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Friendly Stoff Ltda presupuestos proyectados

Cristian Mendoza Aguilar


Jenifer Palomares Lopez
Daniela Moreno Leal
Katherine Panqueva Jiménez

Universidad Militar Nueva Granada


Facultad de ciencias económicas
Administración de empresas III
Presupuesto
Bogotá, D.C
2019
Friendly Stoff Ltda presupuestos proyectados

Trabajo de presupuesto

Cristian Mendoza Aguilar


Jenifer Palomares Lopez
Daniela Moreno Leal
Katherine Panqueva Jiménez

Docente: Guillermo Pulido

Universidad Militar Nueva Granada


Facultad de ciencias económicas
Administración de empresas III
Presupuesto
Bogotá, D.C
2019
1. PRESUPUESTO DE COMPRAS

1.1 Presupuesto año 2020:

1.1.1: Presupuesto compras camisa hombre:


FRIENDLY STOFF LTDA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: TELA CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2020

PRESUPUESTO $ 110.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 109.200.000,00
DINERO SOBRANTE $ 800.000,00

CANT METROS DESCRIPCION P. UNIT MONTO


2808 TELA NEGRA $ 6.500,00 $ 18.252.000,00
2796 TELA GRIS $ 6.500,00 $ 18.174.000,00
2796 TELA ROJA $ 6.500,00 $ 18.174.000,00
2796 TELA BLANCA $ 6.500,00 $ 18.174.000,00
2796 TELA AZUL PETROLEO $ 6.500,00 $ 18.174.000,00
2808 TELA VERDE MILITAR $ 6.500,00 $ 18.252.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 109.200.000,00
FRIENDLY STOFF LTDA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: HILOS CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2020

PRESUPUESTO $ 39.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 38.584.800,00
DINERO SOBRANTE $ 415.200,00

CANT METROS DESCRIPCION P. UNIT MONTO


22368 HILOS NEGRA $ 287,50 $ 6.430.800,00
22368 HILOS GRIS $ 287,50 $ 6.430.800,00
22368 HILOS ROJA $ 287,50 $ 6.430.800,00
22368 HILOS BLANCA $ 287,50 $ 6.430.800,00
22368 HILOS AZUL PETROLEO $ 287,50 $ 6.430.800,00
22368 HILOS VERDE MILITAR $ 287,50 $ 6.430.800,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 38.584.800,00

FRIENDLY STOFF LTDA


PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: ESTAMPADOS CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2020

PRESUPUESTO $ 25.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 21.840.000,00
DINERO SOBRANTE $ 3.160.000,00

CANT UNIDAD DESCRIPCION P. UNIT MONTO


2808 ESTAMPADOS NEGRA $ 1.300,00 $ 3.650.400,00
2796 ESTAMPADOS GRIS $ 1.300,00 $ 3.634.800,00
2796 ESTAMPADOS ROJA $ 1.300,00 $ 3.634.800,00
2796 ESTAMPADOS BLANCA $ 1.300,00 $ 3.634.800,00
2796 ESTAMPADOS AZUL PETROLEO $ 1.300,00 $ 3.634.800,00
2808 ESTAMPADOS VERDE MILITAR $ 1.300,00 $ 3.650.400,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 21.840.000,00

1.1.2 Presupuesto compras blusa dama:


FRIENDLY STOFF LTDA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: TELA BLUSA MUJER
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2020

PRESUPUESTO $ 49.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 48.000.000,00
DINERO SOBRANTE $ 1.000.000,00

CANT METROS DESCRIPCION P. UNIT MONTO


1500 TELA ROJA $ 4.000,00 $ 6.000.000,00
1500 TELA GRIS $ 4.000,00 $ 6.000.000,00
1500 TELA NEGRA $ 4.000,00 $ 6.000.000,00
1500 TELA ROSADA $ 4.000,00 $ 6.000.000,00
1500 TELA VINOTINTO $ 4.000,00 $ 6.000.000,00
1500 TELA VERDE MILITAR $ 4.000,00 $ 6.000.000,00
1500 TELA VERDE MENTA $ 4.000,00 $ 6.000.000,00
1500 TELA BLANCA $ 4.000,00 $ 6.000.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 48.000.000,00

FRIENDLY STOFF LTDA


PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: HILOS BLUSA MUJER
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2020

PRESUPUESTO $ 28.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 27.600.000,00
DINERO SOBRANTE $ 400.000,00

CANT METROS DESCRIPCION P. UNIT MONTO


12000 HILOS ROJA $ 287,50 $ 3.450.000,00
12000 HILOS GRIS $ 287,50 $ 3.450.000,00
12000 HILOS NEGRA $ 287,50 $ 3.450.000,00
12000 HILOS ROSADA $ 287,50 $ 3.450.000,00
12000 HILOS VINOTINTO $ 287,50 $ 3.450.000,00
12000 HILOS VERDE MILITAR $ 287,50 $ 3.450.000,00
12000 HILOS VERDE MENTA $ 287,50 $ 3.450.000,00
12000 HILOS BLANCA $ 287,50 $ 3.450.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 27.600.000,00

