VII GESTIÓN COMERCIAL

PLAZA DE ARMAS DE HUARAL

GERENTE COMERCIAL

SECRETARIA
OPERADOR DE
RADIO

JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISIÓN

CATASTRO FACT. Y COBRANZAS COMERCIALIZACIÓN

GERENTE COMERCIAL

19
 INDICE

Cuidar el agua, es cuidar nuestro futuro.

18 3
 V. COMPOSICIÓN DEL ACCIONARIADO
PRESENTACIÓN
Según el Estatuto Social, el capital de la empresa asciende a la suma de 2 203 315
Nuevos Soles, dividido y representado por 2 203 315 acciones de un valor nominal de
S/. 1.00 nuevo sol cada una, íntegramente suscritas y totalmente pagadas por parte
de cada una de las Municipalidades Socias, con el siguiente cuadro de distribución:
Contadora General
C.P.C Elda García Atalaya
Desde el 02/01/2009 al 20/07/2009
contador@emapa-huaral.com

Contadora General
C.P.C.C. Jenny Guerrero Luna
Desde el 21/07/2009
contador@emapa-huaral.com

Jefe de Recursos Humanos

Lic. Milagros Gisella Sánchez Moreno
j.rrhh@emapa-huaral.com

Jefe de Planeamiento y Presupuesto

Lic. Vilma Norma Celestino Villafana
Desde el 16/01/2009
p.presupuesto@emapa-huaral.com

Jefe de Mantenimiento
Ing. José Daniel Loyaga Vera
Desde el 02/01/2009 al 31/12/2009
j.mantenimiento@emapa-huaral.com

Jefe de Logística
Sr. Luis Gonzáles Monteverde
Desde el 05/05/2009
j.logistica@emapa-huaral.com
REPRESENTANTES

Gerente General
Ing. Fernando Vilchez Bula
Desde el 01/03/2008
g.general@emapa-huaral.com

Asesor Legal Interno

Dr. Walter Alarcón Angulo
Desde el 01/04/2008
asesorlegal@emapa-huaral.com

Gerente de Administración y Finanzas

Bach. Ing. Carlos Alberto Juárez Alfaro
Desde el 02/12/2006
g.administrativo@emapa-huaral.com

Gerente Comercial
Sr. Luís Alberto Luyo Delgado
Desde el 20/12/2006
g.comercial@emapa-huaral.com

Gerente Operaciones y Mantenimiento

Ing. Edgar Pizarro Gonzales
Desde el 19/05/2009 al 31/12/2009
g.operaciones@emapa-huaral.com

Gerente de Operaciones y Mantenimiento

desde el 27/02/2008 al 18/05/2009
Jefe de Control de Calidad
Lic. Norma Arguelles Vizarreta
c.calidad@emapa-huaral.com
Presidente Directorio

Dr. Ezequiel William Cañedo Montalban

Representante de la Municipalidad Provincial de Huaral
Desde el 19/09/2007

Integrantes

CPC. Julio Nicanor Quintero Rodríguez

Representante de la Municipalidad Distrital de Aucallama
Desde el 19/09/2007

Ing. Jorge Raúl Maldonado Huatuco

Representante del Colegio de Ingenieros de Lima
Desde el 19/09/2007

Sr. Luís Francisco Lenci Alegre

Representante de la Cámara de Comercio y
Producción de Huaral
Desde el 19/09/2007

CPC. Fortunato Bustillos Torre

Representante del Gobierno Regional de Lima
Desde el 19/09/2007
I. RESEÑA HISTÓRICA IV. ORGANIZACIÓN DE LA EPS

EMAPA HUARAL S.A., es una Empresa Prestadora de Servicios de

Saneamiento, adecuada a lo dispuesto por la Ley General de Servicios de JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
Saneamiento, Ley N° 26338 y reconocida por la SUNASS mediante Resolución Nº
001-96-PRES/VMI/SUNASS de fecha 03 de Enero de 1996 y se rige por el Estatuto
Social aprobado por la Junta General de Accionistas.

Constituido por Decreto Ley Nº 25973 y mediante Acuerdo de Consejo

Municipal de Fecha 10 de junio de 1993, con escritura pública de fecha 1 de
octubre de 1993 y mediante escritura pública de fecha 20 de marzo del año 2000
se adecua la sociedad a la nueva Ley de Sociedades.

Según el Estatuto Social de la entidad se define el ámbito de responsabilidad

el Distrito de Huaral y Aucallama, ambos en la Provincia de Huaral, Departamento
de Lima; sin embargo actualmente se tienen la administración efectiva sólo del
distrito de Huaral.
PRESIDENTE
Dr. Jaime Uribe Ochoa
Alcalde de la Municipalidad Provincial de Huaral
Desde el 03/01/2007

INTEGRANTE
Sr. Pedro Salguero Dulanto
Alcalde de la Municipalidad Distrital de Aucallama
Planta de Tratamiento de Agua potable - Av. Huando S/N HUARAL Desde el 03/01/2007

8 13
II. CULTURA ORGANIZACIONAL

VISIÓN
Que EMAPA HUARAL S.A., se convierta en una Empresa moderna,
abasteciendo los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado a la Población de
Huaral, en condiciones Técnicas y de Salubridad mas adecuadas, contando con un
potencial laboral responsable y capaz de cumplir plenamente los objetivos de la
Empresa, buscando siempre la excelencia.

MISIÓN
Suministrar los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado sanitario a la
Población bajo su Jurisdicción, garantizando la calidad de los mismos con la
finalidad de proteger la salud de la Población, así como el medio ambiente,
trabajando por ello para el logro de sus objetivos.

OBJETIVO
OBJETIVO GENERAL

Abastecer del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario,

garantizando la Calidad, Continuidad y Cobertura a fin de contribuir al
mejoramiento de la calidad de vida de la población de la ciudad de Huaral.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

üIncrementar la Cobertura del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado.

ü Incrementar la Continuidad del Servicio.
ü Fortalecer la Capacidad Económica de la Empresa.
ü Lograr un Proceso de Comercialización y de Cobranza eficiente.

DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS

Los que somos integrantes de la familia de la EPS EMAPA HUARAL S.A.,

declaramos que todas nuestras actividades se desarrollan con LEALTAD, ORDEN,
EFICIENCIA, IDENTIFICACIÓN y SERVICIO hacia nuestra Empresa, la misma que es
traducida en actitudes de HONESTIDAD, PUNTUALIDAD, AUSTERIDAD y
PERSEVERANCIA; las que generan conductas de RESPETO y CONFIANZA entre los
Trabajadores y hacia la colectividad que servimos.
III. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

ORGANIGRAMA GENERAL DE EMAPA HUARAL S.A

JUNTA GENERAL
DE ACCIONISTAS

AUDITOR
DIRECTORIO
INTERNO

GERENTE
GENERAL ASESOR LEGAL

JEFE DE
SECRETARIA
PLAN. Y PRESUP.
GERENCIA
ASIST. especialista
CHOFER
ADMIST. Org. y Metodos

GERENTE ADMINIST. Y
FINANZAS

SECRETARIA

JEFE DE OFICINA JEFE DE OFICINA ESPECIALISTA RELACIONISTA

CONTADOR TESORERO
RR.HH. LOGISTICA INFORMATICA PUBLICO

ASISTENTE RECAUDADOR ASISTENTE ASISTENTE ALMACEN

AUXILIAR
AUXILIAR

GERENTE DE,
OPERACIONES Y
MANTENIMIENTO
GERENTE COMERCIAL

JEFE CONTROL
SECRETARIA
SECRETARIA
ASISTENTE

OPERADOR DE
RADIO

JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISION

ING Y CATASTRO DE OPERACIONES MANTENIMIENTO JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISIÓN
CATASTRO FACT. COBRANZA COMERCIALIZACIÓN

ASISTENTE ASISTENTE TECNICO ASISTENTE TECNICO TECNICO TECNICO TECNICO

DIBUJANTE TECNICO TECNICO TECNICO ASISTENTE ASISTENTE ASISTENTE TECNICO
INGENIERÍA CATASTRO PRODUC. OPERAC. CTRL PERD ELECT REDES CTRL
CATASTRO MED. CONS. CORTES COBRANZA FACT. ATENCION CONV. PAGOS
OPER OPER
OPER OPER BCO MTO
INSPECTOR
INSPECTOR
MED MEDICION
POZO PLANT
TOMADOR
LECT. OPERARIO

10 11
III. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

ORGANIGRAMA GENERAL DE EMAPA HUARAL S.A

JUNTA GENERAL
DE ACCIONISTAS

AUDITOR
DIRECTORIO
INTERNO

GERENTE
GENERAL ASESOR LEGAL

JEFE DE
SECRETARIA
PLAN. Y PRESUP.
GERENCIA
ASIST. especialista
CHOFER
ADMIST. Org. y Metodos

GERENTE ADMINIST. Y
FINANZAS

SECRETARIA

JEFE DE OFICINA JEFE DE OFICINA ESPECIALISTA RELACIONISTA

CONTADOR TESORERO
RR.HH. LOGISTICA INFORMATICA PUBLICO

ASISTENTE RECAUDADOR ASISTENTE ASISTENTE ALMACEN

AUXILIAR
AUXILIAR

GERENTE DE,
OPERACIONES Y
MANTENIMIENTO
GERENTE COMERCIAL

JEFE CONTROL
SECRETARIA
SECRETARIA
ASISTENTE

OPERADOR DE
RADIO

JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISION

ING Y CATASTRO DE OPERACIONES MANTENIMIENTO JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISIÓN
CATASTRO FACT. COBRANZA COMERCIALIZACIÓN

ASISTENTE ASISTENTE TECNICO ASISTENTE TECNICO TECNICO TECNICO TECNICO

DIBUJANTE TECNICO TECNICO TECNICO ASISTENTE ASISTENTE ASISTENTE TECNICO
INGENIERÍA CATASTRO PRODUC. OPERAC. CTRL PERD ELECT REDES CTRL
CATASTRO MED. CONS. CORTES COBRANZA FACT. ATENCION CONV. PAGOS
OPER OPER
OPER OPER BCO MTO
INSPECTOR
INSPECTOR
MED MEDICION
POZO PLANT
TOMADOR
LECT. OPERARIO

10 11
II. CULTURA ORGANIZACIONAL

VISIÓN
Que EMAPA HUARAL S.A., se convierta en una Empresa moderna,
abasteciendo los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado a la Población de
Huaral, en condiciones Técnicas y de Salubridad mas adecuadas, contando con un
potencial laboral responsable y capaz de cumplir plenamente los objetivos de la
Empresa, buscando siempre la excelencia.

