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ESTUDIANTE:KAROLL SIERRA

COD: 78865

FEBRERO 1 de 2020

Se crea la compañía MIL HOGAR LTDA cuyo objeto


compra y venta de ELECTRODOMÉSTICOS. Los soc
siguientes aportes en dinero:
Jairo Arias $ 75.000.000
Jenny Sánchez . 75.000.000
Diana Sierra 75.000.000
Juan Puentes 75.000.000
Todos los aportes fueron realizados en cheq

1105 CAJA

DEBE HABER
$ 300,000,000

Febrero 4 DE 2020
Se abre la cuenta corriente 1979-0128412 en el Banco Caja Social por el 80% del valor de los ap

CAJA 1105

DEBE HABER
$ 240,000,000

Febrero 10 DE 2020

Se compra 8 escritorios tipo ejecutivo cada uno a $40


ejecutivas cada una a $120.000; 2 archivadores cada uno a $2
Retención del 2,5%; a crédito a ARTECTO S.A., Según Fa

FACTURA ARTECO S.A 1234


DESCRIPCION VALOR
ESCRITORIOS $ 400,000
SILLAS $ 120,000
ARCHIVADORES $ 200,000
TOTAL MERCANCIAS
IVA
SUBTOTAL
R. EN FUENTE
TOTAL

1524 Equipo de Oficina

DEBE HABER
$ 4,560,000

Febrero 15 DE 2020
Se cancela $500.000 Seguro contra Incendio. Se gira cheque 0903.

1705 seguros

DEBE HABER
$ 500,000.00

Febrero 20 DE 2020

Se adquiere a IBM 5 computadores cada uno a $2.000.00


Retención del 2.5% se cancela el 50% con cheque 0904 del Ban
se respalda con una letra a 6 meses.

FACTURA IBM
COMPUTADORES $ 2,000,000 5
IVA
SUBTOTAL
R.F
TOTAL

1528 Equipo de computo

DEBE HABER
$ 10,000,000

Febrero 23 DE 2020

Se adquiere la siguiente mercancía para la venta a Alko


factura No. 56367:

Más IVA 19%, Retención del 2.5% Se cancela con cheque 0905 Del Banco Caja Social.

1435 mercancias

DEBE HABER
$ 42,000,000
Febrero 27 DE 2020

Se vende a contado a Miscelánea El Gran Almacén con


30% sobre el Costo , Más IVA 19%, Retención del 2.5% la si
a. Televisores SONY 14” 20 Unidades
b. Televisores Panasonic 20” 20 Unidades

UTILIDAD
TELEVISOR 14" $ 400,000
TELEVISOR 20" $ 450,000

$ 8,000,000
$ 9,000,000

1435 MERCANCIAS

DEBE HABER
$ 22,100,000
FEBRERO 1 de 2020

MIL HOGAR LTDA cuyo objeto social es la


ELECTRODOMÉSTICOS. Los socios dan los
entes aportes en dinero:
airo Arias $ 75.000.000
ny Sánchez . 75.000.000
iana Sierra 75.000.000
an Puentes 75.000.000
ortes fueron realizados en cheque.

3115 APORTES SOCIALES

DEBE HABER
$ 300,000,000

Febrero 4 DE 2020
l por el 80% del valor de los aportes.

1110 BANCOS

DEBE HABER
$ 240,000,000

Febrero 10 DE 2020

tipo ejecutivo cada uno a $400.000; 8 sillas


; 2 archivadores cada uno a $200.000 más IVA 19%,
dito a ARTECTO S.A., Según Factura No. 1234.

URA ARTECO S.A 1234


CANT TOTAL
8 $ 3,200,000
8 $ 960,000
2 $ 400,000
$ 4,560,000
$ 866,400
$ 5,426,400
$ 114,000.00
$ 5,312,400

2408 IVA

DEBE HABER
$ 866,400

Febrero 15 DE 2020

1110 bancos 5130


gastos seguros
DEBE HABER 41667
$ 500,000.00 d

Febrero 20 DE 2020

utadores cada uno a $2.000.000, más IVA 19%,


l 50% con cheque 0904 del Banco Caja Social y saldo
alda con una letra a 6 meses.
$ 10,000,000
1,900,000
$ 11,900,000
$ 250,000
$ 11,650,000

2408 IVA

DEBE HABER
$ 1,900,000

Febrero 23 DE 2020

mercancía para la venta a Alkosto S.A. según


factura No. 56367:

el Banco Caja Social.


