Módulo 1: El lavado de activos

“La única cosa que se interpone entre

una persona y lo que espera de la
vida a manudo simplemente es la
voluntad para intentarlo y la fe para
creer que es posible.”

Richard M. De Vos.
 Módulo 1: El lavado de activos

Contenido:

1.1.Objetivos del módulo.

1.2. Concepto de lavado de activos y delitos fuente.

1.3 Impacto en la sociedad (sensibilización frente al fenómeno).

1.4. Preguntas y respuestas sobre lavado de activos en la vida cotidiana.

1.5 Lavado de activos: cuatro principales modalidades

Módulo 1: El lavado de activos.

1.1.Objetivos del módulo

1.1.1. Entregar los conceptos y herramientas básicas de conocimiento sobre el delito de

lavado de activos.

1.1.2. Sensibilizar sobre la importancia que tiene la comprensión del fenómeno del lavado
de activos, su impacto y problemática en la economía nacional y mundial.

1.1.3. Generar conocimientos útiles y contextualizados sobre lavado de activos que sirvan de
ayuda en situaciones de la vida cotidiana.
1.2. Concepto de lavado de activos y delitos fuente

El lavado de activos es el proceso mediante el cual organizaciones

criminales buscan dar apariencia de legalidad a los recursos
generados de sus actividades ilícitas. En términos prácticos, es el
proceso de hacer que dinero sucio parezca limpio, mediante lo cual
las organizaciones criminales o delincuentes pueden hacer uso de
dichos recursos y, en ocasiones, hasta obtener ganancias sobre los
mismos.
1.3 Impacto en la sociedad (sensibilización frente al
fenómeno)
1.4. Preguntas y respuestas sobre lavado de activos en la
vida cotidiana
¿Puede afectar el lavado de
activos las actividades
cotidianas
de cualquier persona?

R/ Sí. en cualquier momento cualquier persona común y corriente puede verse involucrada en
una situación desagradable asociada con este flagelo, en caso de que no se implementen las
medidas de prevención adecuadas que permitan protegerse de las personas e instituciones
que pretenden utilizarlos como medio para lavar dinero.

Existen formas en que una persona puede verse involucrada con el lavado de activos, cuando
se compra un bien (por ejemplo una vivienda o un vehículo) que haya sido adquirido,
previamente, con dineros ilícitos. Cabe preguntarnos si en la última compra que realizamos
tuvimos en cuenta todos los elementos para prevenir ser utilizado como un medio para lavar
dinero.
¿Cuáles son las consecuencias de estar involucrado en
un caso de
lavado de activos?

R/ Por el solo hecho de estar asociado con el delito de

lavado de activos se puede incurrir en pena de prisión de
seis (6) a quince (15) años y multa de quinientos (500) a
cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales mensuales.
 ¿Qué recomendaciones
debo seguir para no
verme involucrado en
estos delitos?

Recomendaciones para persona natural:

▪ No prestar su nombre para recibir dinero de desconocidos por ningún medio (giros, consignaciones).
• Informar a su entidad financiera sobre cualquier consignación que reciba de origen desconocido.
• Indagar siempre sobre la procedencia de los dineros que se le confían, sin importar si se trata de un familiar o un amigo.
• Dudar de los "negocios fáciles".
• Documentar las transacciones que realice.
• No participar en las llamadas pirámides financieras o captación masiva y habitual de dineros del público.
 ¿Y las empresas?¿Qué
recomendaciones deben seguir
para no verse involucradas en
estos delitos?

Recomendaciones para personas jurídicas:

• Aplicar mecanismos de conocimiento de cliente.

• Documentar todas las operaciones realizadas.
• Incluir controles en los procesos.
• Hacer conocimiento del mercado al cual va a ingresar o en el cual está efectuando su objeto social.
• Documentar las transacciones que realice.
• Indagar sobre los antecedentes de los eventuales candidatos a ser proveedores de la empresa.
 ¿Cuáles son las
consecuencias del lavado
de activos?

La principal consecuencia es un deterioro económico nacional expresado en:

▪ Menor productividad y competitividad.

▪ Menores exportaciones reales.

▪ Destrucción de empresas.

▪ Menor generación de empleo.

▪ Menor distribución del ingreso.

▪ Imposibilidad de reducción de la pobreza y freno al bienestar.

 ¿Quién previene estos delitos?

Todos somos actores en el sistema de prevención y detección del lavado de activos y la financiación del terrorismo,
desde nuestro rol en la sociedad:

Gobierno Nacional: además de propender por la prevención del delito, es el encargado de formular y coordinar la
Política Anti Lavado de Activos y Contra la Financiación del Terrorismo (ALA/CFT). Adicionalmente es el responsable
por su detección, investigación y juzgamiento.

Hogares: actor de vigilancia ante posibles casos de lavado de activos.

Empresas: en lo que respecta al sector financiero mediante el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de
Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT) se trabaja en la prevención y control de este riesgo. Los demás
sectores de la economía también cuentan con herramientas para prevenir y detectar este delito.

Sector Externo: entidades que proponen estándares internacionales, como el GAFI, grupos regionales como el Grupo
de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), el Comité de Basilea, la Organización de las Naciones Unidas (ONU),
entre otros, y las Unidades de Inteligencia Financiera (UIF).
¿Quién previene estos delitos?

Cualquier ciudadano puede informar ante la UIAF, de manera anónima,

actividades sospechosas, irregulares o inusuales asociadas a los delitos del
lavado de activos y financiación del terrorismo, a través de la página web de la
UIAF en la pestaña Servicios de Información al Ciudadano / Cuéntenos sobre
Lavado de Activos o Financiación del Terrorismo o en el link: www.uiaf.gov.co

Nota: Para la UIAF, los reportes de operación sospechosa – ROS, son reservados,
no constituyen una denuncia penal y no tienen que tener certeza del delito.
1.5 Lavado de activos: cuatro principales modalidades

• Según los resultados del análisis realizado por Infolaft, en el 42% de los casos
la modalidad de lavado utilizada fue el tráfico o transporte de divisas.
• La segunda modalidad más frecuente (presente en el 24% de las condenas)
fueron las transferencias fraccionadas de dinero. En muchas ocasiones este
fraccionamiento se hace a través de varias personas y su objetivo es evadir el
umbral de reporte de transacciones en efectivo en entidades financieras de
10 millones de pesos.

• La tercera modalidad consiste en inversiones ficticias a través de empresas

nacionales o importaciones, presente en el 12% de los casos.

• La cuarta modalidad más repetida fue la compra de bienes inmuebles y la

realización de inversiones con dineros ilícitos. Esta tipología se encontró en el
10% de los casos.