MISIÓN
Suministrar los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado sanitario a la
Población bajo su Jurisdicción, garantizando la calidad de los mismos con la
finalidad de proteger la salud de la Población, así como el medio ambiente,
trabajando por ello para el logro de sus objetivos.

OBJETIVO
OBJETIVO GENERAL

Abastecer del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario,

garantizando la Calidad, Continuidad y Cobertura a fin de contribuir al
mejoramiento de la calidad de vida de la población de la ciudad de Huaral.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

üIncrementar la Cobertura del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado.

ü Incrementar la Continuidad del Servicio.
ü Fortalecer la Capacidad Económica de la Empresa.
ü Lograr un Proceso de Comercialización y de Cobranza eficiente.

DECLARACIÓN DE PRINCIPIOS

Los que somos integrantes de la familia de la EPS EMAPA HUARAL S.A.,

declaramos que todas nuestras actividades se desarrollan con LEALTAD, ORDEN,
EFICIENCIA, IDENTIFICACIÓN y SERVICIO hacia nuestra Empresa, la misma que es
traducida en actitudes de HONESTIDAD, PUNTUALIDAD, AUSTERIDAD y
PERSEVERANCIA; las que generan conductas de RESPETO y CONFIANZA entre los
Trabajadores y hacia la colectividad que servimos.
I. RESEÑA HISTÓRICA IV. ORGANIZACIÓN DE LA EPS

EMAPA HUARAL S.A., es una Empresa Prestadora de Servicios de

Saneamiento, adecuada a lo dispuesto por la Ley General de Servicios de JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
Saneamiento, Ley N° 26338 y reconocida por la SUNASS mediante Resolución Nº
001-96-PRES/VMI/SUNASS de fecha 03 de Enero de 1996 y se rige por el Estatuto
Social aprobado por la Junta General de Accionistas.

Constituido por Decreto Ley Nº 25973 y mediante Acuerdo de Consejo

Municipal de Fecha 10 de junio de 1993, con escritura pública de fecha 1 de
octubre de 1993 y mediante escritura pública de fecha 20 de marzo del año 2000
se adecua la sociedad a la nueva Ley de Sociedades.

Según el Estatuto Social de la entidad se define el ámbito de responsabilidad

el Distrito de Huaral y Aucallama, ambos en la Provincia de Huaral, Departamento
de Lima; sin embargo actualmente se tienen la administración efectiva sólo del
distrito de Huaral.
PRESIDENTE
Dr. Jaime Uribe Ochoa
Alcalde de la Municipalidad Provincial de Huaral
Desde el 03/01/2007

INTEGRANTE
Sr. Pedro Salguero Dulanto
Alcalde de la Municipalidad Distrital de Aucallama
Planta de Tratamiento de Agua potable - Av. Huando S/N HUARAL Desde el 03/01/2007

8 13
Presidente Directorio

Dr. Ezequiel William Cañedo Montalban

Representante de la Municipalidad Provincial de Huaral
Desde el 19/09/2007

Integrantes

CPC. Julio Nicanor Quintero Rodríguez

Representante de la Municipalidad Distrital de Aucallama
Desde el 19/09/2007

Ing. Jorge Raúl Maldonado Huatuco

Representante del Colegio de Ingenieros de Lima
Desde el 19/09/2007

Sr. Luís Francisco Lenci Alegre

Representante de la Cámara de Comercio y
Producción de Huaral
Desde el 19/09/2007

CPC. Fortunato Bustillos Torre

Representante del Gobierno Regional de Lima
Desde el 19/09/2007
REPRESENTANTES

Gerente General
Ing. Fernando Vilchez Bula
Desde el 01/03/2008
g.general@emapa-huaral.com

Asesor Legal Interno

Dr. Walter Alarcón Angulo
Desde el 01/04/2008
asesorlegal@emapa-huaral.com

Gerente de Administración y Finanzas

Bach. Ing. Carlos Alberto Juárez Alfaro
Desde el 02/12/2006
g.administrativo@emapa-huaral.com

Gerente Comercial
Sr. Luís Alberto Luyo Delgado
Desde el 20/12/2006
g.comercial@emapa-huaral.com

Gerente Operaciones y Mantenimiento

Ing. Edgar Pizarro Gonzales
Desde el 19/05/2009 al 31/12/2009
g.operaciones@emapa-huaral.com

Gerente de Operaciones y Mantenimiento

desde el 27/02/2008 al 18/05/2009
Jefe de Control de Calidad
Lic. Norma Arguelles Vizarreta
c.calidad@emapa-huaral.com
Contadora General
C.P.C Elda García Atalaya
Desde el 02/01/2009 al 20/07/2009
contador@emapa-huaral.com

Contadora General
C.P.C.C. Jenny Guerrero Luna
Desde el 21/07/2009
contador@emapa-huaral.com

Jefe de Recursos Humanos

Lic. Milagros Gisella Sánchez Moreno
j.rrhh@emapa-huaral.com

Jefe de Planeamiento y Presupuesto

Lic. Vilma Norma Celestino Villafana
Desde el 16/01/2009
p.presupuesto@emapa-huaral.com

Jefe de Mantenimiento
Ing. José Daniel Loyaga Vera
Desde el 02/01/2009 al 31/12/2009
j.mantenimiento@emapa-huaral.com

Jefe de Logística
Sr. Luis Gonzáles Monteverde
Desde el 05/05/2009
j.logistica@emapa-huaral.com
 V. COMPOSICIÓN DEL ACCIONARIADO
PRESENTACIÓN
Según el Estatuto Social, el capital de la empresa asciende a la suma de 2 203 315
Nuevos Soles, dividido y representado por 2 203 315 acciones de un valor nominal de
S/. 1.00 nuevo sol cada una, íntegramente suscritas y totalmente pagadas por parte
de cada una de las Municipalidades Socias, con el siguiente cuadro de distribución:
 INDICE

Cuidar el agua, es cuidar nuestro futuro.

18 3
 VII GESTIÓN COMERCIAL

PLAZA DE ARMAS DE HUARAL

GERENTE COMERCIAL

SECRETARIA
OPERADOR DE
RADIO

JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISION JEFE DE DIVISIÓN

CATASTRO FACT. Y COBRANZAS COMERCIALIZACIÓN

GERENTE COMERCIAL

19

Gerentes de linea y Jefes de la EPS
Emapa Huaral S.A.
7.3 FACTURACIÓN
La facturación por los servicios de agua y alcantarillado en el año 2009 ascendió a 3
618 000 nuevos soles, mayor en 785 155 nuevos soles, con respecto al año 2008.
FACTURACIÓN AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

3,618,000
3,550,000

3,200,000
2,832,845
S/.

2,850,000 2,626,302

2,500,000
2007 2008 2009
AÑOS

7.4 VOLUMEN FACTURADO

El volumen facturado en el año 2009 ascendió a 3 198 692 m3, mayor en 144 508 m3,
con respecto al año 2008.

VOLUMEN FACTURADO

3,198,692
3,250,000

3,150,000
3,054,184
M3
2,999,608
3,050,000

2,950,000
2007 2008 2009
AÑOS

40 21
 9.2 ADQUISICION DE BIENES DE CAPITAL
7.5 CONEXIONES FACTURADAS Como parte del equipamiento necesario para el cumplimiento de los fines
Las conexiones facturadas han mejorado de 11 248 unidades en el año 2008 a 11 institucionales se han efectuado adquisiciones de equipos y otros bienes de
656 unidades en el año 2009, incremento en 408 conexiones. capital no relacionados con proyectos de inversión, por un monto de 56 920.44
nuevos soles, de acuerdo al siguiente detalle:
CONEXIONES FACTURADAS

12000 11,656

11,248 ITEM DESCRIPCION PRESUPUESTO

CONEXIONES
11000
1 Equipo de Motobomba 5.5HP 3”x3” 1,550.00
10,297

2 Equipo de Cloración E10K 50LBS para Planta 10,650.50

10000

2007 2008 2009 3 Equipos Cloradores S2k 50LBS para los Pozos N° 3 y 4 (2) 6,783.00
AÑOS

4 Plancha Compactadora FF 9HP 3,360.00

7.6 MICROMEDICIÓN
5 Nivel Automático 2,320.50
La empresa en el año 2009 contó con 5 262 conexiones con medidor, lo que
significa el 38.54% de micromedición, respecto del total de conexiones. Indicador
6 Cortadora de Concreto 13HP 4,907.70
que en los últimos años no ha mostrado una tendencia muy favorable, dado a la
falta de implementación de programas de ampliación y renovación de medidores,
7 Motor Honda 13 HP gas para maquina de balde 2,110.00
y que teniendo en cuenta el cumplimiento de su vida útil, se tiene una cantidad
importante de medidores que se inoperativizan año a año. 8 Computadoras y Monitor (5) 10,279.99

9 Computadoras CPU (15) 13,357.50

MICROMEDICION

10 Impresoras Multifuncional HP (2) 1,601.25

39.0%
38.53% 38.54%

TOTAL 56,920.44

% 38.0% 37.90%

37.0%
2007 2008 2009
AÑOS

22 39
 “CONSTRUCCIÓN DEL CERCO LATERAL DERECHO
DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO”
7.7 RECAUDACIÓN
La recaudación por pensiones de agua potable y alcantarillado promedio mensual en el
año 2009 es de 353 550 nuevos soles (incluido IGV), importe superior en 6,79% con
respecto al año 2008.