ALKOSTO S.A F. 56367
DESCRIPCION VALOR CANT
TELEVISORES $ 400,000 40
EQUIPO AIWA $ 500,000 16
TELEVISOR PANA $ 450,000 40
TOTAL MERCANCIAS
IVA
SUBTOTAL
R. EN FUENTE
TOTAL

2408 IVA

DEBE HABER
$ 7,980,000
Febrero 27 DE 2020

scelánea El Gran Almacén con una utilidad del


A 19%, Retención del 2.5% la siguiente Mercancía:
sores SONY 14” 20 Unidades
res Panasonic 20” 20 Unidades

UTILIDAD FACTURA MISELANEA EL GRAN ALMACEN


30% $ 520,000 DESCRIPCION VALOR CANT
30% $ 585,000 TELEVISORES SONY 520000 20

TELEVISOR PANA 585000 20


TOTAL MERCANCIAS
IVA
SUBTOTAL
R. EN FUENTE
TOTAL

2408 IVA

DEBE HABER
$ 4,199,000
DEBE $ 300,000,000
HABER $ 300,000,000

DEBE $ 240,000,000
HABER $ 240,000,000

DEBE HABER
DEBE $ 5,426,400
HABER $ 5,426,400

2365 RETENCION EN FUENTE 2205 PROVEEDORES NAC

DEBE HABER DEBE


$ 114,000.00

DEBE $ 500,000.00
HABER $ 500,000.00

astos seguros 1705


DEBE gastos por pagar por ant
h d h

DEBE $ 11,900,000
HABER $ 11,900,000.00

2365 RETENCION EN FUENTE 1110 BANCOS

DEBE HABER DEBE


$ 250,000.00

56367 DEBE $ 49,980,000


TOTAL HEBER $ 49,980,000
$ 16,000,000
$ 8,000,000
$ 18,000,000
$ 42,000,000
$ 7,980,000
$ 49,980,000
$ 1,050,000.00
$ 48,930,000

2365 RETENCION EN FUENTE 1110 BANCOS

DEBE HABER DEBE


$ 1,050,000
GRAN ALMACEN
TOTAL DEBE
$ 10,400,000 HABER

$ 11,700,000
$ 22,100,000
$ 4,199,000
$ 26,299,000
$ 552,500.00
$ 25,746,500

1355 Anticipo de impuestos 1105 CAJA

DEBE HABER DEBE


$ 552,500 $ 25,746,500
DEBE HABER
2205 PROVEEDORES NACIONALES

HABER
$ 5,312,400
2205 PROVEEDORES NACIONALES

HABER DEBE HABER


$ 5,825,000 $ 5,825,000

HABER
$ 48,930,000
$ 26,299,000
$ 26,299,000

HABER
1435 MERCANCIAS 1110 bancos

DEBE HABER DEBE


$ 42,000,000 $ 22,100,000 $ 240,000,000

$ 42,000,000 $ 22,100,000 $ 240,000,000


$ 19,900,000 $ 184,745,000

2408 IVA 2365 RETENCION EN FUENTE

DEBE HABER DEBE


$ 866,400 $ 4,199,000
$ 1,900,000
$ 7,980,000

$ 10,746,400 $ 4,199,000
$ 6,547,400

1528 Equipo de computo 1524 Equipo de Oficina

DEBE HABER DEBE


$ 10,000,000 $ 4,560,000

$ 10,000,000 $ 4,560,000
10 bancos 3115 APORTES SOCIALES 1105 caja

HABER DEBE HABER DEBE


$ 500,000.00 $ 300,000,000 $ 300,000,000
$ 5,825,000 $ 25,746,500
$ 48,930,000

$ 55,255,000.00 $ 300,000,000 $ 325,746,500


$ 300,000,000 $ 85,746,500

2205 PROVEEDORES NACIONALES 1705 seguros

HABER DEBE HABER DEBE


$ 114,000.00 $ 5,312,400 $ 500,000.00
$ 250,000.00 $ 5,825,000
$ 1,050,000

$ 1,414,000.00 $ 11,137,400 $ 500,000.00


$ 1,414,000.00

4 Equipo de Oficina 1355 Anticipo de impuestos

HABER DEBE HABER


$ 552,500

$ 552,500
HABER
$ 240,000,000

$ 240,000,000

HABER
ITEM CODIGO DEBE HABER
1 1105 caja $ 85,746,500
2 1110 bancos $ 184,745,000
3 1435 MERCANCIAS $ 19,900,000
4 1524 Equipo de Oficina $ 4,560,000
5 1524 Equipo de computo $ 10,000,000
6 1705 seguros $ 500,000
7 1355 Anticipo de impuestos $ 552,500
8 2408 IVA $ 6,547,400
9 2365 RETENCION EN FUENTE $ 1,414,000
10 2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 11,137,400
11 3115 APORTES SOCIALES $ 300,000,000
TOTAL $ 312,551,400 $ 312,551,400
ACTIVOS

1105 Caja
1110 Bancos
1120 Cuentas de Ahorro
1205 Acciones
1310 cuenta corriente
1305 Clientes O CXC
1355 Anticipo Impuestos
1365 CxC trabajadores
1435 mercancias
1504 Terrenos
1516 Construcciones y Edificaciones
1520 Maquinaria y equipo
1524 Equipo de Oficina
1528 Equipo de computación y comunicación
1540 Flota y equipo de Transporte
1705 Gastos pagados por anticipado- SEGUROS
4135 se compra para la venta
PASIVOS

2105. Obligaciones Financieras- Bancos Nacionales


2205 PROVEEDORES NACIONALES
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
2365 RETENCION EN LA FUENTE
2408 IMPUESTO A LA VENTAS POR PAGAR – IVA POR PAGAR
2505 SALARIOS POR PAGAR
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

PATRIMONIO
3115 APORTES SOCIALES
3305 RESERVAS LEGALES
3605 UTILIDADES DEL EJERCICIO