DECEVAL

PROGRAMA DE AUDITORIA
ESTABLECER ACTIVIDADES Y
LAS FECHAS DE AUDITORIA A
OBJETIVO DEL PROGRAMA LOS PROCESOS DE PROCEDIMIENTO AUDITAR
CONTABILIDAD
FECHA FECHA
N PROCESO AUDITAR DEPENDENCIA OBJETIVO INICIAL FINAL
1
VERIFICAR Y CONTROLAR EL
EFECTIVO Y DISPONIBLE REPRESENTADO
POR LOS MEDIOS DE PAGO EN
EQUIVALENTE DE CONTABILIDAD EFECTIVO CON DINERO, Mar-18 Nov-18
EFECTIVO CHEQUES Y LOS DEPOSITOS
EN BANCOS.

2 REVISAR TODOS LOS SALDOS

Y VALORES CONSIGNADOS
BANCOS CONTABILIDAD JUNTO EL COMPORTAIENTO Mar-18 Nov-18
DE LAS CUENTAS DE LA
EMPRESA
FIRMA DE QUIEN
FIRMA DE QUIEN ELABORO ELABORO
CARGO CARGO
AUDITAR AÑO 2020

RECURSOS EQUIPO AUDITOR

CIERRES DE CAJA,
RELACION EFECTIVO, AUDITORES KEVIN,
CONSIGNACIONES, JADIS Y DIANA
ARQUEOS DE CAJA

CONSIGNACIONES,
CONCILIACIONES
BANCARIAS AUDITORES KEVIN,
CONSIGNACIONES Y JADIS Y DIANA
RELACIONES DE CHEQUES

FIRMA DE QUIEN ELABORO

CARGO