Mejorar nuestra EVOLUCION DE RECAUDACION

infraestructura 353,550

nos ayudara a
331,061
brindarte mejores 330,000.00

servicios y mayor S/.

seguridad en la 300,000.00
274,612
realización de tus
gestiones en 270,000.00
2007 2008 2009
nuestras oficinas. AÑOS

PLANCHA COMPACTADORA FF 9HP

La Plancha
Compactadora FF
9HP, permite
adecuar el terreno
a condiciones para
reponer, la carpeta
asfáltica y evitar
hundimientos.

38 23
 “MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL
PSJE. 28 DE JULIO”

7.8 CONEXIONES ACTIVAS

Las conexiones activas en el año 2009 representaron el 85.4% del total de
conexiones de Agua Potable, reflejando una ligera disminución, con relación a
diciembre del 2008 que fue de 85.8%.

CONEXIONES ACTIVAS

87.10%
89.0%
85.80% 85.40%
86.0%
%

83.0%

80.0%
2007 2008 2009
AÑOS

La ejecución del proyecto mejoró 58 conexiones domiciliarias de Agua Potable y

Alcantarillado, beneficiando a 290 habitantes.

“MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

DEL CENTRO POBLADO LA AURORA”

La ejecución del
proyecto mejoró 63
conexiones
domiciliarias de Agua
Potable y
Alcantarillado,
beneficiando a 315
habitantes.

24 37
“MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO DEL PSJE. MELQUEADES LANEGRA”.

7.9 TARIFAS
La Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento SUNASS, aprobó la Formula
Tarifaría, Estructura Tarifaría y metas de gestión, con Resolución de Consejo Directivo Nº
007-2009-SUNASS-CD de fecha 13 de Febrero del 2009 y; con Resolución de Consejo
Directivo Nº 020-2009-SUNASS-CD de fecha 13 de Mayo del 2009, declaró fundado el
recurso de reconsideración interpuesto por la EPS, contra la resolución precedente, en el
extremo de aprobar la Estructura Tarifaría para la localidad de Huaral, el cual se viene
aplicando a partir del mes de Junio del año 2009. Siendo la tarifa vigente la siguiente:

ESTRUCTURA TARIFARÍA PARA EMAPA HUARAL S.A.

Aprobado por Resolución de Consejo Directivo N°020 - 2009 - SUNASS - CD
(13 de Mayo del 2009)

La ejecución del proyecto mejoró 18 conexiones domiciliarias de Agua Potable y

Alcantarillado, beneficiando a 90 habitantes.

36 25
 “INSTALACIÓN DE LA RED, CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN
LAS CALLES 2, 3 Y 5 DE ISMAEL COLAN TINEO II-ETAPA I”

7.10 REDUCCION DE LA CARTERA MOROSA

La empresa con la finalidad de reducir el nivel de morosidad, desarrollo el
Proyecto “Gestión de Recuperación de Servicios Cerrados y Corte Efectivo” y la
“Directiva de bajas por facturación indebida”.

Del gráfico, se
puede visualizar
los dispositivos
intrusivos
(Balines)
utilizados por los
gestores de
cobranza,
orientado al
corte drástico y
recuperación de
la cartera morosa.

La ejecución del proyecto “Construcción de Redes de Agua Potable y

Alcantarillado de la Lotizadora Ismael Colan Tineo – I Etapa”, obedeció a la
necesidad primordial de los pobladores de requerir el sistema de Agua Potable y
Alcantarillado. Dicha población no contaban con los servicios básicos,
desmejorando su calidad de vida, a pesar de encontrarse en una zona urbana.

26 35
 VIII. GESTIÓN OPERATIVA
9.1 PROYECTOS DE INVERSIÓN
En el año 2009, la empresa ejecutó proyectos de inversión para la ampliación de
cobertura de los servicios, con un presupuesto de 377 370.39 nuevos soles, de acuerdo al
siguiente detalle:

Gerente de Operaciones y Mantenimiento

JEFE CONTROL CALIDAD.

SECRETARIA

ASISTENTE

JEFE DE DIVISIÓN JEFE DE DIVISIÓN JEFE DE DIVISIÓN

ING Y CATASTRO OPERACIONES MANTENIMIENTO
 “SISTEMA DE UTILIZACIÓN EN 20 KV PARA LA CASETA DE BOMBEO POZO N° 04”
8.1 PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
La Producción de agua potable acumulada a nivel de la EPS EMAPA HUARAL S.A.
para el ejercicio 2009 alcanzó un total de 5 929 381 m3; lo que representa una
producción promedio de 215.2 lts/seg. La disminución en los volúmenes de
producción referente al ejercicio 2008 se debe fundamentalmente a la reducción
de las pérdidas en redes de distribución, aspecto que ha permitido incrementar
nuestros volúmenes a distribuir sin la necesidad de una mayor producción.

VOLUMEN PRODUCIDO

6,003,508

6,000,000 5,929,381

M3
5,855,885
5,900,000

5,800,000
2007 2008 2009
AÑOS

8.2 COBERTURA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

La EPS en el año 2009 brindó el servicio de agua potable a un total de 68 270
habitantes, que comprende la población servida por conexión, alcanzando una
cobertura del servicio de agua potable del 81.8%, incremento importante del
1.4 % con relación al año 2008.

COBERTURA DE AGUA POTABLE

81.8%
82.0% 80.4%

78.9%
80.0%
%
78.0%

76.0%
2007 2008 2009
AÑOS *Reducción de costos de producción *Mayor confiabilidad de operación.
*Menor contaminación del medio ambiente.
 IX. INVERSIONES REALIZADAS

La cobertura en el sistema de alcantarillado llegó a 74%, incrementándose en 1% respecto al año 2008.

COBERTURA DE ALCANTARILLADO

74.0%
74.0%
73.0%

Proyecto Galeria 73.0%

71.9%
Filtrantes - Sector El %

Tres - Huayan 72.0%

71.0%
2007 2008 2009
AÑOS

8.3 CONTINUIDAD
La continuidad promedio del abastecimiento de agua potable alcanzó a 19.24
horas/día, mostrando un comportamiento casi regular durante los meses del año 2009,
con oscilaciones de 18.63 a 19.24 horas/día. No obstante en los sectores críticos de la
ciudad el abastecimiento de agua potable llegó a 11.91 horas/día en promedio.

CONTINUIDAD DEL SERVICIO

Mejoramiento de
lineas de conducción 20 19.9 20.0
315 ml - 355ml 19.6 19.5
Av. Huando 19.2 19.2 19.2 19.2
19.5
19

HORAS
18.6
18.6
18.6
18
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES
8.4 CONTROL DE CALIDAD DE AGUA POTABLE 8.5 AGUA NO FACTURADA

La calidad del servicio que presta EMAPA HUARAL S.A. permanece como uno de los El agua no facturada en el año 2009 alcanzó el 46.1%, cifra menor con relación al
aspectos más positivos de la labor desarrollada por la Empresa. En este aspecto se año 2008, que fue de 49.10 %. Indicador favorable para el cumplimiento de las
viene enfatizando en una línea de vigilancia de la calidad anticipándose a las metas de gestión del Plan Maestro Optimizado del 1er año regulatorio.
actividades de distribución, generando acciones de corrección inmediata en los casos
de presentarse eventos de parámetros fuera de norma.
AGUA NO FACTURADA
Como es de dominio general, la calidad del agua potable básicamente se determina
en dos aspectos: calidad bacteriológica según la cantidad de cloro residual presente
en el agua distribuida y calidad físico – química según la turbiedad promedio en la 50.00% 49.10%
48.78%
misma.

§ Cloro Residual % 48.00%

De un total de 1,284 muestras en el año 2009 el 100 % cumplieron con los límites
46.10%
exigidos para el parámetro del Cloro Residual en el agua distribuida.
46.00%
§ Turbiedad
2007 2008 2009
Se tiene el 100 % de las muestras tomadas en la red de distribución para la AÑOS
medición del nivel de turbiedad, se encuentran dentro de los parámetros
permisibles.

§ Calidad Microbiológica La Empresa Emapa Huaral S.A. ha venido mejorando conexiones de Agua
El total de las muestras tomadas en la red de distribución el 100% cumplen con potable y Alcantarillado.
los parámetros exigidos para la calidad microbiológica.

