ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA SEPARADOS

A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016

Información en miles de pesos colombianos
 NOTA 2017 2016
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 1 19,439,948 15,364,229
Caja 1 10,782,536 10,049,665
Bancos 1 6,414,064 3,093,828
Equivalentes al Efectivo 1 627,485 83,509
Efectivo de Uso Restringido y/o con Destinación Específica 1 1,615,862 2,137,227
INVENTARIOS 319,679,955 219,999,466
Bienes no Transformados por la Entidad 2 77,198,425 71,171,315
Bienes Transformados Por la Entidad 2 242,481,530 148,828,151
CUENTAS POR COBRAR Y OTRAS 110,663,800 97,004,739
Deudores por Venta de Bienes 3 100,744,403 88,112,693
Deudores por Prestación de Servicios 3 27,612 34,822
Avances y Anticipos Entregados 3 201,147 172,661
Deudores Patronales y Empresas 3 272,519 251,524
Activos por Impuestos Corrientes 3 3,112,213 2,501,241
Responsabilidades Pendientes 3 4,119,970 4,284,096
Otras Cuentas Deudoras 3 2,185,936 1,647,702
OTROS ACTIVOS 4 1,341,957 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 451,125,659 332,368,434

ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 483,172,644 469,732,213
Terrenos 5 141,883,351 141,210,247
Edificios 5 147,779,401 145,673,204
Maquinaria y Equipo 5 105,865,368 85,972,179
Muebles y Equipo Oficina 5 6,274,886 6,514,198
Equipo de Cómputo y Comunicación 5 2,651,170 2,512,304
Vehículos 5 1,961,133 1,252,725
Construcciones en Proceso 5 20,429,440 30,239,181
Maquinaria en Montaje 5 24,933,011 26,503,984
Bienes en Tránsito 5 6,678,767 6,710,761
Activos Fijos en Leasing Financiero 5 24,716,117 23,143,430
PROPIEDADES DE INVERSIÓN 6 2,899,739 3,749,942
INVERSIONES 32,823,778 32,960,929
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en el Patrimonio 7 4,483,287 6,099,877
Inversiones en Entidades Subsidiarias 8 27,208,803 25,729,365
Inversiones en Entidades Asociadas 9 1,131,687 1,131,687
OTROS ACTIVOS 10 26,667 53,333
TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE 518,922,827 506,496,418
TOTAL ACTIVO 970,048,487 838,864,852
VARIACIÓN %

4,075,718 26.53
732,871 7.29
3,320,236 107.32
543,976 651.40
-521,365 -24.39
99,680,489 45.31
6,027,110 8.47
93,653,379 62.93
13,659,061 14.08
12,631,710 14.34
-7,210 -20.71
28,486 16.50
20,995 8.35
610,972 24.43
-164,126 -3.83
538,234 32.67
1,341,957 0.00
118,757,225 35.73

13,440,430 2.86
673,104 0.48
2,106,197 1.45
19,893,189 23.14
-239,312 -3.67
138,865 5.53
708,408 56.55
-9,809,741 -32.44
-1,570,973 -5.93
-31,994 -0.48
1,572,687 6.80
-850,204 -22.67
-137,151 -0.42
-1,616,590 -26.50
1,479,438 5.75
0 0.00
-26,666 -50.00
12,426,409 2.45
131,183,634 15.64
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA SEPARADOS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
Información en miles de pesos colombianos
 NOTA 2017 2016
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS Y OTROS PASIVOS FINANCIEROS 130,175,275 84,968,577
Bancos Comerciales 11 92,315,798 59,638,494
Sobregiros 11 30,357,608 18,973,627
Otras Entidades 11 2,591,659 1,833,333
Intereses Créditos Ordinarios 11 138,314 419,674
Arrendamientos Financieros 11 4,771,896 4,103,449
CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS 177,952,925 162,079,235
Comisiones y Honorarios 12 450,494 177,041
Costos y Gastos por Pagar 12 19,095,097 19,180,086
Promitentes Compradores 12 10,652 0
Proveedores 12 117,603,748 101,246,276
Retención en la Fuente 12 2,571,978 1,957,705
Pasivo por Impuestos Corrientes 12 8,690,493 6,815,951
Valores por Reintegrar 12 21,263,234 20,040,438
Retenciones y Aportes Laborales 12 5,739,369 5,503,553
Exigibilidades por Servicios de Recaudos 12 596,887 489,138
Remanentes por Pagar 12 1,521,554 6,408,005
Arrendamientos 12 409,419 261,041
OTROS PASIVOS 51,616,134 44,387,404
Fondo Social para Otros Fines 13 3,050,890 0
Obligaciones Laborales por Beneficios a Empleados 14 16,038,124 14,972,263
Ingresos Recibidos para Terceros 15 2,809,546 4,552,867
Avances y Anticipos Recibidos 15 29,717,574 24,862,274
PROVISIONES 9,785,151 7,609,849
Provisión por Beneficios a Empleados 16 4,501,893 2,345,103
Otras Provisiones 17 5,283,258 5,264,745
TOTAL PASIVO CORRIENTE 369,529,486 299,045,065
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS Y OTROS PASIVOS FINANCIEROS 105,752,380 57,489,590
Bancos Comerciales 11 87,978,242 42,379,569
Otras Entidades 11 4,266,667 458,333
Arrendamientos Financieros 11 13,507,472 14,651,688
OTROS PASIVOS 9,392,873 9,358,933
Pasivo por Impuestos 12 9,072,005 9,072,005
Fondo Social para Otros Fines 13 320,868 286,927
PROVISIONES 11,017,117 12,845,845
Provisión por Beneficios a Empleados 16 11,017,117 12,501,118
Provision Multas, Sanciones, Litigios, Indemnizaciones y Demandas 17 0 344,727
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 126,162,371 79,694,367
TOTAL PASIVO 495,691,856 378,739,432
VARIACIÓN %

