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Excel

Sesión 1: Conceptos Básicos

Financiero

Sesión 01
Conceptos básicos

Microsoft Excel
2013

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Sesión 1: Conceptos Básicos

Objetivos
 Conocer el entorno financiero de Microsoft Excel.
 Conocer las principales fórmulas financieras básicas.

Contenidos
 ¿Qué es Excel Financiero?
 Funciones financieras.
 Insertar una función financiera en Excel.

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Sesión 1: Conceptos Básicos

1. ¿Qué es Excel Financiero?

Excel Financiero permite aplicar conceptos y fórmulas de tipo financiero para facilitar los
procesos administrativos en el área financiera, relacionadas a la administración del
dinero, y el valor del dinero en el tiempo permitiendo organizar y contabilizar de manera
apropiada sus registros contables, en concordancia con la normatividad vigente.

2. Funciones Financieras en Excel

Las funciones financieras de Excel permiten organizar más fácilmente el cálculo,


administración y análisis de las finanzas tanto personales como para negocios.

También ayudan en la contabilidad de pequeñas y grandes empresas. Se pueden utilizar


para determinar los cambios en la moneda durante el análisis de inversiones o
préstamos.

El programa Excel es una de las herramientas más potentes para trabajar con información
y cálculos financieros. Ofrece una amplia gama de funciones prediseñadas para crearte tu
propia "caja de ahorros en casa".

Todas estas funciones están agrupadas en la Biblioteca de funciones de la pestaña


Fórmulas del programa Excel.

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Sesión 1: Conceptos Básicos

Vamos a la pestaña
Fórmulas.

Aquí se encuentran agrupadas


las fórmulas financieras.

Aquí tenemos una vista ampliada de dónde se encuentra las funciones financieras en Excel

Microsoft Office Excel cuenta con muchas funciones incorporadas que sirven para realizar
operaciones matemáticas y lógicas con los datos encontrados en la hoja de cálculo. En
Excel, las funciones son fórmulas sencillas que se insertan en una celda de la hoja de
cálculo; ya sea escribiendo el nombre de la función o utilizando la ventana para insertar
funciones. Los datos utilizados para trabajar con fórmulas pueden ser tipo numérico,
texto, fecha/hora u otras fórmulas. Las funciones permiten realizar desde cálculos
sencillos hasta cálculos complejos como ecuaciones científicas, estadísticas y financieras.

Aquí tenemos la amplia gama de funciones financieras que nos ofrece Excel, que en su
total vienen a ser 52 fórmulas:

Función Descripción

Devuelve la amortización de cada uno de los


AMORTIZ.LIN
períodos contables.

Devuelve la amortización de cada período


AMORTIZ.PROGRE contable mediante el uso de un coeficiente de
amortización.

Devuelve el importe que se recibe al vencimiento


CANTIDAD.RECIBIDA
de una obligación.

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Función Descripción

Devuelve el número de días del período (entre


CUPON.DIAS dos cupones) donde se encuentra la fecha de
liquidación.

Devuelve el número de días desde el principio del


CUPON.DIAS.L1 período de un cupón hasta la fecha de
liquidación.

Devuelve el número de días desde la fecha de


CUPON.DIAS.L2
liquidación hasta la fecha del próximo cupón.

Devuelve la fecha de cupón anterior a la fecha de


CUPON.FECHA.L1
liquidación.

Devuelve la fecha del próximo cupón después de


CUPON.FECHA.L2
la fecha de liquidación.

Devuelve el número de pagos de cupón entre la


CUPON.NUM
fecha de liquidación y la fecha de vencimiento.

Devuelve la amortización de un bien durante un


DB período específico a través del método de
amortización de saldo fijo.

Devuelve la amortización de un bien durante un


período específico a través del método de
DDB
amortización por doble disminución de saldo u
otro método que se especifique.

Devuelve la duración anual de un valor con pagos


DURACION
de intereses periódicos.

Devuelve la amortización de un bien durante un


período especificado usando el método de
DVS
amortización acelerada con una tasa doble y
según el coeficiente que se especifique.

Devuelve la duración anual de un valor bursátil


DURACION
con pagos de interés periódico.

