) LA CONTRALORIA QE GENERAL DE LA REPUBLICA Subgorencia de Control de Lima y Caio FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Versin £01 Vigencla: June 2015 Pagina t des REQUISITOS Y ESPECIFICACIONES PARA LA ELABORACION DEL RESUMEN EJECUTIVO Ficha n.° 099-2018-CGI/LICA | Entidad auditada + Hospital Municipal Los Olivos _ servicio de control N° (SICAISCG) + 2-5884-2017-001 Cor jn de asociacion en paticipacion. £ 2de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016. "| N? de Informe de auditoria : 002-2017-2-5584 Enel pocesa derevson eo cee, de Ob oasquanin dela class +: 08-2018-21136 del 15/05/2018 (0C1oasogramionto de acaléad Tipo de organo de control + Organo de Control institucional - OCI Organo que ejerce el control de - calidad! / Aseguramiento dela: ‘Supervisién Técnica ~ Sub gerencia de control de Lima y Callao, c \g encargata de la revision de oficio del informe : Subgerencia de control de Lima y Callao. Comisién auditora OCI, comisién aucitora CGR, supervision técnica, gerente CGR, |(_) LA CONTRALORIA Wo hn 15 GENERAL DE LA REPUBLICA Subgerencia de Control deLima y Callao FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Pagina 2de9 & ficha de revision del resumen ejecutivo de “AL " 65 un recurso técnico de la gestion de la calidad, que permite verificar el Rosoliion de Coal de Contraloria n.° 473-2014-CG y disposi los drganos del SNC, smo parte inherente asi como, en el proceso de revision de oficio de is informes a cargo su gestion y de acuerdo a sus funciones y atribuciones en la conduccién, ejecucién y evaluacién de la audi de las unidades organicas competentes de la CGR. Este instrumento igualmente es utilizado en el proceso de aseguramiento de la calidad, realizado en forma selectiva, integral y posterior. Los resultados que se emitan durante el control de la calidad y aseguramiento de la calidad tienen caracter vinculante y constituyen crterio para la evaluacion del desempetio funcional La fcha de revision esta compuesta de una caratula, que registra la informacion propia del informe, asi como de los documentos que dieron lugar a su ramite, entre otros, asignéndole ‘un ndmero correlativo @ iniciales de la unidad organica que re Incorpora un formato que contiene la denomi aus yop ficaciones del resumen ejecutivo, su naturaleza sustancial y no sustancia, asi ‘como un campo de verificacion, con las alteral y el rubro instrucciones / recomendaciones, que permita brindar la orientacién correspondiente. Los comentarios que se emitan en caso de incumplimiento de las, cspoctcasiones técnicas deben ser concretos y precisos. La ficha de revision, debe ser visada en todas sus hojas a excepcién de la utima en donde se consignara la fima completa del personal a cargo de la revision, consignando la fecha de emision, ‘Se le afadiré la palabra ‘CONFIDENCIAL’, de conformidad con lo establecido en el anexo 3 del “Manual de documentos de acceso restringido de la Contraloria General de la Repiblica’, aprobado con Resolucién de Contraloria n.° 091-2004-CG. 2 etandares de caldad son: Sustancal: cuando se reflren a requisites y especicaciones tSnicasfundamentales a ser cumplidas para la valde del proceso o producto de conto. No sustancal cuando se refiren @ requsios y especticacines ténicas co eventual incumpliiente no afeca la valdez del proceso y roducto de conrl(Oectvan.* 008-2014. CGIACA “Revision de ofcio de os informes emis pr ls ganas de contol instiuconal de acuerdo a estindares de cadad’, aprobada por Resolucion ce Contalorian.