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Estados Financieros Separados 2018

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A 31 de diciembre de 2018 y 2017
Información en miles de pesos colombianos
Nota 2018 2017
Activo
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 1 24.836.245 19.439.948
Efectivo y equivalentes no restringido 1 23.147.771 17.824.086
Efectivo y equivalentes restringido 1 1.688.474 1.615.862
Inventarios 2 346.857.963 319.679.955
Cuentas por cobrar y otras 3 123.607.988 110.462.653
›˜œȱŠŒ’Ÿ˜œȱ—˜ȱꗊ—Œ’Ž›˜œȱŒ˜››’Ž—Žœ 4 2.642.696 1.543.104
Total Activo Corriente 497.944.891 451.125.659

Activo no Corriente
Inversiones con cambios en patrimonio 5 4.404.195 4.483.287
Inversiones en entidades asociadas 6 1.146.478 1.131.687
Inversiones en entidades controladas 7 28.321.644 27.208.803
Propiedad, planta y equipo 8 665.905.705 483.172.644
Propiedades de inversión 9 6.144.728 2.899.739
Intangibles 10 4.052.223 26.667
Total Activo no Corriente 709.974.973 518.922.827
Total Activo 1.207.919.865 970.048.487

Pasivo y Patrimonio

Pasivo
Pasivo Corriente
‹•’ŠŒ’˜—Žœȱꗊ—Œ’Ž›Šœ 11 168.979.478 130.175.275
Cuentas por pagar y otras 12 222.744.824 166.690.454
Impuestos, gravámenes, tasas y retenciones 12 13.314.995 11.262.471
‹•’ŠŒ’˜—Žœȱ•Š‹˜›Š•Žœȱ™˜›ȱ‹Ž—ŽęŒ’˜œ 13 17.971.947 16.038.124
Pasivos estimados y provisiones 14 8.878.336 9.785.151
Otros pasivos 15 24.951.059 32.527.120
Fondos Sociales Mutuales y Otros 16 0 3.050.890
Total Pasivo Corriente 456.840.638 369.529.485
Pasivo no Corriente
‹•’ŠŒ’˜—Žœȱꗊ—Œ’Ž›Šœȱ 11 123.759.269 105.752.380
Impuestos, gravámenes y tasas 12 9.072.005 9.072.005

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Estados Financieros Separados 2018

Pasivos estimados y provisiones 14 10.818.118 11.017.117


Otros pasivos 17 354.988 320.868
Total Pasivo no Corriente 144.004.381 126.162.371
Total Pasivo 600.845.018 495.691.856

Patrimonio
Aportes Asociados 18 163.359.886 153.185.819
Reservas 19 95.455.157 92.307.155
˜—˜œȱŽȱŽœ’—ŠŒ’à—ȱœ™ŽŒÇꌊ 20 7.066.465 7.066.465
Superávit de capital 21 59.900 59.900
Resultados del ejercicio 22 6.277.586 17.060.090
Otro resultado integral 23 354.635.571 223.217.766
Resultados Acumulados -19.779.719 -18.540.563
Total Patrimonio 607.074.847 474.356.631
Total Pasivo y Patrimonio 1.207.919.865 970.048.487

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Cooperativa y dictaminados por el Revisor Fiscal. El dictamen se encuentra en el informe
presentado a la Asamblea General de Asociados, por el año 2018. Ver la opinión adjunta.

Sergio
Se González
zále Villa
G zá Vill Bibiana A. Chavarría Areiza
Are
reiz
re Raúl
Ra A. Menco Vargas
Representante Legal Contadora Revisor Fiscal
T.P. 113718-T T.P. 66200-T
“En representación de Auren Consultores Medellín S.A.S.”

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Estados Financieros Separados 2018

Estados de resultados integrales separados


Por los años terminados a 31 de diciembre de 2018 y 2017
Información en miles de pesos colombianos
Nota 2018 2017
Operaciones continuadas

Ventas netas y servicios 24 2.223.876.030 2.081.659.961


Otros ingresos continuos 24 7.022.336 6.205.065
Costo de ventas y servicios 25 1.873.158.102 1.745.357.945
Utilidad bruta 357.740.264 342.507.080
Gastos de administración 26 51.467.629 48.953.073
Gastos de venta 27 293.101.140 268.654.451
Utilidad operacional 13.171.496 24.899.557
Šœ˜œȱꗊ—Œ’Ž›˜œ 28 21.016.000 18.790.529
Otros ingresos 29 14.266.850 11.116.263
Otros gastos 29 144.760 165.200
Utilidad (pérdida) antes de impuestos 6.277.586 17.060.090

Utilidad (pérdida) por operaciones continuas 6.277.586 17.060.090


Utilidad (pérdida) por operaciones discontinuas 0 0
Resultado del ejercicio 6.277.586 17.060.090

Resultado Integral del Ejercicio


Otro resultado integral del ejercicio
Inversiones 30 -138.253 -621.628
Propiedades, planta y equipo 30 131.556.057 -77.100
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131.417.804 -698.728
períodos posteriores.
Total resultado integral del ejercicio 137.695.391 16.361.362

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Cooperativa y dictaminados por el Revisor Fiscal. El dictamen se encuentra en el informe
presentado a la Asamblea General de Asociados, por el año 2018. Ver la opinión adjunta.

