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UNIMINUTO-CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

TALLER PARA RECONOCIMIENTO DE ACTIVOS , PASIVOS Y PATRIMONIO


Con la siguiente información, elabore un Estado de Situación Financiera Clasificado a SEIS digitos utilizando el ordenamiento establecido
en el Plan Unico de Cuentas (Decreto 2650 de 1993)
CODIGO NOMBRE CUENTA VALOR CODIGO NOMBRE CUENTA
129915 PROVISIONES PARA BONOS 75,000
139960 PROVISIONES POR CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORE 85,500
121010 INVERSION EN CUOTAS Y PARTES DE INTERES EN PESCA 120,000
134510 INGRESOS POR COBRAR POR INTERESES 125,000
133015 ANTICIPOS Y AVANCES A TRABAJADORES 126,800
129905 PROVISIONES PARA ACCIONES 150,000
122010 INVERSION EN CEDULAS HIPOTECARIAS 179,452
136005 RECLAMACIONES A COMPAÑIAS ASEGURADORAS 263,480
111505 REMESAS EN TRANSITO MONEDA LOCAL 320,000
237025 EMBARGOS JUDICIALES POR PAGAR 325,600
159920 PROVISIONES PARA MAQUINARIA Y EQUIPO 340,000
138010 DEUDORES VARIOS COMISIONISTAS DE BOLSA 352,000
120550 INVERSIONES EN ACCIONES DE ACTIVIDAD FINANCIERA 360,000
132510 CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS 389,750
123515 INVERSIONES EN TES 400,000
133505 DEPOSITOS PARA IMPORTACIONES 426,000
112005 CUENTAS DE AHORRO EN BANCOS 450,000
112520 FONDOS ESPECIALES EN MONEDA EXT. 465,000
270595 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO-OTROS 530,000
159924 PROVISIONES PARA EQUIPO DE OFICINA 560,000
261520 PROVISION PARA IMPUESTO DE VEHICULOS 563,000
237010 APORTES AL ICBF POR PAGAR 568,000
145501 INVENTARIO DE MATEREIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS 568,230
159916 PROVISIONES PARA CONSTRUCCIONES 580,000
151210 MAQUINARIA EN MONTAJE EQUIPO DE IFICINA 634,800
134530 INGRESOS POR COBRAR POR ARRIENDOS 785,230
121515 INVERSIONES EN BONOS ORDINARIOS 789,520
261020 PROVISION PARA PRIMA DE SERVICIOS 860,000
237005 APORTES A EPS POR PAGAR 896,000
235510 DEUDAS CON ACCIONISTAS 968,500
159215 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE OFICINA 1,050,000
261015 PROVISION PARA VACACIONES 1,200,000
135515 ANTICIPO DE IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 1,245,360
170530 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO BODEGAJES 1,250,000
233555 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR SEGUROS 1,253,000
112505 FONDOS ROTATORIOS INVERTIDOS EN MONEDA NAL. 1,256,000
235701 DEUDAS CON DIRECTORES 1,256,000
236520 RETENCIONES EN LA FUENTE X PAGAR COMISIONES 1,263,000
110505 CAJA GENERAL 1,350,000
120540 INVERSIONES EN ACCIONES DE HOTELES 1,500,000
141001 INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO 1,689,600
169805 AMORTIZACION CREDITO MERCANTIL 1,850,000
169820 AMORTIZACION FRANQUICIAS 1,890,000
263520 PROVISION PARA CONTINGENCIAS LABORALES 1,895,000
110510 CAJA MENOR EN MONEDA LOCAL 2,000,000
236801 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO POR PAGAR 2,186,000
263530 PROVISION PARA CONTINGENCIAS PENALES 2,300,000
236510 RETENCIONES EN LA FUENTE X PAGAR DIVIDENDOS 2,352,000
253005 PRIMAS EXTRALEGALES POR PAGAR 2,352,000
261005 PROVISION PARA CESANTIAS 2,362,000
219530 OBLIGACIONES DE DIRECTORES 2,459,000
110515 CAJA MENOR EN MONEDA EXTRANJERA 2,500,000
151610 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES OFICINAS 2,500,000
281505 VALORES RECIBIDOS PARA TERCEROS 2,500,000
121030 INVERS. EN CUOTAS Y PARTES DE INTERES EN CONSTRUCC 2,563,000
139001 DEUDAS DE DIFICIL COBRO 2,563,000
139905 PROVISIONES POR CLIENTES 2,563,000
171020 CARGOS DIFERIDOS-UTILES Y PAPELERIA 2,568,000
142501 INVENTARIO DE CULTIVOS EN DESARROLLO 2,589,600
261505 PROVISION PARA IMPUESTO DE RENTA 3,256,000
143501 INVENT. DE MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 3,256,900
140501 INVENTARIOS DE MATERIAS PRIMAS 3,456,800
169810 AMORTIZACION MARCAS 3,500,000
nto establecido

VALOR
UNIMINUTO-CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
TALLER PARA RECONOCIMIENTO DE CUENTAS DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS
Con los Siguientes datos elabore el Estado de Gestión Financiera clasificado a SEIS dígitos. De las utilidades n
Estatutarias y el 5% para Reservas Voluntarias y $32,500,000 para Reserva para Readquisición de Acciones. L