*274-2014-CG)VU ) LA CONTRALORIA — GENERAL DE LA REPUBLICA Subgorencia de Control de Lima y Callao . FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Version : 01 Vigencia: Junio 20 5 Version : Vigenia: Junio 2 5 _ _ Pagina 3 de Denominacién Verificacién Naturateza es ets Referencia Requistos y especiicaciones Instrucciones ecomendaciones Le RESUMEN EJECUTIVO x | INFORME DE AUDITORIA N° [NUMERO}-[ANO]- z Encabezado CGI[SIGLAS U.0,}-AC (Consignarrumeracin en ura soa nea) we {Para OC! onsignareureractn eriida pr el SCG wed) | Reson de ‘AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO x | | Games [ENTIDAD] x w sicacin peo see 1 [UBICACION GEOGRAFICA consigna ubicacon geograt [MATERIA EXAMINADA: NOMBRE DEL INFORME] | * _ PERIODO: [ALCANCE} Lx INTRODUCCION | | [Tipo de proceso) practicado a (Nombre de la entidad], | coresponde a [origen de la auditoria] y tuvo como objetivo ne general, [desarrollar el objetivo general del informe}; | ‘comprendiendo el [petiodo de fecha a fecha}. La comisién | | auditora fue acreditada con el oficio n.°[Indmero correlatvol- | Estructura {Aio}-CG/[DC/OCI] de dia de mes de aiio / comunicaci mac | titular dela entidad del inicio de la auditora, soerdce HECHOS OBSERVADOS / CONCLUSIONES \ 5 | * Comsdera las conclusions de cada observation con sus ‘No presentan cbservaciones respectivos atrbutos (condici6n, eritero, efecto, causa) | Sefiala dicectamente a accién u omisién iregular. | No presentan observaciones) LA CONTRALORIA YVersin 08 GENERAL DE LA REPUBLICA ign: Jno 2015, Vestn: Subgerencia de Control de Lima y Callao . | Vigna: June 2015, FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Pagina Ade 9 Denominacion/ Veriticacién isi ifcaci Cumplia Legal| Seosvstanet een, a Leal Instrucciones | recomendaciones ‘+ Omite mencionarlos nombres y cualquier otro dato que permita | identficara las personas involucradas en los presuntos hechos | iregulares, es decir no person: ‘mencionando el cargo, comistin, cor x No deben mencionarse nombres de personas naturales, ni de | Estructura | M Eleritero menciona la norma transgredida y de manera general el asunto 0 aspecto regulado. Considerar frases como | Apince 14 “Contraviniendo el Decreto Supremo n.* 005-2007-PCM que x 8 regulan medidas sobre los ingresos por todo concepto de Alcaldes" | numer 77 De existir hechos observados no ccorrespondientes a deficiencias de contra relevantes de la aut \cluir_ conclusiones mo nia aspectos | X No hay observaciones por lo que se han ria. Deficiencias de Control, Considera las conclusiones de las defciencias de contol inlemo mas signficativas, cuando el informe no identifica observaciones. ido conclusiones de Considera las conclusiones de los aspectos relevantes de la Considera conclusiones de Aspectos Relevantes, a pesar que informe no contiene observaciones, ni x contiene Deficiencias de ConOC Ke LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Subgerencia de Control de Lima y Callao FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Version 01 Viger: uno 2015, Versi :01 Viger: uno 2015, Pagina 5 de Denominacion Referencia Legal sen siti ~Verifcacién Requisitos y especificaciones ump si | No Te aoe Instrucciones | recomendaciones Estructura a fundamentacién jurigica | RECOMENDACIONES PRINCIPALES. | Recoge recomendaciones del informe que atienden a las) | conclusiones correspondientes a las obsercione | | ones correspondietes ales | terno ylo aspectos relevantes de la) | 1, de corresponder. | xX ‘+ Omite mencionar los nombres de los funcionarios a los que | estan dirigidas las recomendaciones. x | Fecha: “Lugar’, “dia de mes de afio” _ x 10 de mayo de 2018. Visado por el jefe y supervisor de la comision, de