1.2 Presupuesto año 2021:


1.2.1 Presupuesto Compras camisa hombre:
FRIENDLY STOFF LTDA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: TELA CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2021

PRESUPUESTO $ 170.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 168.480.000,00
DINERO SOBRANTE $ 1.520.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


3600 TELA NEGRA $ 7.800,00 $ 28.080.000,00
3600 TELA GRIS $ 7.800,00 $ 28.080.000,00
3600 TELA ROJA $ 7.800,00 $ 28.080.000,00
3600 TELA BLANCA $ 7.800,00 $ 28.080.000,00
3600 TELA AZUL PETROLEO $ 7.800,00 $ 28.080.000,00
3600 TELA VERDE MILITAR $ 7.800,00 $ 28.080.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 168.480.000,00

FRIENDLY STOFF LTDA


PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: HILOS CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2021

PRESUPUESTO $ 60.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 59.616.000,00
DINERO SOBRANTE $ 384.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


28800 HILOS NEGRA $ 345,00 $ 9.936.000,00
28800 HILOS GRIS $ 345,00 $ 9.936.000,00
28800 HILOS ROJA $ 345,00 $ 9.936.000,00
28800 HILOS BLANCA $ 345,00 $ 9.936.000,00
28800 HILOS AZUL PETROLEO $ 345,00 $ 9.936.000,00
28800 HILOS VERDE MILITAR $ 345,00 $ 9.936.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 59.616.000,00
FRIENDLY STOFF LTDA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: ESTAMPADOS CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2021

PRESUPUESTO $ 35.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 33.696.000,00
DINERO SOBRANTE $ 1.304.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


3600 ESTAMPADOS NEGRA $ 1.560,00 $ 5.616.000,00
3600 ESTAMPADOS GRIS $ 1.560,00 $ 5.616.000,00
3600 ESTAMPADOS ROJA $ 1.560,00 $ 5.616.000,00
3600 ESTAMPADOS BLANCA $ 1.560,00 $ 5.616.000,00
3600 ESTAMPADOS AZUL PETROLEO $ 1.560,00 $ 5.616.000,00
3600 ESTAMPADOS VERDE MILITAR $ 1.560,00 $ 5.616.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 33.696.000,00

1.2.2 Presupuesto compras blusa dama:


FRIENDLY STOFF LTDA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: TELA BLUSA MUJER
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2021

PRESUPUESTO $ 81.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 80.640.000,00
DINERO SOBRANTE $ 360.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


2100 TELA ROJA $ 4.800,00 $ 10.080.000,00
2100 TELA GRIS $ 4.800,00 $ 10.080.000,00
2100 TELA NEGRA $ 4.800,00 $ 10.080.000,00
2100 TELA ROSADA $ 4.800,00 $ 10.080.000,00
2100 TELA VINOTINTO $ 4.800,00 $ 10.080.000,00
2100 TELA VERDE MILITAR $ 4.800,00 $ 10.080.000,00
2100 TELA VERDE MENTA $ 4.800,00 $ 10.080.000,00
2100 TELA BLANCA $ 4.800,00 $ 10.080.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 80.640.000,00

FRIENDLY STOFF LTDA


PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: HILOS BLUSA MUJER
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2021

PRESUPUESTO $ 48.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 46.368.000,00
DINERO SOBRANTE $ 1.632.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


16800 HILOS ROJA $ 345,00 $ 5.796.000,00
16800 HILOS GRIS $ 345,00 $ 5.796.000,00
16800 HILOS NEGRA $ 345,00 $ 5.796.000,00
16800 HILOS ROSADA $ 345,00 $ 5.796.000,00
16800 HILOS VINOTINTO $ 345,00 $ 5.796.000,00
16800 HILOS VERDE MILITAR $ 345,00 $ 5.796.000,00
16800 HILOS VERDE MENTA $ 345,00 $ 5.796.000,00
16800 HILOS BLANCA $ 345,00 $ 5.796.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 46.368.000,00

1.3 Presupuesto año 2022:


1.3.1 Presupuesto compra camisa hombre:

FRIENDLY STOFF LTDA


PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: TELA CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2022

PRESUPUESTO $ 225.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 224.640.000,00
DINERO SOBRANTE $ 360.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


4008 TELA NEGRA $ 9.360,00 $ 37.514.880,00
3996 TELA GRIS $ 9.360,00 $ 37.402.560,00
3996 TELA ROJA $ 9.360,00 $ 37.402.560,00
3996 TELA BLANCA $ 9.360,00 $ 37.402.560,00
3996 TELA AZUL PETROLEO $ 9.360,00 $ 37.402.560,00
4008 TELA VERDE MILITAR $ 9.360,00 $ 37.514.880,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 224.640.000,00

FRIENDLY STOFF LTDA


PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: HILOS CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2022

