SERVICIO

0
ACTIVO PASIVO

CAJA 200000 PROVEEDORES

BANCOS CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR DEUDAS FINANCIERAS
INVENTARIOS DEUDAS EDYFICAR
* MATERIAS PRIMAS 80,000
* PRODUCTOS EN PROCESO
* PRODUCTOS TERMINADOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 280,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,400,000 DEUDAS FINANCIERAS LARGO PLAZO
EDIFICIOS Y TERRENO DEUDAS EDYFICAR LARGO PLAZO
VEHICULOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
HERRAMIENTAS Y OTROS 400,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 2,800,000 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL ACTIVO 3,080,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Depreciación =

12

Depreciación = 280,000
12

Depreciación = 23333

GASTOS DEL NEGOCIO

Rubros                                                                            
Servicios Básicos Negocio (Agua, Luz, Telef.)
Alquiler de Local(es).
Sueldos:(administ, contador, ventas, otros)
Gastos de publicidad, promociones.
Transportes (fletes, movilidad).
Impuestos (Sunat, Municipalidad, SISA, etc.)
Imprevistos y Otros
 Total Gastos del Negocio

GASTOS DE LA FAMILIA
Rubros                                                                            
Alimentación
Alquiler Casa + Tributos Municipales
Luz, agua, teléfono, etc.
Educación
Transporte (pasajes)
Salud y medicinas
Otros
Total Gastos de la Familia

ESTADO DE RESULTADOS
Venta Neta (Ventas Totales - Irrec. Ventas Créd 2,160,000
-Costo de Ventas 308,000
=Margen Bruto 1,852,000
-Gastos del Negocio                                                  370,000
Depreciación 23,333
=Margen Operativo 1,458,667
-Gastos Financieros ( Pago de Cuotas ) 190,000
= Utilidad Neta 1,268,667
+Otros Ingresos
-Otros Egresos 120,000
-Gastos de la Familia 870,000
=Utilidad Disponible 278,667

PRODUCCION
Balance General
ACTIVO PASIVO

CAJA 520,000 PROVEEDORES

BANCOS CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR 330,000 DEUDAS FINANCIERAS
INVENTARIOS DEUDAS EDYFICAR
* MATERIAS PRIMAS 200,000
* PRODUCTOS EN PROCESO
* PRODUCTOS TERMINADOS 133,100
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,183,100 TOTAL PASIVO CORRIENTE
MAQUINARIA Y EQUIPO DEUDAS FINANCIERAS LARGO PLAZO
1,000,000
EDIFICIOS Y TERRENO 3,000,000 DEUDAS EDYFICAR LARGO PLAZO
VEHICULOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
HERRAMIENTAS Y OTROS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,000,000 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
 PATRIMONIO
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL ACTIVO 5,183,100 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Depreciación =
12

Depreciación = 400,000
12

Depreciación = 33,333

GASTOS DEL NEGOCIO

Rubros                                                                            
Servicios Básicos Negocio (Agua, Luz, Telef.)
Alquiler de Local(es).
Sueldos:(administ, contador, ventas, otros)
Gastos de publicidad, promociones.
Transportes (fletes, movilidad).
Impuestos (Sunat, Municipalidad, SISA, etc.)
Imprevistos y Otros
Total Gastos del Negocio

GASTOS DE LA FAMILIA
Rubros                                                                            
Alimentación
Alquiler Casa + Tributos Municipales
Luz, agua, teléfono, etc.
Educación
Transporte (pasajes)
Salud y medicinas
Otros
Total Gastos de la Familia

ESTADO DE RESULTADOS
Venta Neta (Ventas Totales - Irrec. Ventas Créd 1,343,250
-Costo de Ventas 612,000
=Margen Bruto 731,250
-Gastos del Negocio                                                  190,000
Depreciación 33,333
=Margen Operativo 507,917
-Gastos Financieros ( Pago de Cuotas ) 110,000
= Utilidad Neta 397,917
+Otros Ingresos 397,917
-Otros Egresos 71,666
-Gastos de la Familia 540,000
=Utilidad Disponible 184,168
 COMERCIO
0
ACTIVO PASIVO

CAJA 300,000 PROVEEDORES

BANCOS CUENTAS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR DEUDAS FINANCIERAS
INVENTARIOS DEUDAS EDYFICAR
* MATERIAS PRIMAS
* PRODUCTOS EN PROCESO
* PRODUCTOS TERMINADOS 10,000,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 10,300,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE
MAQUINARIA Y EQUIPO DEUDAS FINANCIERAS LARGO PLAZO
850,000
EDIFICIOS Y TERRENO 12,500,000 DEUDAS EDYFICAR LARGO PLAZO
VEHICULOS OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
HERRAMIENTAS Y OTROS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 13,350,000 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL ACTIVO 23,650,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Depreciación =
12

Depreciación = 1,335,000
12

Depreciación = 111,250

GASTOS DEL NEGOCIO

Rubros                                                                            
Servicios Básicos Negocio (Agua, Luz, Telef.)
Alquiler de Local(es).
Sueldos:(administ, contador, ventas, otros)
Gastos de publicidad, promociones.
Transportes (fletes, movilidad).
Impuestos (Sunat, Municipalidad, SISA, etc.)
Imprevistos y Otros
Total Gastos del Negocio

GASTOS DE LA FAMILIA
Rubros                                                                            
Alimentación
Alquiler Casa + Tributos Municipales
Luz, agua, teléfono, etc.
 Educación
Transporte (pasajes)
Salud y medicinas
Otros
Total Gastos de la Familia

