N

Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no

autorizadas a operar con recursos del Público.
DIRECTORIO NACIONAL DE COOPERATIVAS
Resolución Jefatural N° 311-2012-INEI
Autorizan ejecución del Directorio Nacional de Cooperativas
2012, a nivel nacional.
Resolución Jefatural N° 343-2012-INEI
Autorizan la ampliación de la ejecución del Directorio
Nacional de Cooperativas 2012, a nivel nacional.
Resolución Jefatural N° 094-2014-INEI
Autorizan ejecución del Directorio Nacional de Cooperativas
2014, a nivel nacional.

CAJA RURAL
Concepto de Caja Rural
Las cajas rurales constituyen el conjunto más relevante
dentro del cooperativismo de crédito español, tanto por su
presencia territorial (en la mayor parte de las provincias
españolas), como por su dimensión numérica, económica,
societaria y laboral.
Su ámbito operativo puede ser local, comarcal, provincial o
nacional, y generalmente fueron promovidas por
cooperativas agrarias.
Las cajas rurales desempeñaron originariamente un papel
casi exclusivo en la financiación del sector agropecuario y
del medio rural en general, en todas las comarcas y
provincias españolas.
¿Cuál es su importancia?
A través de la caja rural se construye un capital financiero, el
cual es manejado por los mismos socios y socias en base a la
confianza, el respeto mutuo y la solidaridad .
La caja, como organización, apoya las actividades
productivas individuales y colectivas para mejorar la
disponibilidad y acceso a la seguridad alimentaria en la
comunidad.

¿Cuáles son los beneficios?

1. Inculca una cultura del ahorro y honradez.
2. Apoya la seguridad alimentaria, financiando actividades
productivas, comercio, educación y salud.
3. Ayuda a construir el capital social de la comunidad.
4. Fortalece la estructura organizativa comunitaria.
5. Estimula los valores morales y éticos.
6. Facilita el acceso local al crédito.
7. Fortalece la economía de la comunidad.
¿Cuáles son las condiciones para organizar una caja
rural?
La caja rural puede organizarse en cualquier lugar del
territorio nacional. El nombre o denominación social de cada
una deberá seguir a la frase “Caja de Ahorro y Crédito
Rural”.
Una gran mayoría de cajas rurales han surgido dentro de las
organizaciones ya existentes en la comunidad, por ejemplo:
organizaciones de productores, sociedad de padres de
familia, grupos religiosos y comités agrícolas, entre otras.
¿Cuál es la base legal de la caja rural?
La caja rural tiene su fundamento legal en la Ley de
Modernización y Desarrollo del Sector Agrícola,
promulgada en 1992. Un año después, en 1993, se emite un
decreto para la creación de cajas rurales de ahorro y crédito.

CAJAS MUNICIPALES
¿Qué son las Cajas Municipales?
La primera Caja Municipal de Ahorro y Crédito creada en el
Perú fue la Caja Piura en el año 1982, desde ese entonces
han transcurrido 35 años, habiéndose creado más
instituciones como éstas. Siendo sorprendente el crecimiento
de estas instituciones microfinancieras.

