Quispe Condori Silvia Rosario 20041618 Chiarella García Yessenia del Pilar 20104214
PREGUNTAS CAPITAL DE TRABAJO
A. La empresa Laguna tuvo ventas de $ 57 mil millones en año pasado, el costo de los bienes vendidos de $46 mil millones y este año el siguiente balance en miles de millones (billones): ACTIVOS PASIVOS Efectivo $ 9.0 Cuentas por pagar $ 6.0 Cuentas por cobrar $ 7.5 Notas por pagar $ 2.5 Inventario $ 0.5 Acumulados $7.5 Total activos corrientes $17.00 Total pasivos corrientes $ 16.00
Planta , Propiedad $ 6.0 Deuda largo plazo $ 3.0
Equipo Patrimonio $ 4.0
Total activos $ 23.00 Total pasivo +
patrimonio $ 23.00
a. ¿Cuánto ha invertido Laguna en capital de trabajo?
$ 17.00 billones dolares
b. ¿Cuánto dura el ciclo de efectivo de Laguna?
Edad Promedio del Inventario:
46/05=92 365/92= 3.97 Periodo Promedio de Cobro: 7.5/(57/365)=48.02 Periodo Promedio de Pago: Suponemos que las compras correspondieron a un 70% del costo de bienes vendidos, entoncescompras anuales es 32.2 7.5/(32.2/365)= 85.02
CCE= EPI+PPC-PPP =3.97+48.02-85.02 =-33.03
c. ¿Si Laguna tuviera un inventario promedio de 30 días en la industria,
cuál sería el ciclo de efectivo? Edad Promedio del Inventario: 30 Periodo Promedio de Cobro: 7.5/(57/365)=48.02 Periodo Promedio de Pago: Suponemos que las compras correspondieron a un 70% del costo de bienes vendidos, entoncescompras anuales es 32.2 7.5/(32.2/365)= 85.02
CCE= EPI+PPC-PPP =30+48.02-85.02 =-7
B. Acaba de comprar $ 30,000 en componentes de un proveedor que
ofrece crédito los términos de 3/10 neto, 30. si paga hoy ¿Cuánto pagaría? Debería pagar hoy? ¿Cuál es el costo de efectivo del crédito comercial si paga el día 30?