Devuelve la duración de Macauley modificada de


DURACION.MODIF
una obligación con un valor supuesto de 100$.

Devuelve la depreciación de un activo durante un


DVS periodo especificado utilizando el saldo de
desviación fija.

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Función Descripción

Devuelve el interés acumulado de un valor


INT.ACUM
bursátil con pagos de interés periódicos

Devuelve el interés acumulado de un valor


INT.ACUM.V
bursátil con pagos de interés al vencimiento

INT.EFECTIVO Devuelve la tasa de interés anual efectiva

Calcula el interés pagado durante un período


específico de una inversión. Esta función se
INT.PAGO.DIR
incluye para proporcionar compatibilidad con
Lotus 1-2-3.

Devuelve el valor nominal del precio por 100$ de


LETRA.DE.TES.PRECIO
una letra del tesoro.

LETRA.DE.TES.RENDTO Devuelve el rendimiento de una letra del Tesoro.

Devuelve el rendimiento equivalente a un bono


LETRA.DE.TES.EQV.A.BONO
de una letra del Tesoro.

Convierte una cotización de un valor bursátil


expresada en forma fraccionaria en una
MONEDA.DEC
cotización de un valor bursátil expresada en
forma decimal

Convierte una cotización de un valor bursátil


MONEDA.FRAC expresada en forma decimal en una cotización de
un valor bursátil expresada en forma fraccionaria

Devuelve el número de pagos de una inversión,


NPER basada en pagos constantes y periódicos y una
tasa de interés constante.

PAGO Devuelve el pago periódico de una anualidad.

Devuelve el interés acumulado pagado entre dos


PAGO.INT.ENTRE
períodos

Devuelve el capital acumulado pagado de un


PAGO.PRINC.ENTRE
préstamo entre dos períodos

Devuelve el pago de intereses de una inversión


PAGOINT
durante un período determinado

Devuelve el pago de un capital de una inversión


PAGOPRIN determinada, basado en pagos constantes y
periódicos y una tasa de interés constante.

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Función Descripción

Devuelve el precio por 100$ de un valor que


PRECIO
genera intereses periódicos.

Devuelve el valor nominal del precio por 100$ de


PRECIO.DESCUENTO
una obligación descontada.

Devuelve el precio por 100$ de un valor con un


PRECIO.PER.IRREGULAR.1
periodo de inicio irregular.

Devuelve el precio por 100$ de un valor con un


PRECIO.PER.IRREGULAR.2
periodo final irregular.

Devuelve el valor nominal del precio por 100$ de


PRECIO.VENCIMIENTO una obligación que paga intereses en el
vencimiento.

Devuelve el rendimiento de un valor que genera


RENDTO
un interés periódico.

Devuelve el rendimiento anual de un valor


RENDTO.DESC
descontado. Por ejemplo, una letra del tesoro.

Devuelve el rendimiento de un valor con un


RENDTO.PER.IRREGULAR.1
periodo inicial irregular.

Devuelve el rendimiento de un valor con un


RENDTO.PER.IRREGULAR.2
periodo final irregular.

Devuelve el interés anual de un valor que paga un


RENDTO.VENCTO
interés al vencer.

Devuelve la depreciación lineal de un activo


SLN
durante un periodo.

Devuelve la depreciación por método de


SYD anualidades de un bien durante un período
específico.

Devuelve la tasa de interés por periodo de un


TASA
préstamo o una inversión.

TASA.DESC Devuelve la tasa de descuento de un valor bursátil

Devuelve la tasa de interés para la inversión total


TASA.INT
de un valor bursátil

TASA.NOMINAL Devuelve el tipo de interés anual nominal.

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Función Descripción

Devuelve la tasa interna de retorno de una


TIR
inversión para una serie de valores en efectivo.

Devuelve el tipo de interés interno de devolución


TIR.NO.PER de un plan de flujos de efectivo que no sea
necesariamente periódico.

Devuelve la tasa interna de retorno modificada,


para una serie de flujos periódicos, considerando
TIRM
costo de la inversión e interés al volver a invertir
el efectivo.

Devuelve el valor actual de una inversión. El valor


actual es el valor que tiene actualmente la suma
VA
de una serie de pagos que se efectúan en el
futuro.