45,206,698 53.20
32,677,304 54.79
11,383,981 60.00
758,325 41.36
-281,360 -67.04
668,447 16.29
15,873,690 9.79
273,453 154.46
-84,989 -0.44
10,652 0.00
16,357,471 16.16
614,273 31.38
1,874,542 27.50
1,222,796 6.10
235,816 4.28
107,749 22.03
-4,886,451 -76.26
148,378 56.84
7,228,730 16.29
3,050,890 0.00
1,065,861 7.12
-1,743,322 -38.29
4,855,300 19.53
2,175,303 28.59
2,156,790 91.97
18,513 0.35
70,484,420 23.57

48,262,790 83.95
45,598,673 107.60
3,808,333 830.91
-1,144,216 -7.81
33,941 0.36
0 0.00
33,941 11.83
-1,828,728 -14.24
-1,484,001 -11.87
-344,727 -100.00
46,468,003 58.31
116,952,424 30.88
ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA SEPARADOS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
Información en miles de pesos colombianos
 NOTA 2017 2016
PATRIMONIO
Capital Social 18 153,185,819 143,849,508
Reservas 19 92,307,155 86,819,227
Fondos de Destinación Específica 20 7,066,465 7,066,465
Superávit 21 59,900 43,900
Resultado de Ejercicio 22 17,060,090 16,970,390
Otro Resultado Integral 23 223,217,766 223,916,494
Resultados Acumulados por Adopcion por Primera Vez -18,540,563 -18,540,563
TOTAL PATRIMONIO 474,356,631 460,125,420
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 970,048,487 838,864,852
VARIACIÓN %

9,336,311 6.49
5,487,928 6.32
0 0.00
16,000 36.45
89,699 0.53
-698,728 -0.31
0 0.00
14,231,211 3.09
131,183,635 15.64
Las notas 1 a la 35 son parte integrante de los Estados Financieros.
Se han verificado previamente las afirmaciones contenidas en ellos, conforme al reglamento y las mismas se han tomado
fielmente de los libros.
Estos Estados Financieros fueron certificados por la Administració n y la Contadora de la Cooperativa y dictamina
por el Revisor Fiscal. El dictamen se encuentra en el informe presentado a la Asamblea General de Asociados, por el añ o
Ver la opinió n adjunta.
 SERGIO GONZÁLEZ VILLA BIBIANA A. CHAVARRÍA AREIZA
Representante Legal Contadora
T.P. 113718-T

ORLANDO JARAMILLO HENAO

Revisor Fiscal
T.P. 6126-T
“En representación de JG Soluciones Generales Ltda.”
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES SEPARADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
Información en miles de pesos colombianos
 NOTA 2017 2016
OPERACIONES CONTINUAS
VENTAS NETAS
Leche y Derivados 24 1,422,161,507 1,432,114,591
Insumos Agropecuarios 24 146,997,862 142,697,328
Concentrados y Sales 24 201,877,380 208,902,577
Cárnicos 24 238,576,232 230,583,287
Productos de Panadería 24 1,543,250 1,516,165
Artículos de Consumo 24 10,280,739 9,840,341
Refrescos y Tampico 24 23,001,128 27,257,791
Exportaciones 24 27,488,283 1,760,121
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS POR VENTAS 2,071,926,380 2,054,672,201

