189
2,281,106
1,104,618
552,309
730,017

12,137,554 0

TOTAL
PRESTACIONES
Y APORTES COSTO M.0.

34,088,625
PRESUPUESTO DISEÑADO POR WILLIAM ACEVEDO M
O POR WILLIAM ACEVEDO M.
REQUERIMIENTO DE TALENTO HUMANO
Promedio Anual de días hábiles 295
Un trabajador labora al día 7.5
Un trabajador Labora al año 2212.5

Producción Horas Número de


Standard Bruta en Hombre Trabajadores a
de Eficiencia Unidades Requeridas Contratar
PROCESO 1
Producto X hora- hombre 0.0285566 563,578 16,094
Producto Y hora- hombre 0.065566 585,713 38,403
Total Proceso 1 54,497 24.63 25

PROCESO 2
Producto X hora- hombre 0.02388349 563,578 13,460
Producto Y hora- hombre 0.05998349 585,713 35,133
Total Proceso 2 48,593 21.96 22
PRESUPUESTO MENSUAL DE COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS

CONCEPTO TARIFA TARIFA TARIFA VALOR


DE DE DE
IVA RETEFTE RETEICA
ASIGNACION PRIMARIA =====>
Depreciacion de Equipos
Honorarios Profesionales 19% 10% 0.66% 3,200,000
Asesoría Jurídica 19% 10% 0.66% 1,950,000
Auditoría Externa 19% 11% 0.66% 2,500,000
Impuesto de Industria y Comercio 0% 0% 0.00%
Timbres 0% 0% 0.00% 400,000
Acueducto y Alacantarillado 0% 0% 0.00% 1,250,000
Energía 0% 0% 0.00% 4,200,000
Seguros 19% 0% 1.10% 3,800,000
Aseo 19% 6% 0.00% 2,100,000

Teléfono 19% 0% 0.00% 750,000

Correo Portes y Telegramas 0% 0% 0.00% 280,000

Mantenimiento y Reparaciones 19% 0% 0.00% 1,700,000

Elementos de Aseo y cafetería 19% 0% 0.00% 320,000

Papelería 19% 0% 0.00% 380,000

Combustibles y Lubricantes 0% 0% 0.00% 600,000

Publicidad 42,000,000

Varios 19% 0% 0.00% 1,900,000

TOTAL MENSUAL 67,330,000


TOTAL ANUAL 807,960,000

DEPARTAMENTALIZACION SECUNDARIA COSTOS METODO ESCALONADO

CONCEPTO PRODUCCION DEPARTAMENTOS DE SERVICIOS


Dpto.. 1 Dpto.. 2 ALMACEN CASINO
MATERIAL.
Mano de Obra Indirecta
Costo Laboral áreas de Admón,
Ventas y Dptos de Servicios
Total 0 0 0 0

Subtotal No.1 0 0 0 0

Subtotal No. 2 0 0 0 0

COSTO MENSUAL 0 0 0 0
COSTO ANUAL
COSTO POR H/H EFECTIVA

BASES DE DISTRIBUCION
CONCEPTO PRODUCCION DEPARTAMENTOS DE SERVICIOS
Dpto.. 1 Dpto.. 2 ALMACEN DE CASINO
MATERIALES
BASES DE DISTRIBUCION

ALMACEN DE MATERIALES 40% 45%


CASINO
CONTROL CALIDAD 40% 35% 25%
IVA RETEIVA RETEFTE RETEICA NETO
A Dpto.. 1 Dpto.. 2
0% PAGAR
25% 20%

608,000 0 320,000 21,120 3,466,880


370,500 0 195,000 12,870 2,112,630
475,000 0 275,000 16,500 2,683,500
0 0
0 400,000
0 1,250,000 312,500 250,000
0 4,200,000 1,050,000 840,000
722,000 0 0 41,800 4,480,200 950,000 760,000
399,000 0 126,000 0 2,373,000 525,000 420,000

142,500 0 0 0 892,500 187,500 150,000

0 280,000

323,000 0 0 0 2,023,000 850,000 850,000

60,800 0 0 0 380,800 80,000 64,000

72,200 0 0 0 452,200 95,000 76,000

0 600,000

0 42,000,000

361,000 0 0 0 2,261,000

3,534,000 0 916,000 92,290 69,855,710 4,050,000 3,410,000


42,408,000 0 10,992,000 1,107,480 838,268,520 48,600,000 40,920,000

10,992,000

NTOS DE SERVICIOS
CONTROL ADMON VENTAS TOTAL
CALIDAD
0

0
0
0
0 0 0 0
0
0 0 0 0
0
0 0 0 0
0
0 0 0 0

NTOS DE SERVICIOS
CONTROL DE ADMON VENTAS TOTAL
CALIDAD

15% 100%
0%
100%
ALMACEN CASINO CONTROL ADMON VENTAS
MATERIAL. CALIDAD
10% 7% 5% 15% 18%

1,920,000 1,280,000
975,000 975,000
2,500,000
0
400,000
125,000 87,500 62,500 187,500 225,000
420,000 294,000 210,000 630,000 756,000
380,000 266,000 190,000 570,000 684,000
210,000 147,000 105,000 315,000 378,000