Definición
Son instituciones microfinancieras descentralizadas
enfocadas en la atención de aquellos sectores de la población
no atendidos por la banca formal, que fueron creadas por la
ley 23029 autorizando la creación de las CMAC en las
municipalidades provinciales.
Las cajas son reguladas por la Superintendencia de Banca y
Seguro (SBS) y se encuentran afiliadas al Fondo de Seguros
de Depósitos (FSD), además pueden operar en cualquier
región y capital de Perú.
IMPORTANCIA
Actualmente, sobre todo en el Perú, representan un aporte
muy significativo en el crecimiento de los microempresarios,
otorgándoles financiamiento para mejorar sus negocios.
Características de las Cajas Municipales
1. Entidades microfinancieras con autonomía.
2. Costos fijos y variables se encuentran coberturados.
3. Identificación local y regional.
4. Progresivo desarrollo institucional.
5. Cuentan con tecnología crediticia y financiera propia.
 6. Atienden necesidades de financiamiento para la micro,
pequeña y mediana empresa como capital de trabajo,
activo fijo.
7. También atienden créditos personales y pignoraticios
(créditos otorgados dejando como garantía una joya de
oro o plata).
Principales Cajas Municipales en el Perú
Existe mucha competencia en el sector, donde algunas
CMACs que lideraban hace algunos años, ya no se
encuentran en la hegemonía del sector.
1. Caja Arequipa
2. Caja Huancayo
BANCOS
¿Qué es un Banco?
Los Bancos son empresas privadas y públicas que ofrecen
diferentes Productos y Servicios Financieros a sus clientes,
miembros y socios. El negocio básico de ellos es recibir
nuestros depósitos por un lado y prestarnos dinero por el otro
lado. En general los Bancos obtienen sus ganancias por los
diferentes intereses y comisiones que cobran por los
productos y servicios.
Principales funciones de los bancos
 1. Canalización del ahorro a través de la demanda de una
rentabilidad por la confianza del cliente de su depósito
de capital en el banco.
2. Seguridad en el depósito de capital. Los bancos guardan
el dinero de las personas y tienen sistemas de seguridad
muy potentes que permiten garantizar el dinero de sus
clientes.
3. Emisión de préstamos y crédito. Por ejemplo, un
préstamo personal para montar un negocio o un
préstamo para la compra de una vivienda.
4. Emisión de productos financieros que ofrecen una
rentabilidad garantizada o no.
5. Control de la masa monetaria en circulación siguiendo
las directrices de los bancos Centrales.
6. Cumplimiento de las ratios mínimas de reservas para
garantizar la liquidez de la masa de capital de sus
clientes y de esta forma, evitar riesgos de impagos y de
contagio a otros sectores de la economía.
7. Equilibrar el cociente entre expansión del crédito y
volumen de depósitos en manos del público.
8. Ofrece servicios de asesoramiento financiero y
patrimonial en materia de seguros, domiciliación de la
nómina, optimización de la rentabilidad de los ahorros.
9. Permite aplazar pagos y uso de tarjetas de crédito y de
débito para la disposición de dinero en efectivo.

¿Qué productos y servicios

ofrecen los Bancos?
Los Bancos ofrecen – algunos más, algunos menos –
los siguientes productos y servicios:

1. Cuentas Bancarias:
1. Cuentas Corrientes
2. De Ahorro
3. Cuentas Vista
2. Medio de Pago:
1. Tarjetas de Crédito
2. Tarjeta de Débito (Redcompra)
3. Cheques
4. Tarjetas Comerciales
3. Ahorros:
1. Ahorro Previsional Voluntario
2. Cuentas de Ahorro
3. Depósitos a Plazo (DAP)
4. Inversiones:
1. Acciones - Renta Variable
2. Fondos Mutuos
3. Moneda Extranjera
4. Bonos - Renta Fija
5. Fondos Cotizados - Exchange Traded Funds
(ETF)
6. Opciones (Derivados)
7. Futuros (Derivados)
8. Pacto de Retrocompra (Repo)
5. Créditos:
1. Consumo
2. Educación
3. Hipotecario
4. Automotriz
5. Libre Disponibilidad
6. Línea de Crédito
7. Comercial
8. PYME
6. Seguros:
1. Vida sin Ahorro
2. Vida con Ahorro Previsional Voluntario (APV
o APVC)
3. Rentas Vitalicias Previsionales
4. Vida con Ahorro
5. Salud
6. Accidentes Personales
7. Obligatorio de Accidentes Personales (SOAP)
8. Incendio asociado a créditos hipotecarios y
sus adicionales
9. Incendio para bienes inmuebles
10. Desgravamen por muerte e invalidez
asociado a créditos hipotecarios
11. Obligatorio de Accidentes Personales
causados por vehículos motorizados con matrícula
extranjera (SOAPEX)
12. Vehículos Motorizados
13. Contra Robo
14. Cesantía
15. Escolaridad
16. Estudios
17. Responsabilidad Civil
18. Viaje
19. Protección
7. Otros productos y servicios:
1. Factoring
2. Leasing

IMPORTANCIA DE LOS BANCOS

Los bancos como instituciones financieras desempeñan un
rol clave en el sistema económico. La principal función de
los bancos en la economía es ser la estructura que permite la
transferencia de dinero entre los ahorradores e inversores y
los prestatarios.