INGRESOS ORDINARIOS POR SERVICIOS

Cárnicos 24 806,627 3,017,421
Hoteles y Restaurantes 24 7,493,877 6,681,214
Otros 24 1,433,077 1,577,088
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS POR SERVICIOS 9,733,581 11,275,723

OTROS INGRESOS ORDINARIOS

Recuperaciones 24 2,327,139 3,530,574
Administrativos y Sociales 24 2,165,652 1,513,449
Intereses Financiación 24 55,075 55,642
TOTAL OTROS INGRESOS ORDINARIOS 4,547,865 5,099,665

TOTAL INGRESOS ORDINARIOS 2,086,207,826 2,071,047,590

COSTO DE VENTA
Leche y Derivados 25 1,169,002,753 1,183,881,434
Insumos Agropecuarios 25 131,231,598 126,213,204
Concentrados y Sales 25 174,070,518 192,586,388
Cárnicos 25 209,405,227 209,432,725
Productos de Panadería 25 974,523 1,301,866
Artículos de Consumo 25 7,555,556 8,491,545
Refrescos y Tampico 25 16,796,778 20,775,592
Exportaciones 25 28,089,171 1,337,134
TOTAL COSTO DE VENTAS 1,737,126,123 1,744,019,888

COSTO POR PRESTACION DE SERVICIOS

Cárnicos 25 390,591 2,746,484
Hoteles y Restaurantes 25 6,178,293 6,132,370
Otros 25 416,920 0
TOTAL COSTO POR PRESTACION DE SERVICIOS 6,985,804 8,878,854

TOTAL COSTO DE VENTAS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS 1,744,111,927 1,752,898,742

VARIACIÓN %

-9,953,084 -0.69
4,300,534 3.01
-7,025,197 -3.36
7,992,945 3.47
27,085 1.79
440,397 4.48
-4,256,663 -15.62
25,728,162 1,461.73
17,254,179 0.84

-2,210,794 -73.27
812,662 12.16
-144,010 -9.13
-1,542,142 -13.68

-1,203,436 -34.09
652,203 43.09
-567 -1.02
-551,800 -10.82

15,160,236 0.73

-14,878,681 -1.26
5,018,394 3.98
-18,515,870 -9.61
-27,499 -0.01
-327,343 -25.14
-935,989 -11.02
-3,978,814 -19.15
26,752,037 2,000.70
-6,893,765 -0.40

-2,355,893 -85.78
45,923 0.75
416,920 0.00
-1,893,050 -21.32

-8,786,815 -0.50
ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES SEPARADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
Información en miles de pesos colombianos
NOTA 2017 2016
VARIACIÓN %
RESULTADO BRUTO 342,095,898 318,148,848

Gastos de Administración 26 48,953,073 46,844,697

Gastos de Venta 27 268,654,451 249,950,527
Ingresos Financieros 28 0 187,761
Gastos Financieros 28 20,036,547 16,044,053
Otros Ingresos 29 12,773,462 12,317,779
Otros Gastos 29 165,200 844,720

RESULTADO DEL EJERCICIO 17,060,090 16,970,390

23,947,051 7.53

2,108,376 4.50
18,703,924 7.48
-187,761 -100.00
3,992,494 24.88
455,683 3.70
-679,520 -80.44

89,699 0.53
 RESULTADO INTEGRAL DEL EJERCICIO
Otro Resultado Integral del Ejercicio
Inversiones a Valor Razonable con Cambio en el Patrimonio 30 0 161,827
Otros Resultado Integral Neto que no se Reclasificará a Resultados en Períodos 0 161,827
Posteriores.
TOTAL RESULTADO INTEGRAL DEL EJERCICIO 17,060,090 17,132,218
-161,827 -100.00
-161,827 -100.00

-72,128 -0.42
Las notas 1 a la 35 son parte integrante de los Estados Financieros.
Se han verificado previamente las afirmaciones contenidas en ellos, conforme al reglamento y las mismas se han tomado
fielmente de los libros.
Estos Estados Financieros fueron certificados por la Administració n y la Contadora de la Cooperativa y dictamina
por el Revisor Fiscal. El dictamen se encuentra en el informe presentado a la Asamblea General de Asociados, por el añ o
Ver la opinió n adjunta.
 SERGIO GONZÁLEZ VILLA BIBIANA A. CHAVARRÍA AREIZA
Representante Legal Contadora
T.P. 113718-T

ORLANDO JARAMILLO HENAO

Revisor Fiscal
T.P. 6126-T
“En representación de JG Soluciones Generales Ltda.”