PRESUPUESTO $ 80.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 79.488.000,00
DINERO SOBRANTE $ 512.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


32064 HILOS NEGRA $ 414,00 $ 13.274.496,00
31968 HILOS GRIS $ 414,00 $ 13.234.752,00
31968 HILOS ROJA $ 414,00 $ 13.234.752,00
31968 HILOS BLANCA $ 414,00 $ 13.234.752,00
31968 HILOS AZUL PETROLEO $ 414,00 $ 13.234.752,00
32064 HILOS VERDE MILITAR $ 414,00 $ 13.274.496,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 79.488.000,00
FRIENDLY STOFF LTDA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: ESTAMPADOS CAMISETA HOMBRE
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2022

PRESUPUESTO $ 45.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 44.928.000,00
DINERO SOBRANTE $ 72.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


4008 ESTAMPADOS NEGRA $ 1.872,00 $ 7.502.976,00
3996 ESTAMPADOS GRIS $ 1.872,00 $ 7.480.512,00
3996 ESTAMPADOS ROJA $ 1.872,00 $ 7.480.512,00
3996 ESTAMPADOS BLANCA $ 1.872,00 $ 7.480.512,00
3996 ESTAMPADOS AZUL PETROLEO $ 1.872,00 $ 7.480.512,00
4008 ESTAMPADOS VERDE MILITAR $ 1.872,00 $ 7.502.976,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 44.928.000,00

1.3.2 Presupuestos compras blusa dama:

FRIENDLY STOFF LTDA


PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: TELA BLUSA MUJER
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2022

PRESUPUESTO $ 117.600.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 117.504.000,00
DINERO SOBRANTE $ 96.000,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


2556 TELA ROJA $ 5.760,00 $ 14.722.560,00
2556 TELA GRIS $ 5.760,00 $ 14.722.560,00
2544 TELA NEGRA $ 5.760,00 $ 14.653.440,00
2544 TELA ROSADA $ 5.760,00 $ 14.653.440,00
2544 TELA VINOTINTO $ 5.760,00 $ 14.653.440,00
2544 TELA VERDE MILITAR $ 5.760,00 $ 14.653.440,00
2556 TELA VERDE MENTA $ 5.760,00 $ 14.722.560,00
2556 TELA BLANCA $ 5.760,00 $ 14.722.560,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 117.504.000,00
FRIENDLY STOFF LTDA
PRESUPUESTO DE COMPRAS
NOMBRE: HILOS BLUSA MUJER
AREA: PRODUCCIÓN FECHA: AÑO 2020

PRESUPUESTO $ 68.000.000,00
SUMA DE LAS COMPRAS $ 67.564.800,00
DINERO SOBRANTE $ 435.200,00

CANT DESCRIPCION P. UNIT MONTO


20448 HILOS ROJA $ 414,00 $ 8.465.472,00
20448 HILOS GRIS $ 414,00 $ 8.465.472,00
20352 HILOS NEGRA $ 414,00 $ 8.425.728,00
20352 HILOS ROSADA $ 414,00 $ 8.425.728,00
20352 HILOS VINOTINTO $ 414,00 $ 8.425.728,00
20352 HILOS VERDE MILITAR $ 414,00 $ 8.425.728,00
20448 HILOS VERDE MENTA $ 414,00 $ 8.465.472,00
20448 HILOS BLANCA $ 414,00 $ 8.465.472,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
TOTAL $ 67.564.800,00

CONCLUSIÓN

El presupuesto de compras, nos ayuda a proyectar y determinar de forma cuantitativa y


financiera que cantidad de materiales se necesitan para cumplir con la producción que se
tiene destina a fabricar.
2. PRESUPUESTO DE VENTAS
2.1 Presupuesto de ventas 2020

Presupuesto de Ventas

2020 Precio Camisa Mujer Precio Camisa Hombre


Total General
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Enero 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Enero 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Enero 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Enero 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Enero 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Febrero 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Febrero 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Febrero 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Febrero 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Febrero 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Marzo 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Marzo 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Marzo 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Marzo 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Marzo 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Abril 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Abril 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Abril 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Abril 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Abril 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Mayo 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Mayo 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Mayo 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Mayo 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Mayo 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Junio 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Junio 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Junio 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Junio 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Junio 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Julio 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Julio 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Julio 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Julio 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Julio 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Agosto 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Agosto 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Agosto 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Agosto 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Agosto 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Septiembre 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Septiembre 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Septiembre 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Septiembre 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Septiembre 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Octubre 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Octubre 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Octubre 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Octubre 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Octubre 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Noviembre 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Noviembre 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Noviembre 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Noviembre 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Noviembre 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.400 $ 26.000
Diciembre 1er 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Diciembre 2da 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Diciembre 3ra 700 700 $ - $ 18.200.000 $ 18.200.000
Diciembre 4ta 500 500 $ 9.700.000 $ - $ 9.700.000
Total Ventas Diciembre 2400 1000 1400 $ 19.400.000 $ 36.400.000 $ 55.800.000
Total Ventas en el Año 28800 12000 16800 $ 232.800.000 $ 436.800.000 $ 669.600.000
2.2 Presupuesto de ventas 2021