30 31
8.4 CONTROL DE CALIDAD DE AGUA POTABLE 8.5 AGUA NO FACTURADA

La calidad del servicio que presta EMAPA HUARAL S.A. permanece como uno de los El agua no facturada en el año 2009 alcanzó el 46.1%, cifra menor con relación al
aspectos más positivos de la labor desarrollada por la Empresa. En este aspecto se año 2008, que fue de 49.10 %. Indicador favorable para el cumplimiento de las
viene enfatizando en una línea de vigilancia de la calidad anticipándose a las metas de gestión del Plan Maestro Optimizado del 1er año regulatorio.
actividades de distribución, generando acciones de corrección inmediata en los casos
de presentarse eventos de parámetros fuera de norma.
AGUA NO FACTURADA
Como es de dominio general, la calidad del agua potable básicamente se determina
en dos aspectos: calidad bacteriológica según la cantidad de cloro residual presente
en el agua distribuida y calidad físico – química según la turbiedad promedio en la 50.00% 49.10%
48.78%
misma.

§ Cloro Residual % 48.00%

De un total de 1,284 muestras en el año 2009 el 100 % cumplieron con los límites
46.10%
exigidos para el parámetro del Cloro Residual en el agua distribuida.
46.00%
§ Turbiedad
2007 2008 2009
Se tiene el 100 % de las muestras tomadas en la red de distribución para la AÑOS
medición del nivel de turbiedad, se encuentran dentro de los parámetros
permisibles.

§ Calidad Microbiológica La Empresa Emapa Huaral S.A. ha venido mejorando conexiones de Agua
El total de las muestras tomadas en la red de distribución el 100% cumplen con potable y Alcantarillado.
los parámetros exigidos para la calidad microbiológica.

30 31
 IX. INVERSIONES REALIZADAS

La cobertura en el sistema de alcantarillado llegó a 74%, incrementándose en 1% respecto al año 2008.

COBERTURA DE ALCANTARILLADO

74.0%
74.0%
73.0%

Proyecto Galeria 73.0%

71.9%
Filtrantes - Sector El %

Tres - Huayan 72.0%

71.0%
2007 2008 2009
AÑOS

8.3 CONTINUIDAD
La continuidad promedio del abastecimiento de agua potable alcanzó a 19.24
horas/día, mostrando un comportamiento casi regular durante los meses del año 2009,
con oscilaciones de 18.63 a 19.24 horas/día. No obstante en los sectores críticos de la
ciudad el abastecimiento de agua potable llegó a 11.91 horas/día en promedio.

CONTINUIDAD DEL SERVICIO

Mejoramiento de
lineas de conducción 20 19.9 20.0
315 ml - 355ml 19.6 19.5
Av. Huando 19.2 19.2 19.2 19.2
19.5
19

HORAS
18.6
18.6
18.6
18
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES
 “SISTEMA DE UTILIZACIÓN EN 20 KV PARA LA CASETA DE BOMBEO POZO N° 04”
8.1 PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
La Producción de agua potable acumulada a nivel de la EPS EMAPA HUARAL S.A.
para el ejercicio 2009 alcanzó un total de 5 929 381 m3; lo que representa una
producción promedio de 215.2 lts/seg. La disminución en los volúmenes de
producción referente al ejercicio 2008 se debe fundamentalmente a la reducción
de las pérdidas en redes de distribución, aspecto que ha permitido incrementar
nuestros volúmenes a distribuir sin la necesidad de una mayor producción.

VOLUMEN PRODUCIDO

6,003,508

6,000,000 5,929,381

M3
5,855,885
5,900,000

5,800,000
2007 2008 2009
AÑOS

8.2 COBERTURA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

La EPS en el año 2009 brindó el servicio de agua potable a un total de 68 270
habitantes, que comprende la población servida por conexión, alcanzando una
cobertura del servicio de agua potable del 81.8%, incremento importante del
1.4 % con relación al año 2008.

COBERTURA DE AGUA POTABLE

81.8%
82.0% 80.4%

78.9%
80.0%
%
78.0%

76.0%
2007 2008 2009
AÑOS *Reducción de costos de producción *Mayor confiabilidad de operación.
*Menor contaminación del medio ambiente.
 VIII. GESTIÓN OPERATIVA
9.1 PROYECTOS DE INVERSIÓN
En el año 2009, la empresa ejecutó proyectos de inversión para la ampliación de
cobertura de los servicios, con un presupuesto de 377 370.39 nuevos soles, de acuerdo al
siguiente detalle:

Gerente de Operaciones y Mantenimiento

JEFE CONTROL CALIDAD.

SECRETARIA

ASISTENTE

JEFE DE DIVISIÓN JEFE DE DIVISIÓN JEFE DE DIVISIÓN

ING Y CATASTRO OPERACIONES MANTENIMIENTO
 “INSTALACIÓN DE LA RED, CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN
LAS CALLES 2, 3 Y 5 DE ISMAEL COLAN TINEO II-ETAPA I”

7.10 REDUCCION DE LA CARTERA MOROSA

La empresa con la finalidad de reducir el nivel de morosidad, desarrollo el
Proyecto “Gestión de Recuperación de Servicios Cerrados y Corte Efectivo” y la
“Directiva de bajas por facturación indebida”.

Del gráfico, se
puede visualizar
los dispositivos
intrusivos
(Balines)
utilizados por los
gestores de
cobranza,
orientado al
corte drástico y
recuperación de
la cartera morosa.

La ejecución del proyecto “Construcción de Redes de Agua Potable y

Alcantarillado de la Lotizadora Ismael Colan Tineo – I Etapa”, obedeció a la
necesidad primordial de los pobladores de requerir el sistema de Agua Potable y
Alcantarillado. Dicha población no contaban con los servicios básicos,
desmejorando su calidad de vida, a pesar de encontrarse en una zona urbana.

26 35
“MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO DEL PSJE. MELQUEADES LANEGRA”.

7.9 TARIFAS
La Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento SUNASS, aprobó la Formula
Tarifaría, Estructura Tarifaría y metas de gestión, con Resolución de Consejo Directivo Nº
007-2009-SUNASS-CD de fecha 13 de Febrero del 2009 y; con Resolución de Consejo
Directivo Nº 020-2009-SUNASS-CD de fecha 13 de Mayo del 2009, declaró fundado el
recurso de reconsideración interpuesto por la EPS, contra la resolución precedente, en el
extremo de aprobar la Estructura Tarifaría para la localidad de Huaral, el cual se viene
aplicando a partir del mes de Junio del año 2009. Siendo la tarifa vigente la siguiente:

ESTRUCTURA TARIFARÍA PARA EMAPA HUARAL S.A.

Aprobado por Resolución de Consejo Directivo N°020 - 2009 - SUNASS - CD
(13 de Mayo del 2009)

La ejecución del proyecto mejoró 18 conexiones domiciliarias de Agua Potable y

Alcantarillado, beneficiando a 90 habitantes.

36 25
 “MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL
PSJE. 28 DE JULIO”

7.8 CONEXIONES ACTIVAS

Las conexiones activas en el año 2009 representaron el 85.4% del total de
conexiones de Agua Potable, reflejando una ligera disminución, con relación a
diciembre del 2008 que fue de 85.8%.

CONEXIONES ACTIVAS

87.10%
89.0%
85.80% 85.40%
86.0%
%

83.0%

80.0%
2007 2008 2009
AÑOS

La ejecución del proyecto mejoró 58 conexiones domiciliarias de Agua Potable y

Alcantarillado, beneficiando a 290 habitantes.

“MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

DEL CENTRO POBLADO LA AURORA”

La ejecución del
proyecto mejoró 63
conexiones
domiciliarias de Agua
Potable y
Alcantarillado,
beneficiando a 315
habitantes.

24 37
 “CONSTRUCCIÓN DEL CERCO LATERAL DERECHO
DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO”
7.7 RECAUDACIÓN
La recaudación por pensiones de agua potable y alcantarillado promedio mensual en el
año 2009 es de 353 550 nuevos soles (incluido IGV), importe superior en 6,79% con
respecto al año 2008.

Mejorar nuestra EVOLUCION DE RECAUDACION

infraestructura 353,550

nos ayudara a
331,061
brindarte mejores 330,000.00

servicios y mayor S/.

seguridad en la 300,000.00
274,612
realización de tus
gestiones en 270,000.00
2007 2008 2009
nuestras oficinas. AÑOS

PLANCHA COMPACTADORA FF 9HP

La Plancha
Compactadora FF
9HP, permite
adecuar el terreno
a condiciones para
reponer, la carpeta
asfáltica y evitar
hundimientos.

38 23
 9.2 ADQUISICION DE BIENES DE CAPITAL
7.5 CONEXIONES FACTURADAS Como parte del equipamiento necesario para el cumplimiento de los fines
Las conexiones facturadas han mejorado de 11 248 unidades en el año 2008 a 11 institucionales se han efectuado adquisiciones de equipos y otros bienes de
656 unidades en el año 2009, incremento en 408 conexiones. capital no relacionados con proyectos de inversión, por un monto de 56 920.44
nuevos soles, de acuerdo al siguiente detalle:
CONEXIONES FACTURADAS

12000 11,656

11,248 ITEM DESCRIPCION PRESUPUESTO

CONEXIONES
11000
1 Equipo de Motobomba 5.5HP 3”x3” 1,550.00
10,297

2 Equipo de Cloración E10K 50LBS para Planta 10,650.50

10000

2007 2008 2009 3 Equipos Cloradores S2k 50LBS para los Pozos N° 3 y 4 (2) 6,783.00
AÑOS

4 Plancha Compactadora FF 9HP 3,360.00

7.6 MICROMEDICIÓN
5 Nivel Automático 2,320.50
La empresa en el año 2009 contó con 5 262 conexiones con medidor, lo que
significa el 38.54% de micromedición, respecto del total de conexiones. Indicador
6 Cortadora de Concreto 13HP 4,907.70
que en los últimos años no ha mostrado una tendencia muy favorable, dado a la
falta de implementación de programas de ampliación y renovación de medidores,
7 Motor Honda 13 HP gas para maquina de balde 2,110.00
y que teniendo en cuenta el cumplimiento de su vida útil, se tiene una cantidad
importante de medidores que se inoperativizan año a año. 8 Computadoras y Monitor (5) 10,279.99

9 Computadoras CPU (15) 13,357.50

MICROMEDICION

10 Impresoras Multifuncional HP (2) 1,601.25

39.0%
38.53% 38.54%

TOTAL 56,920.44

% 38.0% 37.90%

37.0%
2007 2008 2009
AÑOS

22 39

Gerentes de linea y Jefes de la EPS
Emapa Huaral S.A.
7.3 FACTURACIÓN
La facturación por los servicios de agua y alcantarillado en el año 2009 ascendió a 3
618 000 nuevos soles, mayor en 785 155 nuevos soles, con respecto al año 2008.
FACTURACIÓN AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

3,618,000
3,550,000

3,200,000
2,832,845
S/.