Sergio González Villa Bibiana A. Chavarría Areiza Raúl A


Ra A. Menco Vargas
Representante Legal Contadora Revisor Fiscal
T.P. 113718-T T.P. 66200-T
“En representación de Auren Consultores Medellín S.A.S.”

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Estados de cambios en el patrimonio separados
por los años terminados a 31 de diciembre de 2018 y 2017
Información en miles de pesos colombianos
Fondos de Otro Resultados
Resultado
Aportes Reservas destinación Superávit resultado acumulados
asociados de capital de ejercicios del Total
ȱŽœ™ŽŒÇꌊ integral ejercicio
anteriores
saldos al 31 de diciembre de 2016 143.849.508 86.819.227 7.066.465 43.900 223.916.494 -18.540.563 16.970.390 460.125.420

Apropiación de excedentes 5.487.928 -16.970.390 -11.482.462


Incrementode aportes 9.336.312 9.336.312
Propiedad, planta y equipo -77.100 -77.100
Inversiones a valor razonable con
-621.629 -621.629
cambios en patrimonio
Auxilios y donaciones 16.000 16.000
Resultado del ejercicio 17.060.090 17.060.090
Saldos al 31 de diciembre de 2017 153.185.820 92.307.155 7.066.465 59.900 223.217.765 -18.540.563 17.060.090 474.356.631

Apropiación de excedentes 3.418.002 -17.060.090 -13.912.088


Propiedad, planta y equipo 131.279.553 131.279.553
Inversiones a valor razonable con
138.253 138.253
cambios en patrimonio
Cambios en políticascontables -1.239.156 -1.239.156
Incrementode aportes 10.174.067 10.174.067
Resultado del ejercicio 6.277.586 6.277.586

Saldos al 31 de diciembre de 2018 163.359.887 95.455.157 7.066.465 59.900 354.635.571 -19.779.719 6.277.586 607.074.847

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Revisor Fiscal. El dictamen se encuentra en el informe presentado a la Asamblea General de Asociados, por el año 2018. Ver la
opinión adjunta.
Estados Financieros Separados 2018

Sergio Gonzá
Se zále
zále
González Vi
lez Villa Are
reiza
re
Bibiana A. Chavarría Areiza Raúl
Ra úl A. Menco Vargas

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T.P. 113718-T T.P. 66200-T
“En representación de Auren Consultores Medellín S.A.S.”
Estados Financieros Separados 2018

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Por los años terminados a 31 de diciembre de 2018 y 2017
Información en miles de pesos colombianos
2018 2017
Actividades de operación
Efectivo recibido en las operaciones 2.230.831.238 2.084.667.769

Efectivo usado en las operaciones -2.200.784.717 -2.139.521.871

Flujo neto de efectivo generado (utilizado) procedente a las


30.046.521 -54.854.102
actividades de operación

Actividades de Inversión
Pago por la adquisición de propiedad, planta y equipo -68.089.187 -29.348.773
Pago por la adquisición propiedades de inversión -3.244.989 850.204
Pago por la adquisición de intangibles -3.963.172 -3.349.369
Pago por la adquisición de inversiones a valor razonable -59.160 1.616.590
Pago por la adquisición de inversiones en subsidiarias, negocios
-1.127.631 -1.479.439
conjuntos y asociadas
Flujo neto de efectivo generado (utilizado) en las actividades de
-76.484.139 -31.710.787
inversión

Actividades de Financiación
Fondos de aportes sociales 10.174.067 9.336.312
Apropiación de excedentes -13.912.088 -11.482.462
Intereses pagados -18.648.627 -11.011.049
ŽŒ’‹’˜ȱ™˜›ȱŠšž’œ’Œ’à—ȱŽȱ˜‹•’ŠŒ’˜—Žœȱꗊ—Œ’Ž›Šœ 75.459.718 104.480.538
Cambios en políticas contables -1.239.156 -682.729
Flujo neto de efectivo generado (utilizado) en las actividades de
51.833.915 90.640.610
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Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo 5.396.297 4.075.721


Efectivo y equivalentes al inicio del periodo 19.439.948 15.364.228
ŽŒ’Ÿ˜ȱ¢ȱŽšž’ŸŠ•Ž—ŽœȱŠ•ȱŽŽŒ’Ÿ˜ȱŠ•ȱꗊ•ȱŽ•ȱ™Ž›Ç˜˜ 24.836.245 19.439.948

Šœȱ—˜ŠœȱŠ“ž—Šœȱ˜›–Š—ȱ™Š›Žȱ’—Ž›Š•ȱŽȱŽœ˜œȱŽœŠ˜œȱꗊ—Œ’Ž›˜œǯ
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Cooperativa y dictaminados por el Revisor Fiscal. El dictamen se encuentra en el informe
presentado a la Asamblea General de Asociados, por el año 2018. Ver la opinión adjunta.

Sergio
Se González
Gonzále Villa
zále
zá Vill
Vi Bibiana A. Chavarría Areiza
Are
reiza
re Raúl
Ra úl A. Menco Vargas
Representante Legal Contadora Revisor Fiscal
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