VF Devuelve el valor futuro de una inversión

Devuelve el valor futuro de un capital inicial


VF.PLAN después de aplicar una serie de tasas de interés
compuesto

Devuelve el valor neto actual de una inversión a


VNA partir de una tasa de descuentos y una serie de
pagos futuros.

Devuelve el valor presente neto de un plan de


VNA.NO.PER flujos de efectivo que no sea necesariamente
periódico.

3. Insertar una función financiera en Excel


Vamos a desarrollar un ejemplo de cómo se utiliza una de las funciones financieras de
Excel, para este ejemplo vamos a usar la función PAGO.

La función PAGO nos permite obtener la cantidad a pagar de un determinado préstamo.

En el siguiente ejemplo vamos a obtener el valor de la cuota mensual a pagar de un


préstamo que sería de $160,000.00 dólares (celda B1), a una tasa de interés del 7% (celda
B2), y con un período de pago de 5 años (celda B3).

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En la celda B4 vamos a obtener el resultado solicitado. Para ello vamos a recurrir a la


fórmula PAGO.

La fórmula PAGO consta de la siguiente sintaxis:

=PAGO (tasa;nper;va;[vf];[tipo])
Donde:
- Tasa es la tasa de interés del préstamo (En este caso sería la celda B2).
- Nper es el número total de pagos del préstamo (En este caso sería la celda B3).
- Va es el valor actual o lo que vale ahora la cantidad total de una serie de pagos futuros
(En este caso sería la celda B1).
- Vf es el valor futuro o saldo en efectivo que desea lograr después de efectuar el último
pago. Si el argumento Vf se omite, se asume que el valor es 0 (por ejemplo, el valor
futuro de un préstamo es 0).
- Tipo es el número 0 (cero) o 1 e indica el vencimiento de pagos.

Los argumentos en corchetes no son obligatorios.


A continuación, en la celda B4 escribimos la siguiente fórmula:

B2 = 7% (Interés). B3 = 5 (Período de pagos).

=PAGO(B2/12;B3*12;B1)

Escribimos el número 12 porque se


necesita calcular el interés por cada
B1 = 160,000.00 (Principal).
mes y el año tiene 12 meses.
Si fuera trimestral sería 4, ya que un
año tiene 4 trimestres.

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Al finalizar de escribir la fórmula presionamos la tecla Enter, y el número se visualizará


con el siguiente resultado:

El resultado sale en rojo y


negativo porque indica un
flujo de salida de efectivo.

Entonces tenemos como resultado que la cuota mensual que tiene que pagar por 5 años,
con el 7% de interés es de 3,168.19.

Así como hemos usado la función PAGO, el resto de las funciones financieras en Excel
cumplen una función específica, de acuerdo a la recopilación de datos establecidos y al
dato solicitado.

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Sesión 1: Conceptos Básicos

Resumen

Objetivo 1: Conocer el entorno financiero de Microsoft Excel.

Excel Financiero

Excel Financiero permite aplicar conceptos y fórmulas de tipo financiero para facilitar los
procesos administrativos en el área financiera, permitiendo organizar y contabilizar de
manera apropiada sus registros contables, en concordancia con la normatividad vigente.

El programa Excel es una de las herramientas más potentes para trabajar con información
y cálculos financieros. Ofrece una amplia gama de funciones prediseñadas para crearte tu
propia "caja de ahorros en casa".

Objetivo 2: Conocer las principales fórmulas financieras básicas.

Funciones financieras en Excel

Todas estas funciones están agrupadas en la Biblioteca de funciones de la pestaña


Fórmulas del programa Excel.

Se ha descrito cada una de las fórmulas financieras de Excel, entre ellas tenemos
AMORTIZ.LIN, INT.ACUM, PAGO.INT.ENTRE, TASA.DESC, PAGO, etc.

Insertar una función financiera en Excel

Las funciones financieras en Excel cumplen una función específica, de acuerdo a la


recopilación de datos establecidos y al dato solicitado. Para el ejemplo que hemos usado,
la función PAGO, se han requerido los datos de Depósito Inicial, Interés y Período de
Pagos.

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