2,850,000 2,626,302

2,500,000
2007 2008 2009
AÑOS

7.4 VOLUMEN FACTURADO

El volumen facturado en el año 2009 ascendió a 3 198 692 m3, mayor en 144 508 m3,
con respecto al año 2008.

VOLUMEN FACTURADO

3,198,692
3,250,000

3,150,000
3,054,184
M3
2,999,608
3,050,000

2,950,000
2007 2008 2009
AÑOS

40 21
X. GESTIÓN PRESUPUESTAL, ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS

SECRETARIA

JEFE DE OFICINA JEFE DE OFICINA

CONTADOR TESORERO
RR.HH. LOGISTICA
 Visita a la Planta de Tratamiento
10.1 PRESUPUESTO

El Presupuesto Institucional de Apertura PIA para el ejercicio 2009 fue de 5 241

078 nuevos soles, importe que fue modificado por incorporación de mayores
ingresos, saldo de ejercicios anteriores y transferencias del Gobierno Central,
llegando a 6 809 118 nuevos soles en el Presupuesto Institucional Modificado PIM.

Al cierre del ejercicio fiscal 2009, la empresa ha ejecutado el 101.44% de los

ingresos corrientes estimado 3 591 387 nuevos soles, el mismo que asciende a 3
643 084.81 nuevos soles, por concepto de prestación de Servicios de Agua Potable
y Alcantarillado. Resultado positivo debido a la aplicación de la Formula Tarifaría,
aprobado por SUNASS con Resolución de Consejo Directivo Nº 020-2009-SUNASS-
CD el 13 de Mayo del 2009.

Los Gastos Corrientes están compuesto por el rubro de Personal y Obligaciones

Sociales, Bienes y Servicios y; Otros Gastos Corrientes, ejecutándose en un 88.17%
respecto a lo programado, en mayor proporción en las partidas de Combustibles y
Servicios Diversos. Comparando los Gastos Corrientes se observa que la mayor
ejecución realizada en el año 2009 corresponde al rubro de Bienes y Servicios.

El saldo de la deuda por pagar al 31 de Diciembre del 2009 asciende a 3 293 781.28
nuevos soles, inferior al saldo de la deuda al cierre del ejercicio fiscal 2008 que fue
de 3 426 531 nuevos soles, teniendo mayor influencia en la reducción de deuda
por pagos a la SUNAT, SUNASS, ESSALUD, CTS, AFP, ONP, Sentencias Judiciales y
Laudos Arbítrales.

Asimismo, es importante señalar que en el año 2009, la Empresa provisionó Se realiza una
deudas de expedientes laborales por la suma de 209 836.06 nuevos soles. explicación general a los
alumnos de los Centros
De acuerdo a lo establecido en la Directiva N° 004-2007-EF/76.01 y sus Educativos, todo el
modificatorias “Directiva para la Ejecución del Presupuesto de las Entidades de proceso de tratamiento
Tratamiento Empresarial para el año fiscal 2009”, aprobado con Resolución del agua potable”
Directoral N° 004-2009-EF/76.01, en el año 2009 se han efectuado modificaciones
presupuestarias bajo la modalidad de Crédito Suplementario y modificaciones
presupuestales en el Nivel Funcional Programático, adjuntándose las respectivas
resoluciones en los trimestres correspondientes.
 EDUCACIÓN SANITARIA
Con el objeto de promover la concientización sobre el uso racional del agua potable en RATIOS DE GESTIÓN PRESUPUESTARIA
nuestra localidad, se desarrollaron programas de educación dirigidos a escolares de diversos
centros educativos, haciéndose entrega de mensajes educativos y revistas educativos sobre los
buenos hábitos y consejos del consumo del agua. ITEM RATIOS FORMULA 2008 2009 INTERPRETACION
Se realizaron actividades por el Día Mundial del Agua, feria informativa, concurso de pancartas, El 85.63% de los Ingresos
AUTONOMIA
pasacalle, entrega de volantes y explicaciones a centros educativos del Proceso de Tratamiento corrientes ejecutados
PRESUPUESTARIA
del agua. Capacidad que tiene la Gastos Corrientes x 100 representan al rubro de gastos
01 corrientes, lo cual hace que se
empresa para hacer 89.89 85.63
Ingresos Corrientes tenga una mejora en la
frente sus gastos autonomía presupuestaria
“DESFILE POR EL DÍA MUNDIAL DEL AGUA, LOS CENTROS EDUCATIVOS DEL DISTRITO DE HUARAL ”. corrientes. con relación al año anterior.

EJECUCION DE El gasto de inversión al cierre

INVERSION del 2009 representa el 10.36%
Corresponde al monto Inversión x 100
de los ingresos corrientes
02 de los ingresos 0.00 10.36 recaudados, monto superior a
Ingresos Corrientes
corrientes destinado la meta del Fondo de
para inversiones. Intangible del PMO 4.2%.

GASTOS DE PERSONAL
El gasto efectuado en el
Es la proporción del
rubro de Personal y
gasto ocasionado en el Personal y Oblig. Soc. x 100
Obligaciones Sociales
03 rubro de personal y 43.50 48.03
Gastos Corrientes representa el 48.03% del
obligaciones sociales del
total de gastos corrientes
total de gastos efectua-
incididos.
dos por la empresa.

SERVICIO DE LA DEUDA
Pagos por concepto de
Servicio de la Deuda x 100 0.00 0.00 El 0% del Ingreso de la EPS es
intereses y amortización
04 destinado al pago del
de capital que se realiza Ingresos Corrientes servicio de deuda.
a las entidades
financieras.

Gerencia General - Emapa Huaral S.A.

10.2 CAPACITACION

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

En el 2009 se logró una capacitación de 44 Trabajadores, que representa el 74.58% del Al 31 de Diciembre del 2009
total del personal de la EPS, con una acumulación total de 392 horas lectivas y 20 eventos (En Nuevos Soles a Valores Históricos)

participados. Por los años terminados al 31 de Diciembre de :

CONCEPTOS 2009 2008
La Dirección Nacional de Saneamiento (DNS) con el apoyo de GTZ/ PROAGUA, llevó a cabo Ventas por Prestación de Servicios 3,618.000 3,086.777
Compra de insumos y suministros 706.235 742.954
diversos cursos en el Colegio de Ingenieros del Perú, sobre “Planes de Fortalecimiento de (+) Variación de mercaderías 57.396 16.757
Capacidades Empresariales” en el marco del Sistema de Fortalecimiento de Capacidades Margen Comercial 2.969.162 2.360.580
para el Sub. Sector Saneamiento. Ventas netas de productos
Producción almacenada (o desalmacenada)
Producción inmovilizada
Resultado del cual con la participación en dichos cursos la Oficina de Planeamiento y Total Producción
Presupuesto, desarrollo un esquema completo del análisis FODA a nivel empresarial, con Consumo:
Compra de materias primas y auxiliares
la finalidad de elaborar el Plan Estratégico “PLAN DE FORTALECIMIENTO DE Compra de suministros
CAPACIDADES EMPRESARIALES” y la Matriz de Planificación Anual de Capacitación para Compra de envases y embalajes
(+) Variaciones de:
el año 2010. Materias primas y auxiliares
Suministros
Envases y embalajes
El Plan FCE constituye el compromiso de todo el personal de la empresa para alcanzar las Servicios prestados por terceros 572.043 466.005
metas de los indicadores y el logro de los objetivos propuestos, orientados al Valor Agregado 2,397.118 1,894.575
cumplimiento de la sostenibilidad y la mejora en la prestación de los servicios. Cargas de personal 1,471.334 1,311.392
Tributos 96.633 235.888
Los principales eventos auspiciados por la empresa son:
Excedente (o insuficiencia) bruto de explotación 829.151 347.295
Cargas diversas de gestión 38.415 34.547
Provisiones del Ejercicio 290.077 320.717
Ingresos Diversos 4.522 8.828
Cargas cubiertas por provisiones
Resultado de Explotación 505.181 860
Resultado por exposición a la inflación
Ingresos financieros 69.374 2.183
En el año 2009, la Empresa continuó Ingresos excepcionales 2.199 209.271
presentando la situación económica y Cargas Financieras 57.809 124.063
financiera a los trabajadores . Cargas Excepcionales 32.190 101.757
Asimismo se realizaron talleres de Resultado antes de participaciones e impuestos 486.755 -13.506
“Motivación Total y Relaciones
Distribución Legal de la Renta
Humanas,” y “Clima, Cultura y
Comunicación Organizacional”. Impuesto a la Renta
486.755 -13.506
Resultado del Ejercicio

CPCC. Jenny M. Guerrero Luna B. Ing. Carlos A. Juárez Alfaro Ing. Fernando Vilchez Bula
CONTADORA GENERAL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS GERENTE GENERAL
CPCC Nº 001537
 10.3 SALUD OCUPACIONAL
La empresa realizó convenio de crédito con la Botica MI SALUD S.A. y Clínica Dental
NOVADENT, con la finalidad que los trabajadores adquirieran medicinas y servicios de
odontología (Extracciones, Curaciones con Luz Halógena, Endodoncias con Sistema Rotacional,
Blanqueamiento Dental, Prótesis Dental, Destartraje y Profilaxis) a precios preferenciales.