Estimado de Ventas

2021 Precio Camisa Mujer Precio Camisa Hombre


Total General
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Enero 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Enero 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Enero 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Enero 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Enero 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Febrero 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Febrero 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Febrero 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Febrero 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Febrero 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Marzo 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Marzo 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Marzo 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Marzo 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Marzo 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Abril 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Abril 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Abril 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Abril 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Abril 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Mayo 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Mayo 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Mayo 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Mayo 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Mayo 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Junio 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Junio 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Junio 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Junio 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Junio 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Julio 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Julio 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Julio 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Julio 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Julio 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Agosto 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Agosto 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Agosto 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Agosto 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Agosto 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Septiembre 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Septiembre 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Septiembre 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Septiembre 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Septiembre 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Octubre 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Octubre 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Octubre 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Octubre 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Octubre 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Noviembre 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Noviembre 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Noviembre 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Noviembre 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Noviembre 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 19.800 $ 29.400
Diciembre 1er 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Diciembre 2da 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Diciembre 3ra 900 900 $ - $ 26.460.000 $ 26.460.000
Diciembre 4ta 700 700 $ 13.860.000 $ - $ 13.860.000
Total Ventas Diciembre 3200 1400 1800 $ 27.720.000 $ 52.920.000 $ 80.640.000
Total Ventas en el Año 38400 16800 21600 $ 332.640.000 $ 635.040.000 $ 967.680.000
2.3 Presupuesto de ventas 2022:

Estimado de Ventas

2022 Precio Camisa Mujer Precio Camisa Hombre


Total General
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Enero 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Enero 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Enero 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Enero 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Enero 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Febrero 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Febrero 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Febrero 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Febrero 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Febrero 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Marzo 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Marzo 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Marzo 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Marzo 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Marzo 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Abril 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Abril 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Abril 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Abril 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Abril 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Mayo 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Mayo 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Mayo 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Mayo 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Mayo 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Junio 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Junio 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Junio 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Junio 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Junio 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Julio 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Julio 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Julio 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Julio 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Julio 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Agosto 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Agosto 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Agosto 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Agosto 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Agosto 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Septiembre 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Septiembre 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Septiembre 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Septiembre 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Septiembre 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Octubre 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Octubre 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Octubre 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Octubre 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Octubre 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Noviembre 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Noviembre 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Noviembre 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Noviembre 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Noviembre 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Mes Semana Cantidad Mujer Hombre $ 22.100 $ 34.200
Diciembre 1er 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Diciembre 2da 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Diciembre 3ra 1000 1000 $ - $ 34.200.000 $ 34.200.000
Diciembre 4ta 850 850 $ 18.785.000 $ - $ 18.785.000
Total Ventas Diciembre 3700 1700 2000 $ 37.570.000 $ 68.400.000 $ 105.970.000
Total Ventas en el Año 44400 20400 24000 $ 450.840.000 $ 820.800.000 $ 1.271.640.000
CONCLUSIÓN
El presupuesto de ventas nos ayuda conocer que rentabilidad tenemos al conocer el
volumen de ventas estimado, para así mismo también saber cuánto se necesita producir para
las ventas que se tienen proyectadas durante un periodo.

3. PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
3.1 Presupuesto de producción 2021:
DATOS NECESARIOS PARA CALCULAR PRESUPUESTO

VENTAS PROYECTADAS POR UNIDADES MENSUAL


CAMISETA HOMBRE 21600 3200
BLUSA MUJER 16800
TOTAL 38400

Distribución de ventas por MES (%)


MES 1 8%
MES 2 8%
MES 3 8%
MES 4 8%
MES 5 8%
MES 6 8%
MES 7 8%
MES 8 8%
MES 9 8%
MES 10 8%
MES 11 8%
MES 12 8%
Niveles de inventarios de productos terminados
Producto Inv. Inicial Inv. Final
Camiseta hombre 142 1.700
blusa mujer 115 1380
TOTAL ANUAL 257 3.080

Política de Inventario de productos terminados


STOCK MINIMO POR PRODUCCION
CAMISETA HOMBRE 8% de las ventas del periodo
BLUSA MUJER 8% de las ventas del periodo
CALCULO DE PRESUPUESTOS

Presupuesto de Ventas (distribución)


Producto mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12 total
% distribución 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 100%
CAMISETA HOMBRE 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 21.600
BLUSA MUJER 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 16.800
TOTAL 3200 3200 3200 2400 2400 2400 2400 3200 3200 3200 3200 2400 38.400