encargada de la audioria, erente de departamento, gerene | de control u OCR Jefe En razén al contenido y naturaleza, pod ser firmado por el integrante de la comisién (abogado, especialidad relacionad) o experto participante de la aucitoria de cumplimiento.GENERAL DE LA REPUBLICA U' LA CONTRALORIA Subgerencia de Control de Lima y Cal FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Pagina 6 de9 Denominacién Referencia Legal Naturaleza ‘S=Surtnchl surat Requisitos y especificaciones Si Cumpiis 1 No |pesca Instrucciones ! recomendaciones del formato pence 14 NS ' Condiciones para la elaboracién del resumen ejecutivo: + Refleja los aspectos del informe de manera breve, clara y precisa, siendo recomendable que su extension no exceda de (4) paginas. x ‘© Presenta la estructura gramatical en tercera persona Usa parrafos y oraciones cortas Usa solamente abreviaturas conocidas, Usa “negritas” para enfatizar. No usa, en tanto pueda eviter, referencias legales completas o ‘nombres de programas, entidades, comisiones, comités. Emite dos ejemplares, ‘Solo un ejemar Encabezado: + Primera pagina LOGO ascentGENERAL DE LA REPUBLICA. QO LA CONTRALORIA Subgerencia de Control de Lima y Calo . | FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO _ Pagina 7 de Denominacion ! Verificacion Naturaleza ; Referencia Requisitos y especificaciones Cumplio 7 Instrucciones /recomendaciones Legal Si stan geass IC = + Apartr dela segunda pagina | LOGO 7 del formato ‘RESUME £J25VINO NEL NFORIEDE ALDOR" 0N2O0LCOTSIGLASU OFAC | Mac spied 8 Paaazanrx | X (Para C1 cnsgnar eumeracin emia pool SCG Web} | | * Elpie de pagina: a partir de la segunda pagina. x | | | Publicacion: ‘© Cuenta con cargo de recepcién del informe, por el ttular de la X_ | No, porestar en revision de la CGR entidad. ‘+ Remitis un ejemplar a Secretaria General CGR para su publicacién en el portal institucional en plazo no mayor a dos. X | No, por estar en revision de la CGR. ias calendario de recibido el cargo de recepcion del forme, ullizando modelo establecido en el Apéndice 14 MAC.VU LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA, Subgerencia de Control de Limay Callao FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Versién £01 Vigecia: Junio 2015 Versi Vigencia: uno 2018 a Pagina Ses Vericacion ificaci ‘Cumplio Raserece Seonetcasioo We Instrucciones | recomendaciones Si] Wo [tine| SE ] ] | x. | No, pores en revistn ee fa CGR CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES RESULTADO DE LA REVISION DEL RESUMEN EJECUTIVO ‘* Cumple con los estandares sustanciales de calidad establecidos. | | + Cumole ls estandares no sustanciales de calidad establecios, | De acuerdo a la foha de revsibn del informe de “Audiora de ‘Cumpimiento” establecida en la Diecve N° 007-2014-CGIGCSI, ‘agrobada con Resolucén de Coniaora N° 2T32014-CG, el presente informe no cumple con los aspectos susianciaes yo sustaeales que estan referidos en la Directv N* 003-2014-CGIACA, aprobada por Resolucin de Contralaria N* 274-2014-C6, porlo tanto, es nevesaria la efomulacién cuyo plazo de atencén no debe de exceder de cinco (6) dias habies, como lo establene el teal a) del numeral 7.22 de la Directiva N° 003-2014-CGIACA, 2018 Jesiis Maria, 7 de noviembre de> GENERAL DE LA REPUBLICA Vigenla: Juno 2015, OC LA CONTRALORIA ita Version Ot Vigencia to 2015, Subgerencia de Control de Lima y Cal FICHA DE REVISION DE RESUMEN EJECUTIVO DE AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO Pagina 38 ber Requisitos y especticacion Cumpli6 uae vsvoennana ee eee % Instrucciones I recomendaciones Si | No_lptene