Se desarrollo campaña médica gratuita consistente en examen de Colesterol, Triglicedios,

Glucosa. Consulta y Evaluación Medica General (Infecciones Respiratorias, Urinarias, Dérmicas,
General). Diagnostico Dental, Examen y Medida de la vista y Charla Informativa sobre la
Influenza –AH1N1.

Se realizó Campaña Odontológica gratuita

a los Trabajadores de la EPS.

Se realizó campaña sobre el Examen de

Colesterol, Triglicedios, Glucosa, Consulta y
Evaluación Medica. Resultado del convenio
con la Botica Mi Salud S.A.

CPCC. Jenny M. Guerrero Luna B. Ing. Carlos A. Juárez Alfaro Ing. Fernando Vilchez Bula
CONTADORA GENERAL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS GERENTE GENERAL
CPCC Nº 001537
10.4 RESULTADOS ECONÓMICOS
COMPARATIVO
Al 31 de diciembre del 2009, el Estado de Ganancias y Perdidas de la Empresa reflejan
una utilidad operativa de 475 190 nuevos soles y una utilidad total del ejercicio de 486 2009 (En Nuevos Soles )
755 nuevos soles, resultado de una mejora en la gestión empresarial.
2009 2008
PASIVO Y PATRIMONIO
Presentación de los Estados Financieros PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios 166 441
Ejercicio Fiscal 2009 Obligaciones Financieras 291,013 218,659
Cuentas por Pagar Comerciales 353,013 315,494
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar 1,496,443 1,275,473
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,140,635 1,810,067

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras 1,153,146 1,616,464
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Impto. A la Renta y Partic. Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,153,146 1,616,464
TOTAL PASIVO 3,293,781 3,426,531

PATRIMONIO NETO
Capital 2,203,315 2,203,315
Acciones de Inversión
Capital Adicional 5,755,186 4,883,549
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados -3,302,136 -3,579,054
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO NETO 4,656,365 3,507,810
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 7,950,146 6,934,341
Cuentade Orden

Ing. Fernando Vilchez Bula

GERENTE GENERAL

46 55
 ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre del
10.5 INDICADORES FINANCIEROS
Los ratios financieros muestran la situación financiera en la que se encuentra la
entidad, por la falta de liquidez para afrontar compromisos inmediatos, y los
riesgos de insolvencia por el endeudamiento de capital.
El siguiente cuadro nuestra un resumen de los indicadores financieros:

2009 2008 RATIOS FINANCIEROS

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE ITEM RATIOS FÓRMULA 2008 2009 VARIACION
Efectivo y Equivalente de Efectivo 791,132 54,077
Inversiones Financieras
01 LIQUIDEZ GENERAL Activo Corriente – Gastos Pagad. por Anticipado 0.25 0.62 0.37
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 352,632 271,168
Pasivo Corriente
Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 188,308 147,260
Existencias (Neto) 88,757 31,335
02 PRUEBA ÁCIDA Activo Corriente –Existencias - Gastos Pagad. Anticip. 0.23 0.58 0.35
Activos Biológicos
Pasivo Corriente
Activos no Corrientes mantenidos para la venta
Gastos Contratados por Anticipado 105,396 153,278
ENDEUDAMIENTO Pasivo Total
Otros Activos 03
PATRIMONIAL
0.98 0.71 (0.27)
Patrimonio
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,526,225 684,118

ENDEUDAMIENTO ACTIVO Deudas a Largo Plazo

04 0.26 0.18 ( 0.08)
FIJO A LARGO PLAZO Inmueble Maquinaria y Equipo –Depreciación

RENTABILIDAD Utilidad Neta x 100

ACTIVO NO CORRIENTE 05 DEL PATRIMONIO
-0.38 11.67 11.29
Patrimonio – Utilidad Neta
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales RENTABILIDAD DE Utilidad Neta x 100
06 VENTAS NETAS
-0.44 13.45 13.01
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Ventas Netas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto) MARGEN OPERATIVO Utilidad Operativa x 100
07 -0.06 13.87 13.81
Inversiones Inmobiliarias Ventas Netas

Inmueble, Maquinaria y Equipo (Neto) 6,423,921 6,193,147 Utilidad Neta x 100

Activos Intangibles (Neto) 08 MARGEN NETO -0.44 13.45 13.01
Ingresos Brutos
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil Utilidad Operativa x 100
RENDIMIENTO
Otros Activos 57,076 09 -0.03 6.31 6.28
DE INVERSION Total Activo

TOTAL NO CORRIENTE 6,423,921 6,250,223

ROTACION DE Cuentas por Cobrar Comerciales x 30 Días
TOTAL ACTIVO 7,950,146 6,934,341 10 6.78 6.66 (0.12)
CUENTAS POR COBRAR Ventas Netas
Cuentade Orden
Costo Ventas + Gastos Adm.+Gastos Ventas)
ROTACION DE –Deprec. – Provisión Cobranza Dudosa
11 0.92 0.81 (0.11)
CUENTAS POR COBRAR
Ingresos Brutos

CPCC. Jenny M. Guerrero Luna B. Ing. Carlos A. Juárez Alfaro

CONTADORA GENERAL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
CPCC Nº 001537

54 47
A. Liquidez General K. Relación de Trabajo
La empresa dispone en el 2009 de S/. 0.62 de activo corriente por cada sol de La Relación de Trabajo en el 2009 ha mejorado sustancialmente a 0.81, con
pasivo corriente, indicador que en el 2008 fue de S/. 0.25, mostrando mayor respecto al año 2008 que fue de 0.92, producto de la captación de mayores
capacidad de la empresa de pagar sus deudas con relación al periodo anterior. ingresos por la aplicación de la formula tarifaría, sinceramiento de los gastos
operativos al rubro inversiones y ejecución de obras de ampliación y
mejoramiento de redes de agua y alcantarillado.
LIQUIDEZ GENERAL
0.62 RELACIÓN DE TRABAJO
0.63

0.92
0.92
0.50

INDICE

INDICE
0.88
0.37 0.25

0.84 0.81
0.24
2008 2009
AÑOS
0.80
2008 2009
AÑOS

B. Prueba Ácida
La empresa contó a fines del 2009 con S/. 0.58 de activo corriente de inmediata
realización por cada sol de pasivo corriente, indicador que en el 2008 fue de S/.
0.23, lo que evidencia que la liquidez de la Empresa ha mejorado.

PRUEBA ACIDA
Sede
0.58
EMAPA
0.56 HUARAL S.A.

0.44
INDICE

0.23
0.32

0.20
2008 2009
AÑOS
I. Rendimiento de Inversión C. Endeudamiento Patrimonial
La utilidad operativa alcanzo a 6.31 % de total de activos en el 2009, respecto al Las Obligaciones con terceros, tanto a corto como a largo plazo, están
año 2008 que fue de -0.03%, lo que significa que el rendimiento ha mejorado. respaldadas por el patrimonio de la Empresa. En el año 2009 la deuda total
equivale a un 71% del patrimonio total, mientras que en el 2008 el porcentaje
fue del 98%, es decir que nuestro patrimonio apenas cubría nuestra deuda total.
RENDIMIENTO DE INVERSIÓN
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL
0.06 6.31% 98 %

0.98

INDICE
0.04

INDICE
0.88

71%
0.78
0.02 -0.03%
0.68

0.00 2008 2009

2008 2009 AÑOS

AÑOS

D. Endeudamiento Activo Fijo a Largo Plazo

J. Rotación de las Cuentas por Cobrar En el año 2009, se comprometió el Activo Fijo en 18%, disminuyendo en 8% con
Este indicador alcanzó a 6.66, cifra inferior en 0.12 con respecto al año 2008, lo relación al año 2008, lo que significa que nuestras deudas a largo plazo se han
cual indica que se tiene que doblegar esfuerzo para mejorar este indicador. reducido.

ENDEUDAMIENTO ACTIVO A LARGO PLAZO

ROTACIÓN CUENTAS POR COBRAR
26 %
0.28
8.00

INDICE
0.24
6.78
INDICE

7.00 6.66 18%

0.20

6.00 0.16
2008 2009
AÑOS
5.00
2008 2009
AÑOS

52 49
E. Rentabilidad del Patrimonio G. Margen Operativo
En el año 2009 la empresa obtuvo 11.67% de rentabilidad, monto superior con La utilidad operativa alcanzó el 13.87% de las ventas netas, con relación al año 2008
relación al año 2008 que fue de -0.38%. Resultado positivo, producto de la que fue de -0.06 %, mostrando una mejora del indicador.
utilidad obtenida en el ejercicio.