Presupuesto de Producción

mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12 total
CAMISETA HOMBRE
Inventario Final 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 1.700 -
+ Ventas 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 21.600
Necesidades 1.942 1.942 1.942 1.942 1.942 1.942 1.942 1.942 1.942 1.942 1.942 1.942 23.300
- Inventario Inicial 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 1.700
Producción 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 21.600
BLUSA MUJER
Inventario Final 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 1380
+ Ventas 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 16.800
Necesidades 1515 1115 1115 1115 1115 1115 1115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 13.380
- Inventario Inicial 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 1.380
Producción 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1400 1.400 1.400 1.400 1.400 1.400 16.800

3.2 Presupuesto de producción 2022:


DATOS NECESARIOS PARA CALCULAR PRESUPUESTO

VENTAS PROYECTADAS POR UNIDADES MENSUAL


CAMISETA HOMBRE 24000 3700
BLUSA MUJER 20400
TOTAL 44400

Distribución de ventas por MES (%)


MES 1 8%
MES 2 8%
MES 3 8%
MES 4 8%
MES 5 8%
MES 6 8%
MES 7 8%
MES 8 8%
MES 9 8%
MES 10 8%
MES 11 8%
MES 12 8%
Niveles de inventarios de productos terminados
Producto Inv. Inicial Inv. Final
Camiseta hombre 142 142
blusa mujer 115 115
TOTAL ANUAL 257 3.080

Política de Inventario de productos terminados


STOCK MINIMO POR PRODUCCION
CAMISETA HOMBRE 7% de las ventas del periodo
BLUSA MUJER 7% de las ventas del periodo

CALCULO DE PRESUPUESTOS

Presupuesto de Ventas (distribución)


Producto mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12 total
% distribución 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 100%
CAMISETA HOMBRE 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 24.000
BLUSA MUJER 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 20.400
TOTAL 3700 3700 3700 2400 2400 2400 2400 3700 3700 3700 3700 2400 44.400

Presupuesto de Producción

mes 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes 6 mes 7 mes 8 mes 9 mes 10 mes 11 mes 12 total
CAMISETA HOMBRE
Inventario Final 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 1.700 -
+ Ventas 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24.000
Necesidades 2.142 2.142 2.142 2.142 2.142 2.142 2.142 2.142 2.142 2.142 2.142 2.142 25.700
- Inventario Inicial 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 142 1.700
Producción 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 24.000
BLUSA MUJER
Inventario Final 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 1380
+ Ventas 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 20.400
Necesidades 1815 1115 1115 1115 1115 1115 1115 1.115 1.115 1.115 1.115 1.115 13.380
- Inventario Inicial 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 1.380
Producción 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1.700 1.700 1.700 1.700 1.700 20.400

CONCLUSIÓN
El presupuesto de producción nos refleja el volumen de ventas en las unidades que se
fabricaran, se utiliza para saber que tanto inventario del producto se tiene y cual será la
cantidad total que se producirá.
4. ESTADOS FINANCIEROS

4.1 Estados financieros 2020:


4.1.1 Estado de resultados
ESTADO DE RESULTADOS
FRIENDLY STOFF LTDA
De 01 de Enero a 31 de Diciembre de 2020
4135 INGRESOS OPERACIONALES $ 669.600.000
6120 COSTO DE VENTAS $ 334.094.292
4245 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 335.505.708
51 GASTOS OPERACIONALES $ 198.535.008
5135 Servicios Publicos $ 18.974.748
5195 DIVERSOS $ 3.899.400
5135 Depreciaciones $ 4.999.980
5105 SUELDOS ADMINISTRACION $ 149.060.880
5105 Arrendamiento $ 21.600.000
52 GASTOS DE VENTA $ 70.780.872
5205 Gastos de Personal 52.780.872,00
520506 Sueldos De Venta $ 34.780.872
5295 DIVERSOS $ 18.000.000 $ 18.000.000
Total Gastos $ 269.315.880
Utilidad Antes de Impuestos $ 66.189.828
5115 Impuestos 22.504.542
Utilidad Neta $ 43.685.286

4.1.2 Estado de situación financiera :


FRIENDLY STOFF LTDA.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
De 01 de Enero a 31 de Diciembre de 2020