CODIGO NOMBRE CUENTA VALOR CODIGO


Buses y Taxis en Admon 563,000
Gastos Parqueaderos Admon 684,000
Ingresos Financieros por Multas y Recargos 856,000
Aportes ICBF Administración 859,000
Provisión para Propiedades, Planta y Equipo Admon 865,000
Ingresos diversos por excedentes de caja 896,000
Servicios de Gas en Admon 1,290,000
Impuestos de Turismo en Admon 1,365,000
Aportes ICBF en Ventas 1,897,000
Bonificaciones en Administración 1,965,000
Buses y taxis en Ventas 1,986,000
Arrendamientos recibidos por Empaques y Envases 2,348,000
Gastos Parqueaderos Ventas 2,365,000
Pérdida en venta de cartera 2,366,000
Ingresos de años anteriores 2,379,000
Viáticos de Ventas 2,495,000
Gastos por Multas, Sanciones y Litigios 2,538,000
Ingresos Financieros por Aceptaciones bancarias 2,564,000
Utilidad en venta de Intangibles 2,569,000
Depreciación Equipo oficina Admón 2,623,000
Seguro de Incendio en Ventas 2,636,000
Servicios de aseo y Vigilancia Admon 2,638,000
Arrendamiento de equipos de Oficina Admon 2,646,000
Provisión para Propiedades, Planta y equipo Ventas 2,654,000
Honorarios por Asistencia técnica en Ventas 2,655,000
Adecuación de Instalaciones Electricas Admon 2,685,000
Mantenimiento Equipo oficina Admon 2,695,000
Provisión para Inversiones en Admon 2,696,000
Depreciación Flota y equipo de Transporte Admon 2,698,000
Ingresos por servicios de báscula 2,857,000
Devoluciones en otras ventas 2,944,000
Reparación Armamento de Vigilancia admon 2,946,000
Impuestos de Vehiculos en Admon 3,456,000
Comisiones recibidas por venta de seguros 3,570,000
Ingresos diversos por premios 3,770,000
Gastos Notariales en Admon 3,858,000
Comisiones en Administración 3,865,000
Costos y gastos de Periodos anteriores 3,951,000
Impuestos de Turismo en Ventas 4,370,000
Reparación Armamento de Vigilancia Ventas 4,370,000
Servicios de Gas en Ventas 4,638,000
Indemnizaciones recibidas por perdida de mercancias 4,639,000
Bonificaciones en Ventas 4,695,000
Ingresos por recuperación de depreciación 4,937,000
Pasajes Aéreos en admon 5,345,000
Servicios de aseo y Vigilancia en Ventas 5,376,000
OS Y GASTOS
a SEIS dígitos. De las utilidades netas se destina el 10% para Reserva Legal, 5% para Reservas
para Readquisición de Acciones. Lo demás se deja como Utilidades Acumuladas

NOMBRE CUENTA VALOR


Viáticos de Administración 5,395,000
Mantenimiento Equipo oficina Ventas 5,395,000
Arrendamientos recibidos por Aeródromos 5,642,000
Perdida en venta de Intangibles 6,153,000
Utilidad enventa de Equipo de Oficina 6,322,000
Depreciación Flota y equipo de Transporte Ventas 6,327,000
Arrendamiento de equipos de Oficina de Ventas 6,453,000
Seguro de Incendio Admon 6,513,000
Adecuación de Instalaciones Electricas Ventas 6,531,000
Impuestos de Vehiculos de Ventas 6,542,000
Utilidad en Venta de títulos 6,584,000
Ingresos por Venta de Otros Productos 6,587,000
Provisión para Inversiones en Ventas 6,854,000
Gastos Notariales en Ventas 6,857,000
Depreciación Equipo oficina Ventas 6,868,000
Gastos Financieros por Intereses 6,869,000
Ingresos por servicios técnicos 7,543,000
Ingresos por Servicios Funerarios 7,599,000
Comisiones en Ventas 8,236,000
Ingresos Operacionales por Intereses 8,562,000
Honorarios por Asistencia técnica en Admón 8,564,000
Ingresos por fabricación de relojes 8,596,000
Otras Ventas de Combustibles y lubricantes 11,254,000
Ingresos por fabricación de Gas 12,562,000
Ingresos por Venta de Pinturas y Lacas 12,596,000
Ingresos por recuperación de deudas Malas 12,597,000
Pasajes Aéreos en Ventas 12,634,000
Utilidad en venta de Acciones 14,570,000
Gastos Financieros por Comisiones 14,586,000
Costo de Ventas en Actividades Conexas a la Const 15,363,000
Ingresos Método de Participación de Sociedades ltdas 15,956,000
Sueldos de Ventas 16,247,000
Honorarios recibidos por asistencia tecnica 16,426,000
Otras Ventas de Productos Agricolas 23,527,000
Sueldos de administración 24,363,000
Ingresos por Elaboración de Vinos 25,654,000
Devoluciones en Ventas 26,575,000
Ingresos popr Actividades Conexas con la Construccion 32,563,000
Participaciones Recibidas de Sociedades Limitadas 34,526,000
Costo de ventas por Explotación Gas Natural 41,365,000
Costo de ventas cultivo de Banano 60,250,000
Ingresos por Explotación de Gas Natural. 78,526,000
Impuesto de Renta del año 88,387,000
Costo de ventas actividad de Caza 120,659,000
Ingresos por cultivo de banano 125,896,000
Ingresos por Actividad de Caza 285,645,000

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