75,000 52,500 37,500 112,500 135,000

140,000 140,000

32,000 22,400 16,000 48,000 57,600

38,000 26,600 19,000 57,000 68,400

600,000

42,000,000

1,900,000

1,280,000 896,000 640,000 9,755,000 47,299,000


15,360,000 10,752,000 7,680,000 117,060,000 567,588,000
FLUJO DE CAJA

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

SALDO INICIAL 0 0 0 61,691,443

INGRESOS
Recaudos de Cartera 0 0 323,528,100 433,815,660
Cancelación de Inversiones
Rendimientos Financieros
Créditos (Obligaciones Financieras)

TOTAL INGRESOS 0 0 323,528,100 433,815,660

EGRESOS
Pagos a Proveedores (Materias Primas) 0 0 261,836,656 140,583,073
Pagos Nómina
Pagos Aportes a la Seguridad Soc.
Pagos Parafiscales
Pago de Prima
Pago de Cesantías e Intereses
Pago de vacaciones
Pago dotación
Pagos de I.V.A.
Pagos de Retefuente
Pagos de Reteica
Pago de Gastos
Compra Equipos
Compra de Edificios (Terreno 20%)
Compra de Muebles y Enseres

TOTAL EGRESOS 0 0 261,836,656 140,583,073

SALDO FINAL EN CAJA 0 0 61,691,443 354,924,030


MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

354,924,030 771,140,550 1,078,747,698 1,435,398,272 1,688,382,381 2,077,781,418

551,437,802 441,150,242 496,294,022 386,006,462 527,533,203 386,006,462

551,437,802 441,150,242 496,294,022 386,006,462 527,533,203 386,006,462

135,221,283 133,543,094 139,643,448 133,022,353 138,134,166 163,726,444

135,221,283 133,543,094 139,643,448 133,022,353 138,134,166 163,726,444

771,140,550 1,078,747,698 1,435,398,272 1,688,382,381 2,077,781,418 2,300,061,436


NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

2,300,061,436 2,715,109,825 0

582,676,983 590,011,565 4,718,460,502


0
0
0

582,676,983 590,011,565 4,718,460,502

167,628,594 142,014,811 1,555,353,922


0
0
0
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0
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0
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0
0
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0
167,628,594 142,014,811 1,555,353,922

2,715,109,825 3,163,106,580 3,163,106,580


CONCEPTO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

SALDO INICIAL 0 0 3,163,106,580

INGRESOS
Recaudos de Cartera 4,718,460,502 5,202,102,703
Cancelación de Inversiones 0
Rendimientos Financieros 0
Créditos (Obligaciones Financieras) 0

TOTAL INGRESOS 0 4,718,460,502 5,202,102,703

EGRESOS
Pagos Materias Primas 1,555,353,922 1,714,777,699
Pagos Nómina 0 0
Pagos Aportes a la Seguridad Soc. 0 0
Pagos Parafiscales 0 0
Pago de Prima 0 0
Pago de Cesantías e Intereses 0 94,118,154
Pago de vacaciones 0 48,169,754
Pago dotación 0 0
Pagos de I.V.A. 0 0
Pagos de Retefuente 0 0
Pagos de Reteica 0 0
Pago de Gastos 0 0
Compra Equipos
Compra de Edificios (Terreno 20%) 0
Compra de Muebles y Enseres

TOTAL EGRESOS 0 1,555,353,922 1,857,065,607

SALDO FINAL EN CAJA 0 3,163,106,580 6,508,143,676

INGRESOS
CRECIMIENTO EN VOLUMEN 5.00%
CRECIMIENTO EN PRECIO 5.00%

CRECIMIENTO INGRESOS CONSOLIDADO 10.25%

GASTOS (CRECIMIENTO) 5.00%


AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

6,508,143,676 10,164,779,933 14,136,592,416

5,679,655,731 6,160,608,979 6,759,420,171

5,679,655,731 6,160,608,979 6,759,420,171

1,872,194,292 2,030,731,705 2,228,118,826


0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
99,765,243 104,553,975 110,304,444
51,059,939 53,510,816 56,453,911
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

2,023,019,474 2,188,796,496 2,394,877,181

10,164,779,933 14,136,592,416 18,501,135,407

3.00% 3.50% 4.00%


6.00% 4.80% 5.50%

9.18% 8.47% 9.72%

6.00% 4.80% 5.50%

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