ACTIVOS PASIVOS
ACTIVO CORRIENTE Cuentas Por Pagar
Bancos $ 94.898.100 CESANTIAS $ 24.532.781,40
Caja General $ 23.724.525 INTERESES CESANTIAS $ 245.327,81
Inversiones $ 4.000.000,00 PRIMA $ 24.532.781,40
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 122.622.625 VACACIONES $ 12.281.116,26
DEUDORES SALUD $ 25.033.450,41
Retencion en la fuente $0 PENSION $ 35.341.341,75
Ica retenido $ 27.721.440 ICBF $ 8.835.335,44
TOTAL DEUDORES $ 27.721.440 CAJAS COMPENSACIÓN $ 11.780.447,25
INVENTARIOS SENA $ 5.890.223,63
Productos textiles $ 18.148.975 Impuestos a pagar $ 27.721.440
Productos textiles Mujer $ 9.692.209
materia prima $ 43.685.286
muebles y enseres $ 8.479.833
TOTAL INVENTARIOS $ 80.006.303 Cuentas Por Pagar A largo plazo $ 8.000.000
ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA TOTAL PASIVO $ 184.194.245
maquinas fi leteadoras $ 2.700.000 PATRIMONIO
maquinas planas $ 3.200.000
maquina collarin $ 1.700.000 CAPITAL
Cortadora $ 1.200.000 Aporte social 1 $ 9.000.000
Estampadora $ 2.700.000 Aporte Social 2 $ 10.000.000
MAQUINA $ 10.000.000 Aporte Social 3 $ 8.250.000
Equipo de Computo $ 8.529.183 Aporte Social 4 $ 10.250.000
Depreciacion - 4.999.980
TOTAL MAQUINARIA $ 35.029.163 $ 37.500.000
Utilidad Prevista $ 43.685.286
TOTAL ACTIVO $ 265.379.531 TOTAL PATRIMONIO $ 81.185.286
PATRIMONIO + PASIVO $ 265.379.532
KATHERINE PANQUEVA J ENI FER PAL OMARES $0
GERENTE CONTADOR GUSTAVO MUÑOZ

Revisor FISCAL
4.2 Estados financieros 2021:
4.2.1 Estado de resultados:
ESTADO DE RESULTADOS
FRIENDLY STOFF LTDA
De 01 de Enero a 31 de Diciembre de 2021
4135 INGRESOS OPERACIONALES $ 967.680.000
6120 COSTO DE VENTAS $ 483.315.663
4245 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 484.364.337
51 GASTOS OPERACIONALES $ 225.026.581
5135 Servicios Publicos $ 24.667.172
5195 DIVERSOS $ 11.434.896
5135 Depreciaciones $ 4.999.980
5105 SUELDOS ADMINISTRACION $ 158.004.533
5105 Arrendamiento $ 25.920.000
52 GASTOS DE VENTA $ 98.152.476
5205 Gastos de Personal 59.980.872,00
520506 Sueldos De Venta $ 34.780.872
5295 DIVERSOS $ 38.171.604 $ 38.171.604
Total Gastos $ 323.179.057
Utilidad Antes de Impuestos $ 161.185.280
5115 Impuestos 54.802.995
Utilidad Neta $ 106.382.285

4.2.2 Estado de situación financiera:


FRIENDLY STOFF LTDA.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
De 01 de Enero a 31 de Diciembre de 2021

ACTIVOS PASIVOS
ACTIVO CORRIENTE Cuentas Por Pagar
Bancos $ 244.308.334 CESANTIAS $ 24.532.781,40
Caja General $ 61.077.084 INTERESES CESANTIAS $ 245.327,81
Inversiones $ 2.000.000 PRIMA $ 24.532.781,40
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 307.385.418 VACACIONES $ 12.281.116,26
DEUDORES SALUD $ 25.033.450,41
Retencion en la fuente $0 PENSION $ 35.341.341,75
Ica retenido $0 ICBF $ 8.835.335,44
TOTAL DEUDORES $0 CAJAS COMPENSACIÓN $ 17.174.313,25
INVENTARIOS SENA $ 5.890.223,63
Productos textiles $ 26.410.511
Productos textiles Mujer $ 9.904.000
materia prima $ -
muebles y enseres $ 8.479.833
TOTAL INVENTARIOS $ 44.794.344 Cuentas Por Pagar A largo plazo $ 8.000.000
ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA TOTAL PASIVO $ 161.866.671
maquinas fileteadoras $ 2.700.000 PATRIMONIO
maquinas planas $ 3.200.000
maquina collarin $ 1.700.000 CAPITAL
Cortadora $ 1.200.000 Aporte social 1 $ 9.000.000
Estampadora $ 2.700.000 Aporte Social 2 $ 10.000.000
MAQUINA $ 10.000.000 Aporte Social 3 $ 8.250.000
Equipo de Computo $ 8.254.500 Aporte Social 4 $ 10.250.000
Depreciacion -$ 4.999.980
TOTAL MAQUINARIA $ 34.754.480 Total Aportes Sociales $ 37.500.000
Utilidad Prevista $ 106.382.285
Utilidad Prevista 2020 $ 81.185.286
TOTAL ACTIVO $ 386.934.242 TOTAL PATRIMONIO $ 225.067.571
PATRIMONIO + PASIVO $ 386.934.243
KATHERINE PANQUEVA J ENI FER PAL OMARES $0
GERENTE CONTADOR GUSTAVO MUÑOZ

Revisor FISCAL
4.3 Estados financieros 2022:
4.3.1 Estado de resultados:
ESTADO DE RESULTADOS
FRIENDLY STOFF LTDA
De 01 de Enero a 31 de Diciembre de 2022
4135 INGRESOS OPERACIONALES $ 1.271.640.000
6120 COSTO DE VENTAS $ 634.721.253
4245 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 636.918.747
51 GASTOS OPERACIONALES $ 254.539.063
5135 Servicios Publicos $ 32.067.329
5195 DIVERSOS $ 18.882.942
5135 Depreciaciones $ 4.999.980
5105 SUELDOS ADMINISTRACION $ 167.484.812
5105 Arrendamiento $ 31.104.000
52 GASTOS DE VENTA $ 97.995.808
5205 Gastos de Personal 39.079.783,20
520506 Sueldos De Venta $ 39.079.783
5295 DIVERSOS $ 58.916.024
Total Gastos $ 352.534.871
Utilidad Antes de Impuestos $ 284.383.876
5115 Impuestos 96.690.518
Utilidad Neta $ 187.693.358