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO MARGEN OPERATIVO

11.67 % 13.87 %
0.12 0.15

INDICE
0.08 0.10

INDICE
0.04 -0.38% 0.05 -0.06%

0.00 0.00
2008 2009 2008 2009
AÑOS AÑOS

F. Rentabilidad de Ventas Netas

H. Margen Neto
Por cada sol de ingresos, a la empresa le queda una utilidad de 13.45 céntimos,
La utilidad del ejercicio alcanzó el 13.45% de los ingresos brutos, con relación al año
mientras que en el año 2008 la cifra fue de -0.44 céntimos. La empresa presenta
2008 que fue de -0.44 %, mostrando un resultado favorable.
mejoras en los niveles de rentabilidad, respecto a los costos y necesidad de
inversión.

RENTABILIDAD DE VENTAS NETAS MARGEN NETO

0.15 13.45 % 0.15 13.45 %

INDICE
INDICE

0.10 0.10

0.05 -0.44% 0.05 -0.44%

0.00 0.00
2008 2009
2008 2009
AÑOS AÑOS
E. Rentabilidad del Patrimonio G. Margen Operativo
En el año 2009 la empresa obtuvo 11.67% de rentabilidad, monto superior con La utilidad operativa alcanzó el 13.87% de las ventas netas, con relación al año 2008
relación al año 2008 que fue de -0.38%. Resultado positivo, producto de la que fue de -0.06 %, mostrando una mejora del indicador.
utilidad obtenida en el ejercicio.

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO MARGEN OPERATIVO

11.67 % 13.87 %
0.12 0.15

INDICE
0.08 0.10

INDICE
0.04 -0.38% 0.05 -0.06%

0.00 0.00
2008 2009 2008 2009
AÑOS AÑOS

F. Rentabilidad de Ventas Netas

H. Margen Neto
Por cada sol de ingresos, a la empresa le queda una utilidad de 13.45 céntimos,
La utilidad del ejercicio alcanzó el 13.45% de los ingresos brutos, con relación al año
mientras que en el año 2008 la cifra fue de -0.44 céntimos. La empresa presenta
2008 que fue de -0.44 %, mostrando un resultado favorable.
mejoras en los niveles de rentabilidad, respecto a los costos y necesidad de
inversión.

RENTABILIDAD DE VENTAS NETAS MARGEN NETO

0.15 13.45 % 0.15 13.45 %

INDICE
INDICE

0.10 0.10

0.05 -0.44% 0.05 -0.44%

0.00 0.00
2008 2009
2008 2009
AÑOS AÑOS
I. Rendimiento de Inversión C. Endeudamiento Patrimonial
La utilidad operativa alcanzo a 6.31 % de total de activos en el 2009, respecto al Las Obligaciones con terceros, tanto a corto como a largo plazo, están
año 2008 que fue de -0.03%, lo que significa que el rendimiento ha mejorado. respaldadas por el patrimonio de la Empresa. En el año 2009 la deuda total
equivale a un 71% del patrimonio total, mientras que en el 2008 el porcentaje
fue del 98%, es decir que nuestro patrimonio apenas cubría nuestra deuda total.
RENDIMIENTO DE INVERSIÓN
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL
0.06 6.31% 98 %

0.98

INDICE
0.04

INDICE
0.88

71%
0.78
0.02 -0.03%
0.68

0.00 2008 2009

2008 2009 AÑOS

AÑOS

D. Endeudamiento Activo Fijo a Largo Plazo

J. Rotación de las Cuentas por Cobrar En el año 2009, se comprometió el Activo Fijo en 18%, disminuyendo en 8% con
Este indicador alcanzó a 6.66, cifra inferior en 0.12 con respecto al año 2008, lo relación al año 2008, lo que significa que nuestras deudas a largo plazo se han
cual indica que se tiene que doblegar esfuerzo para mejorar este indicador. reducido.

ENDEUDAMIENTO ACTIVO A LARGO PLAZO

ROTACIÓN CUENTAS POR COBRAR
26 %
0.28
8.00

INDICE
0.24
6.78
INDICE

7.00 6.66 18%

0.20

6.00 0.16
2008 2009
AÑOS
5.00
2008 2009
AÑOS

52 49
A. Liquidez General K. Relación de Trabajo
La empresa dispone en el 2009 de S/. 0.62 de activo corriente por cada sol de La Relación de Trabajo en el 2009 ha mejorado sustancialmente a 0.81, con
pasivo corriente, indicador que en el 2008 fue de S/. 0.25, mostrando mayor respecto al año 2008 que fue de 0.92, producto de la captación de mayores
capacidad de la empresa de pagar sus deudas con relación al periodo anterior. ingresos por la aplicación de la formula tarifaría, sinceramiento de los gastos
operativos al rubro inversiones y ejecución de obras de ampliación y
mejoramiento de redes de agua y alcantarillado.
LIQUIDEZ GENERAL
0.62 RELACIÓN DE TRABAJO
0.63

0.92
0.92
0.50

INDICE

INDICE
0.88
0.37 0.25

0.84 0.81
0.24
2008 2009
AÑOS
0.80
2008 2009
AÑOS

B. Prueba Ácida
La empresa contó a fines del 2009 con S/. 0.58 de activo corriente de inmediata
realización por cada sol de pasivo corriente, indicador que en el 2008 fue de S/.
0.23, lo que evidencia que la liquidez de la Empresa ha mejorado.

PRUEBA ACIDA
Sede
0.58
EMAPA
0.56 HUARAL S.A.

0.44
INDICE

0.23
0.32

0.20
2008 2009
AÑOS
 ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL
Al 31 de Diciembre del
10.5 INDICADORES FINANCIEROS
Los ratios financieros muestran la situación financiera en la que se encuentra la
entidad, por la falta de liquidez para afrontar compromisos inmediatos, y los
riesgos de insolvencia por el endeudamiento de capital.
El siguiente cuadro nuestra un resumen de los indicadores financieros:

2009 2008 RATIOS FINANCIEROS

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE ITEM RATIOS FÓRMULA 2008 2009 VARIACION
Efectivo y Equivalente de Efectivo 791,132 54,077
Inversiones Financieras
01 LIQUIDEZ GENERAL Activo Corriente – Gastos Pagad. por Anticipado 0.25 0.62 0.37
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 352,632 271,168
Pasivo Corriente
Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 188,308 147,260
Existencias (Neto) 88,757 31,335
02 PRUEBA ÁCIDA Activo Corriente –Existencias - Gastos Pagad. Anticip. 0.23 0.58 0.35
Activos Biológicos
Pasivo Corriente
Activos no Corrientes mantenidos para la venta
Gastos Contratados por Anticipado 105,396 153,278
ENDEUDAMIENTO Pasivo Total
Otros Activos 03
PATRIMONIAL
0.98 0.71 (0.27)
Patrimonio
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,526,225 684,118

ENDEUDAMIENTO ACTIVO Deudas a Largo Plazo

04 0.26 0.18 ( 0.08)
FIJO A LARGO PLAZO Inmueble Maquinaria y Equipo –Depreciación

RENTABILIDAD Utilidad Neta x 100

ACTIVO NO CORRIENTE 05 DEL PATRIMONIO
-0.38 11.67 11.29
Patrimonio – Utilidad Neta
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales RENTABILIDAD DE Utilidad Neta x 100
06 VENTAS NETAS
-0.44 13.45 13.01
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Ventas Netas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto) MARGEN OPERATIVO Utilidad Operativa x 100
07 -0.06 13.87 13.81
Inversiones Inmobiliarias Ventas Netas

Inmueble, Maquinaria y Equipo (Neto) 6,423,921 6,193,147 Utilidad Neta x 100

Activos Intangibles (Neto) 08 MARGEN NETO -0.44 13.45 13.01
Ingresos Brutos
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil Utilidad Operativa x 100
RENDIMIENTO
Otros Activos 57,076 09 -0.03 6.31 6.28
DE INVERSION Total Activo

TOTAL NO CORRIENTE 6,423,921 6,250,223

ROTACION DE Cuentas por Cobrar Comerciales x 30 Días
TOTAL ACTIVO 7,950,146 6,934,341 10 6.78 6.66 (0.12)
CUENTAS POR COBRAR Ventas Netas
Cuentade Orden
Costo Ventas + Gastos Adm.+Gastos Ventas)
ROTACION DE –Deprec. – Provisión Cobranza Dudosa
11 0.92 0.81 (0.11)
CUENTAS POR COBRAR
Ingresos Brutos

CPCC. Jenny M. Guerrero Luna B. Ing. Carlos A. Juárez Alfaro

CONTADORA GENERAL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
CPCC Nº 001537

54 47
10.4 RESULTADOS ECONÓMICOS
COMPARATIVO
Al 31 de diciembre del 2009, el Estado de Ganancias y Perdidas de la Empresa reflejan
una utilidad operativa de 475 190 nuevos soles y una utilidad total del ejercicio de 486 2009 (En Nuevos Soles )
755 nuevos soles, resultado de una mejora en la gestión empresarial.
2009 2008
PASIVO Y PATRIMONIO
Presentación de los Estados Financieros PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios 166 441
Ejercicio Fiscal 2009 Obligaciones Financieras 291,013 218,659
Cuentas por Pagar Comerciales 353,013 315,494
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar 1,496,443 1,275,473
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,140,635 1,810,067

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras 1,153,146 1,616,464
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Impto. A la Renta y Partic. Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1,153,146 1,616,464
TOTAL PASIVO 3,293,781 3,426,531

PATRIMONIO NETO
Capital 2,203,315 2,203,315
Acciones de Inversión
Capital Adicional 5,755,186 4,883,549
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados -3,302,136 -3,579,054
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO NETO 4,656,365 3,507,810
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 7,950,146 6,934,341
Cuentade Orden

Ing. Fernando Vilchez Bula

GERENTE GENERAL

46 55
 10.3 SALUD OCUPACIONAL
La empresa realizó convenio de crédito con la Botica MI SALUD S.A. y Clínica Dental
NOVADENT, con la finalidad que los trabajadores adquirieran medicinas y servicios de
odontología (Extracciones, Curaciones con Luz Halógena, Endodoncias con Sistema Rotacional,
Blanqueamiento Dental, Prótesis Dental, Destartraje y Profilaxis) a precios preferenciales.

