ZIGOR ENERGY S.A.S.

PROCESO: CONTROL INTERNO Y EVALUACIÓN

INFORME FINAL AUDITORIA FECHA DE VIGENCIA: DICIEMBRE 31 DE 2020

INERNA AREA DE VERSION: 01
CONTABILIDAD PAGINA: 1 DE 6

INFORME DE AUDITORIA INTERNA

ZIGOR ENERGY S.A.S
NIT. 901.124.900-5
El día 25 de marzo de 2020 se dio inicio a la auditoria en la compañía Zigor Energy S.A.S ubicada en la carrera
14 #99-33 solicitada por la gerencia general de la compañía, para llevar acabo esta auditoria se estableció un
cronograma que se dio a conocer en la reunión de apertura.

La reunión antes mencionada se dio a conocer 3 puntos clave para la auditoria que serían los objetivos de
esta, a continuación, se presentan dichos objetivos con su respectivo cumplimiento:

1. Evaluar la aplicación de las políticas contables en el área

OBSERVACIÓN: En la compañía se evidencia que solo existen políticas “verbales”, no existe un documento
oficial que plasme las políticas del área.

2. Verificar la eficacia y eficiencia del personal en el área de contabilidad

OBSERVACIÓN: Las funciones desempeñadas por cada uno de los integrantes del área contable son acordes
a sus conocimientos y al cargo que cada uno desempeña, sin embargo, los tiempos son limitados para el
volumen de trabajo que se maneja.

3. Revisar que se estén cumpliendo los procedimientos del área para cada función

OBSERVACIÓN: En el momento de revisar los procesos del área se evidencia que se le da cumplimiento a los
mismos pero que existen irregularidades en el proceso y falta de control en el mismo.

De acuerdo con los alcances fijados para la auditoria se pudo evidenciar lo siguiente:

1. Seguimiento a las recomendaciones planteadas en la auditoria 2019

OBSERVACIÓN: Se logra observar que las recomendaciones de la auditoria pasada se cumplieron

satisfactoriamente.

2. Determinar los cumplimientos de los procesos y funciones en el área contable

OBSERVACIÓN: Se logra determinar el cumplimento de los procesos y funciones encontrando algunas

irregularidades. para subsanar estas irregularidades se plantea un plan de acción el cual será controlado por
medio de un cronograma en donde se llevará el control de cumplimiento de las sugerencias para el área
contable.

3. Revisar detalladamente el área de contabilidad

OBSERVACIÓN: Se logra auditar toda el área y la colaboración por parte del equipo de trabajo es óptima.