4.3.1 Estado de situación financiera:


FRIENDLY STOFF LTDA.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
De 01 de Enero a 31 de Diciembre de 2022

ACTIVOS PASIVOS
ACTIVO CORRIENTE Cuentas Por Pagar $ 121.986.753
Bancos $ 481.951.812 CESANTIAS $ 26.055.961
Caja General $ 120.487.953 INTERESES CESANTIAS $ 260.560
Inversiones $ 5.000.000 PRIMA $ 26.055.961
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 607.439.765 VACACIONES $ 13.043.620
DEUDORES SALUD $ 26.587.715
Retencion en la fuente $0 PENSION $ 37.535.598
Ica retenido $0 ICBF $ 9.383.900
TOTAL DEUDORES $0 CAJAS COMPENSACIÓN $ 9.383.900
INVENTARIOS SENA $ 12.511.866
Productos textiles $ 34.152.000
Productos textiles Mujer $ 18.740.686
materia prima $ -
muebles y enseres $ 8.479.833
TOTAL INVENTARIOS $ 61.372.519 Cuentas Por Pagar A largo plazo $ 8.000.000
ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA TOTAL PASIVO $ 290.805.835
maquinas fileteadoras $ 2.700.000 PATRIMONIO
maquinas planas $ 3.200.000
maquina collarin $ 1.700.000 CAPITAL
Cortadora $ 1.200.000 Aporte social 1 $ 9.000.000
Estampadora $ 2.700.000 Aporte Social 2 $ 10.000.000
MAQUINA $ 10.000.000 Aporte Social 3 $ 8.250.000
Equipo de Computo $ 8.254.500 Aporte Social 4 $ 10.250.000
Depreciacion -$ 4.999.980
TOTAL MAQUINARIA $ 34.754.480 Total Aportes Sociales $ 37.500.000
Utilidad Prevista 2020 $ 81.185.286
Utilidad Prevista 2021 $ 106.382.285
Utilidad Prevista 2022 $ 187.693.358
TOTAL ACTIVO $ 703.566.764 TOTAL PATRIMONIO $ 412.760.929
PATRIMONIO + PASIVO $ 703.566.764
KATHERINE PANQUEVA J ENI FER PAL OMARES $0
GERENTE CONTADOR GUSTAVO MUÑOZ

Revisor FISCAL
5. ANALISIS VERTICAL Y HORIZONTAL
FRIENDLY STOFF LTDA.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Consolidado
De 01 de Enero de 2020 a 31 de Diciembre de 2022
2020 2021 2022
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Bancos $ 94.898.100 $ 244.308.334 $ 481.951.812
Caja General $ 23.724.525 $ 61.077.084 $ 120.487.953
Inversiones $ 4.000.000 $ 2.000.000 $ 5.000.000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 122.622.625 $ 307.385.418 $ 607.439.765
INVENTARIOS
Productos textiles $ 18.148.975 $ 26.410.511 $ 34.152.000
Productos textiles Mujer $ 9.692.209 $ 9.904.000 $ 18.740.686
materia prima $ 43.685.286 $ - $ -
muebles y enseres $ 8.479.833 $ 8.479.833 $ 8.479.833
TOTAL INVENTARIOS $ 80.006.303 $ 44.794.344 $ 61.372.519
ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA
maquinas fileteadoras $ 2.700.000 $ 2.700.000 $ 2.700.000
maquinas planas $ 3.200.000 $ 3.200.000 $ 3.200.000
maquina collarin $ 1.700.000 $ 1.700.000 $ 1.700.000
Cortadora $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000
Estampadora $ 2.700.000 $ 2.700.000 $ 2.700.000
MAQUINA $ 10.000.000 $ 10.000.000 $ 10.000.000
Equipo de Computo $ 8.529.183 $ 8.254.500 $ 8.254.500
Depreciacion -$ 4.999.980 -$ 4.999.980 -$ 4.999.980
TOTAL MAQUINARIA $ 35.029.163 $ 34.754.480 $ 34.754.480