Se desarrollo campaña médica gratuita consistente en examen de Colesterol, Triglicedios,

Glucosa. Consulta y Evaluación Medica General (Infecciones Respiratorias, Urinarias, Dérmicas,
General). Diagnostico Dental, Examen y Medida de la vista y Charla Informativa sobre la
Influenza –AH1N1.

Se realizó Campaña Odontológica gratuita

a los Trabajadores de la EPS.

Se realizó campaña sobre el Examen de

Colesterol, Triglicedios, Glucosa, Consulta y
Evaluación Medica. Resultado del convenio
con la Botica Mi Salud S.A.

CPCC. Jenny M. Guerrero Luna B. Ing. Carlos A. Juárez Alfaro Ing. Fernando Vilchez Bula
CONTADORA GENERAL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS GERENTE GENERAL
CPCC Nº 001537
10.2 CAPACITACION

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

En el 2009 se logró una capacitación de 44 Trabajadores, que representa el 74.58% del Al 31 de Diciembre del 2009
total del personal de la EPS, con una acumulación total de 392 horas lectivas y 20 eventos (En Nuevos Soles a Valores Históricos)

participados. Por los años terminados al 31 de Diciembre de :

CONCEPTOS 2009 2008
La Dirección Nacional de Saneamiento (DNS) con el apoyo de GTZ/ PROAGUA, llevó a cabo Ventas por Prestación de Servicios 3,618.000 3,086.777
Compra de insumos y suministros 706.235 742.954
diversos cursos en el Colegio de Ingenieros del Perú, sobre “Planes de Fortalecimiento de (+) Variación de mercaderías 57.396 16.757
Capacidades Empresariales” en el marco del Sistema de Fortalecimiento de Capacidades Margen Comercial 2.969.162 2.360.580
para el Sub. Sector Saneamiento. Ventas netas de productos
Producción almacenada (o desalmacenada)
Producción inmovilizada
Resultado del cual con la participación en dichos cursos la Oficina de Planeamiento y Total Producción
Presupuesto, desarrollo un esquema completo del análisis FODA a nivel empresarial, con Consumo:
Compra de materias primas y auxiliares
la finalidad de elaborar el Plan Estratégico “PLAN DE FORTALECIMIENTO DE Compra de suministros
CAPACIDADES EMPRESARIALES” y la Matriz de Planificación Anual de Capacitación para Compra de envases y embalajes
(+) Variaciones de:
el año 2010. Materias primas y auxiliares
Suministros
Envases y embalajes
El Plan FCE constituye el compromiso de todo el personal de la empresa para alcanzar las Servicios prestados por terceros 572.043 466.005
metas de los indicadores y el logro de los objetivos propuestos, orientados al Valor Agregado 2,397.118 1,894.575
cumplimiento de la sostenibilidad y la mejora en la prestación de los servicios. Cargas de personal 1,471.334 1,311.392
Tributos 96.633 235.888
Los principales eventos auspiciados por la empresa son:
Excedente (o insuficiencia) bruto de explotación 829.151 347.295
Cargas diversas de gestión 38.415 34.547
Provisiones del Ejercicio 290.077 320.717
Ingresos Diversos 4.522 8.828
Cargas cubiertas por provisiones
Resultado de Explotación 505.181 860
Resultado por exposición a la inflación
Ingresos financieros 69.374 2.183
En el año 2009, la Empresa continuó Ingresos excepcionales 2.199 209.271
presentando la situación económica y Cargas Financieras 57.809 124.063
financiera a los trabajadores . Cargas Excepcionales 32.190 101.757
Asimismo se realizaron talleres de Resultado antes de participaciones e impuestos 486.755 -13.506
“Motivación Total y Relaciones
Distribución Legal de la Renta
Humanas,” y “Clima, Cultura y
Comunicación Organizacional”. Impuesto a la Renta
486.755 -13.506
Resultado del Ejercicio

CPCC. Jenny M. Guerrero Luna B. Ing. Carlos A. Juárez Alfaro Ing. Fernando Vilchez Bula
CONTADORA GENERAL GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS GERENTE GENERAL
CPCC Nº 001537
 EDUCACIÓN SANITARIA
Con el objeto de promover la concientización sobre el uso racional del agua potable en RATIOS DE GESTIÓN PRESUPUESTARIA
nuestra localidad, se desarrollaron programas de educación dirigidos a escolares de diversos
centros educativos, haciéndose entrega de mensajes educativos y revistas educativos sobre los
buenos hábitos y consejos del consumo del agua. ITEM RATIOS FORMULA 2008 2009 INTERPRETACION
Se realizaron actividades por el Día Mundial del Agua, feria informativa, concurso de pancartas, El 85.63% de los Ingresos
AUTONOMIA
pasacalle, entrega de volantes y explicaciones a centros educativos del Proceso de Tratamiento corrientes ejecutados
PRESUPUESTARIA
del agua. Capacidad que tiene la Gastos Corrientes x 100 representan al rubro de gastos
01 corrientes, lo cual hace que se
empresa para hacer 89.89 85.63
Ingresos Corrientes tenga una mejora en la
frente sus gastos autonomía presupuestaria
“DESFILE POR EL DÍA MUNDIAL DEL AGUA, LOS CENTROS EDUCATIVOS DEL DISTRITO DE HUARAL ”. corrientes. con relación al año anterior.

EJECUCION DE El gasto de inversión al cierre

INVERSION del 2009 representa el 10.36%
Corresponde al monto Inversión x 100
de los ingresos corrientes
02 de los ingresos 0.00 10.36 recaudados, monto superior a
Ingresos Corrientes
corrientes destinado la meta del Fondo de
para inversiones. Intangible del PMO 4.2%.

GASTOS DE PERSONAL
El gasto efectuado en el
Es la proporción del
rubro de Personal y
gasto ocasionado en el Personal y Oblig. Soc. x 100
Obligaciones Sociales
03 rubro de personal y 43.50 48.03
Gastos Corrientes representa el 48.03% del
obligaciones sociales del
total de gastos corrientes
total de gastos efectua-
incididos.
dos por la empresa.

SERVICIO DE LA DEUDA
Pagos por concepto de
Servicio de la Deuda x 100 0.00 0.00 El 0% del Ingreso de la EPS es
intereses y amortización
04 destinado al pago del
de capital que se realiza Ingresos Corrientes servicio de deuda.
a las entidades
financieras.

Gerencia General - Emapa Huaral S.A.

 Visita a la Planta de Tratamiento
10.1 PRESUPUESTO

El Presupuesto Institucional de Apertura PIA para el ejercicio 2009 fue de 5 241

078 nuevos soles, importe que fue modificado por incorporación de mayores
ingresos, saldo de ejercicios anteriores y transferencias del Gobierno Central,
llegando a 6 809 118 nuevos soles en el Presupuesto Institucional Modificado PIM.

Al cierre del ejercicio fiscal 2009, la empresa ha ejecutado el 101.44% de los

ingresos corrientes estimado 3 591 387 nuevos soles, el mismo que asciende a 3
643 084.81 nuevos soles, por concepto de prestación de Servicios de Agua Potable
y Alcantarillado. Resultado positivo debido a la aplicación de la Formula Tarifaría,
aprobado por SUNASS con Resolución de Consejo Directivo Nº 020-2009-SUNASS-
CD el 13 de Mayo del 2009.

Los Gastos Corrientes están compuesto por el rubro de Personal y Obligaciones

Sociales, Bienes y Servicios y; Otros Gastos Corrientes, ejecutándose en un 88.17%
respecto a lo programado, en mayor proporción en las partidas de Combustibles y
Servicios Diversos. Comparando los Gastos Corrientes se observa que la mayor
ejecución realizada en el año 2009 corresponde al rubro de Bienes y Servicios.

El saldo de la deuda por pagar al 31 de Diciembre del 2009 asciende a 3 293 781.28
nuevos soles, inferior al saldo de la deuda al cierre del ejercicio fiscal 2008 que fue
de 3 426 531 nuevos soles, teniendo mayor influencia en la reducción de deuda
por pagos a la SUNAT, SUNASS, ESSALUD, CTS, AFP, ONP, Sentencias Judiciales y
Laudos Arbítrales.

Asimismo, es importante señalar que en el año 2009, la Empresa provisionó Se realiza una
deudas de expedientes laborales por la suma de 209 836.06 nuevos soles. explicación general a los
alumnos de los Centros
De acuerdo a lo establecido en la Directiva N° 004-2007-EF/76.01 y sus Educativos, todo el
modificatorias “Directiva para la Ejecución del Presupuesto de las Entidades de proceso de tratamiento
Tratamiento Empresarial para el año fiscal 2009”, aprobado con Resolución del agua potable”
Directoral N° 004-2009-EF/76.01, en el año 2009 se han efectuado modificaciones
presupuestarias bajo la modalidad de Crédito Suplementario y modificaciones
presupuestales en el Nivel Funcional Programático, adjuntándose las respectivas
resoluciones en los trimestres correspondientes.
X. GESTIÓN PRESUPUESTAL, ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

GERENTE DE ADMINISTRACIÓN Y
FINANZAS

SECRETARIA

JEFE DE OFICINA JEFE DE OFICINA

CONTADOR TESORERO
RR.HH. LOGISTICA