ESTADO DE RESULTADOS
Venta Neta (Ventas Totales - Irrec. Ventas Créd 7,517,380
-Costo de Ventas 5,577,000
=Margen Bruto 1,940,380
-Gastos del Negocio                                                  326,000
Depreciación 111,250
=Margen Operativo 1,503,130
-Gastos Financieros ( Pago de Cuotas ) 270,000
= Utilidad Neta 1,233,130
+Otros Ingresos
-Otros Egresos 166,666
-Gastos de la Familia 710,000
=Utilidad Disponible 356,464
 credito

INDICADORES FINANCIEROS 100

SIVO LIQUIDEZ =
RENTABILIDAD =
ENDEUDAMIENTO =
ROTACION DE INVENTARIO =
1,300,000 CAPITAL DE TRABAJO =
ROTACION DE CAPITAL DE TRABAJO =
INCREMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO =
CAPACIDAD DE PAGO =

1,300,000

1,000,000

1,000,000
2,300,000
780,000
- 1,020,000
3,080,000

EGOCIO
Mensual
180,000
120,000
0
0
0
20,000
50,000
 370,000

FAMILIA
Mensual
330,000 11,000 30
180,000
200,000
40,000 10000 4
30,000
40,000
50,000
870,000

10%

SIVO

420,000

420,000

600000 400000
30000000 10%
440,000

440,000
860,000 INDICADORES FINANCIEROS 100
 4,323,100 LIQUIDEZ =
763,100 RENTABILIDAD =
5,183,100 ENDEUDAMIENTO =
ROTACION DE INVENTARIO =
CAPITAL DE TRABAJO =
ROTACION DE CAPITAL DE TRABAJO =
INCREMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO =
CAPACIDAD DE PAGO =

EGOCIO
Mensual
100,000

40,000
20,000
30,000
190,000

FAMILIA
Mensual
300,000

150,000

40,000
20,000
30,000
540,000
 INDICADORES FINANCIEROS 100
SIVO LIQUIDEZ =
RENTABILIDAD =
ENDEUDAMIENTO =
ROTACION DE INVENTARIO =
1,800,000 CAPITAL DE TRABAJO =
ROTACION DE CAPITAL DE TRABAJO =
INCREMENTO DE CAPITAL DE TRABAJO =
CAPACIDAD DE PAGO =

1,800,000

1,200,000

1,200,000
3,000,000
20,650,000
8,500,000
23,650,000

EGOCIO
Mensual
160,000

96,000
20,000
50,000
326,000

FAMILIA
Mensual
300,000

200,000
 80,000
50,000
80,000
710,000
1,800,000 cuota 190,000

activo corriente/pasico corriente

utilidad operativa neta/ ventas netas 1,268,667 2,160,000 59
deuda total / patrimonio 4,100,000 780,000 525.6
costo de venta / inventario
activo corriente - pasivo corriente
venta neta/ capital de trabajo
prestamo / KW
cuota propuesta/utilidad disponible 190,000 278,667 0.68
cuota 110,000
credito 1,000,000
 activo corriente/pasico corriente 1,183,100 420,000 2.8
utilidad operativa neta/ ventas netas 397,917 1,343,250 30
deuda total / patrimonio 1,860,000 4,323,100 43.0
costo de venta / inventario 612,000 333,100 1.8
activo corriente - pasivo corriente 1,183,100 420,000 763,100
venta neta/ capital de trabajo 1,343,250 763,100 1.8
prestamo / KW 1,000,000 763,100 131.04
cuota propuesta/utilidad disponible 110,000 184,168 0.6

-
 CREDITO 3,000,000 CUOTA 240,000

activo corriente/pasico corriente 10,300,000 1,800,000 5.7

utilidad operativa neta/ ventas netas 1,233,130 7,517,380 16
deuda total / patrimonio 6,000,000 20,650,000 29
costo de venta / inventario 5,577,000 10,000,000 0.6
activo corriente - pasivo corriente 10,300,000 1,800,000 8,500,000
venta neta/ capital de trabajo 7,517,380 8,500,000 0.9
prestamo / KW
cuota propuesta/utilidad disponible 240,000 356,464 0.67
 INTERPRETACION
no aplica
despues de asumir sus gastos y costos la rentabilidad del negocio es del 59% y esta tasa a la vez es mayor que la de la tasa de intere
el 525,6 % se encuentra comprometido con deudas
no aplica
no aplica
no aplica
no aplica
la cuota propuesta compromete un 68% de la utilidad disponible de la cuota
INTERPRETACION
 por cada peso de deuda que tenga el negocio se cuenta con 2.8 $ pesos para cubrir sus obligaciones en el corto plazo
despues de asumir sus gastos y costos la rentabilidad del negocio es del 30%
por cada 100 pesos del patrimonio 43 % esta representado en deudas
16 30 los inventarios rotan cada 16 dias

17 30 el capital de trabajo rota cada 17 dias

el prestamo representa el 131% del capital de trabajo
de cada 100 pesos de utilidad disponoble se destina 40 pesos al pago de la cuota
 INTERPRETACION
por cada peso de deuda que tenga el negocio se cuenta con 5,7 $ pesos para cubrir sus obligaciones en el corto plazo
despues de asumir sus gastos y costos la rentabilidad del negocio es del 17%
por cada 100 pesos del patrimonio 74 % esta representado en deudas
54 30 los inventarios rotan cada 54 dias

34 30 el capital de trabajo rota cada 34 dias

no aplica
la cuota propuesta compromete un 67% de la utilidad disponible del negocio
mayor que la de la tasa de interes de encumbra
on deudas

disponible de la cuota
 obligaciones en el corto plazo
s del 30%
deudas

a cuota
 obligaciones en el corto plazo
s del 17%
deudas

gocio