TOTAL ACTIVO $ 237.658.091 $ 386.934.242 $ 703.566.764


PASIVOS
Cuentas Por Pagar $ 121.986.753
CESANTIAS $ 24.532.781 $ 24.532.781 $ 26.055.961
INTERESES CESANTIAS $ 245.328 $ 245.328 $ 260.560
PRIMA $ 24.532.781 $ 24.532.781 $ 26.055.961
VACACIONES $ 12.281.116 $ 12.281.116 $ 13.043.620
SALUD $ 25.033.450 $ 25.033.450 $ 26.587.715
PENSION $ 35.341.342 $ 35.341.342 $ 37.535.598
ICBF $ 8.835.335 $ 8.835.335 $ 9.383.900
CAJAS COMPENSACIÓN $ 11.780.447 $ 17.174.313 $ 9.383.900
SENA $ 5.890.224 $ 5.890.224 $ 12.511.866

Cuentas Por Pagar A largo plazo $ 8.000.000 $ 8.000.000 $ 8.000.000

TOTAL PASIVO $ 156.472.805 $ 161.866.671 $ 290.805.835


PATRIMONIO

CAPITAL
Aporte social 1 $ 9.000.000 $ 9.000.000 $ 9.000.000
Aporte Social 2 $ 10.000.000 $ 10.000.000 $ 10.000.000
Aporte Social 3 $ 8.250.000 $ 8.250.000 $ 8.250.000
Aporte Social 4 $ 10.250.000 $ 10.250.000 $ 10.250.000

$ 37.500.000 $ 37.500.000 $ 37.500.000


Utilidad Prevista $ 43.685.286 $ 106.382.285 $ 81.185.286
TOTAL PATRIMONIO $ 81.185.286 $ 81.185.286 $ 106.382.285
PATRIMONIO + PASIVO $ 237.658.092 $ 225.067.571 $ 187.693.358
$ 386.934.243 $ 412.760.929
$ 703.566.764
Analisis Vertical Analisis Horizontal
2020 2021 2022 2020-2021 2021-2022
VR VA VR VA

77% 79% 79% $ 149.410.234 157% $ 237.643.478 97%


19% 20% 20% $ 37.352.559 157% $ 59.410.869 97%
3% 1% 1% -$ 2.000.000 -50% $ 3.000.000 150%
100% 100% 100% $ 184.762.793 151% $ 300.054.347 98%

23% 59% 56% $ 8.261.537 46% $ 7.741.489 23%


12% 22% 31% $ 211.791 2% $ 8.836.686 47%
55% 0% 0% -$ 43.685.286 -100% $ - 0%
11% 19% 14% $ - 0% $ - 0%
100% 100% 100% -$ 35.211.959 -44% $ 16.578.174 27%

8% 8% 8% $ - 0% $ - 0%
9% 9% 9% $ - 0% $ - 0%
5% 5% 5% $ - 0% $ - 0%
3% 3% 3% $ - 0% $ - 0%
8% 8% 8% $ - 0% $ - 0%
29% 29% 29% $ - 0% $ - 0%
24% 24% 24% -$ 274.683 -3% $ - 0%
-14% -14% -14% $ - 0% $ - 0%
100% 100% 100% -$ 274.683 -1% $ - 0%

100% 100% 100% $ 149.276.151 63% $ 316.632.521 82%

16% 15% 42% - 0% 1.523.180 6%


0% 0% 9% - 0% 15.232 6%
16% 15% 0% - 0% 1.523.180 6%
8% 8% 9% - 0% 762.504 6%
16% 15% 4% - 0% 1.554.265 6%
23% 22% 9% - 0% 2.194.257 6%
6% 5% 13% - 0% 548.564 6%
8% 11% 3% 5.393.866 46% - 7.790.414 -45%
4% 4% 3% - 0% 6.621.642 112%
4%

5% 5% 3% $ - 0% $ - 0%

1,0 1,0 1,0 $ 5.393.866 3% $ 128.939.163 80%

11% 4% 2% $ - 0% $ - 0%
12% 4% 2% $ - 0% $ - 0%
10% 4% 2% $ - 0% $ - 0%
13% 5% 2% $ - 0% $ - 0%

46% 17% 9%
54% 47% 20%
100% 36% 26% $ 143.882.285 177% $ 187.693.358 83%
100% 45%
172% 100%
170%
CONCLUSION FINAL

A lo largo de la elaboración de este trabajo se pudo aprender y profundizar en diferentes

aéreas de la materia de presupuestos, en esta última parte del trabajo como se puede

observar, se aprendió a elaborar el presupuesto de compras, ventas producción y los estados

financieros proyectados, que son d suma importancia para una empresa a la hora de verse o

proyectarse en un futuro. Como es evidente en el trabajo cada uno de los presupuestos va

encadenado , para poder realizar uno obligatoriamente se necesita de otro, esto nos

demuestra que tiene un sentido y un orden lo que va hacer que la empresa tenga una mejor

visualización de cómo se verá en un futuro y que tan rentable es en el tiempo.

Al igual que se aprendió que un presupuesto es una herramienta que permite saber a la

compañía cuales son los ingresos, gastos en un tiempo determinado, conocer cuánto puede

destinar al ahorro, para el cumplimiento de las metas que tenga en un futuro, al igual que

cuales son los recursos tanto monetarios como de mano de obra y materia prima que

necesita para cubrir un periodo determinado.