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Asignatura: Contabilidad Financiera

Grupo: 005

Unidad: 1

Actividad: 1. Caja y fondo fijo de caja

Fecha: Febrero, 2020


Desarrollo:

Mes de: Enero del 2018.


Fecha Concepto Parciale Debe ($) Haber ($)
s
1
2 Fondo de caja 6,500.00
Bancos 6,500.00
Constitución de fondo fijo de caja
2
Lunes Gastos generales 600.00
Fondo fijo de caja 600.00
Gasto en impresiones y pasajes
3
Martes Gastos generales 600.00
Fondo fijo de caja 600.00
Gastos en tinta para impresora y productos
para limpieza.
4
Miércole Gastos generales 450.00
s
Fondo fijo de caja 450.00
Pago taxi y hojas blancas
5
Jueves Gastos generales 600.00
Fondo fijo de caja 600.00
Gasto en gasolina y comidas
6
Viernes Gastos generales 300.00
Fondo fijo de caja 300.00
Gasto en copias a color
7
Arqueo Deudores diversos 350.00
Fondo fijo de caja 350.00
Faltante en arqueo

9,400.00 9,400.00
Bancos

$6,500.00 1
Fondo fijo de caja
$6,500.00
1 $6,500.00 $600.00 2
$600.00 3
$450.00 4
$600.00 5
$300.00 6
$6,500.00 $2,550.00
$3,950.00 $350.00 7
$3,600.00

Caso 2

La Sra. María Pérez encargada de la Caja de la empresa XYZ, efectúo los siguientes
movimientos:
1. Se compró mercancía por 12,000 y se pagó con cheque 10,000 y 2,000 en efectivo.
2. La compra anterior ocasionó gastos por 1,200 se pagó en efectivo.
3. Se vende mercancía por 5,000 y nos pagan en efectivo.
4. Se retira del banco 8,000 que se conservan en la empresa con objeto de disponer de
efectivo en cualquier momento
5.- Se compró papelería por 4,000, cantidad que se paga en efectivo.
esquemas de mayor.
Mes de: Sin fecha
Fecha Concepto Parciales Debe ($) Haber ($)
1
Mercancía 12,000.00
Bancos 10,000.00
Fondo fijo de caja 2,000.00
Compra mercancía
2
Gastos generales 1,200.00
Fondo fijo de caja 1,200.00
Gastos en compra de mercancía
3
Fondo fijo de caja 5,000.00
Mercancía 5,000.00
Venta de mercancía, pago en efectivo
4
Fondo fijo de caja 8,000.00
Bancos 8,000.00
Retiro de dinero por disposición en efectivo
5
Papelería 4,000.00
Fondo fijo de caja 4,000.00
Gasto en papelería pagando en efectivo

30,200.00 30,200.00

Fondo fijo de caja Bancos

3 $5,000.00 $2,000.00 1 $10,000.00 1


4 $8,000.00 $1,200.00 2
$8,000.00 4
$4,000.00 5

$13,000.00 $7,200.00
$5,800.00 $18,000.00

Mercancías Gastos generales


1 $12,000.00 $5,000.00 3
2 $12,000.00
$12,000.00 $5,000.00
$12,000.00

Papelería

5 $4,000.00

$4,000.00