IMA CORP SAS

NIT. 900.445.791-2

PRESENTADO POR:

FABIO PALOMAREZ SUAREZ

MARIA CRISTINA LUGO SANCHEZ
GRESSY SAHAMARA ALVAREZ NINCO

PRESENTADO A:
Mg. ESTEBAN SEGUNDO MARTINEZ SALINAS

UNIVERSIDAD DE LA AMAZONIA
FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES ECONÓMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ESPECIALIZACIÓN EN CONTROL INTERNO Y ASEGURAMIENTO
FLORENCIA -CAQUETA
2016
 IMA COR
NIT. 900.4

INTEGRA
FABIO PALOMA
MARIA CRISTINA
GRESSY SAHAMARA

INDICE DE RE
CÓDIGO NOMBRE
CSCG012016 CS-CONOCIMIENTO GENERAL DE LA EMPRESA
CAEA012016 CA-ENFOQUES ADMINISTRATIVOS
CAIC022016 CA-INFORMACION CONTABLE
CAIC032016 CA-INFORMACION CONTABLE
CAAO042016 CA-ANÁLISIS ORGANIZACIONAL
CAEO052016 CA-ESTRUCTURA ORGANIZACIONA
CAAA062016 CA-AREA DE ADMON FINANZAS Y CONTROL
CAAP072016 CA-AREA DE PRODUCCIÓN
CAAC082016 CA-AREA DE COMERCIALIZACIÓN
CSAP022016 CS-ANALISIS DE POLITICAS: SISTEMA DE CONTROL INTERNO - SIC
CAFP092016 CA-FORMULACIÓN DE POLÍTICAS
CAHI102016 CA-HOJA DE VIDA DE INDICADORES
CAAEP112016 CA-ANALISIS EJECUCION PRESUPUESTAL
analisis de los indicadores
CAAGEP122016 CA-ANALISIS GRAFICO EJECUCION PRESUPUESTAL
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2

INTEGRANTES:
FABIO PALOMAREZ SUAREZ
MARIA CRISTINA LUGO SANCHEZ
GRESSY SAHAMARA ALVAREZ NINCO

INDICE DE REFERENCIA
DESCRIPCIÓN
22 ITEM DE DESCRIPCIÓN DE ASPECTOS
8 ITEM OBJETIVOS FUNDAMENTALES
BALANCE GENERAL
ESTADO DE RESULTADOS
DOFA
ORGANIGRAMA
ESTA COMPUESTA POR LA GERENCIA, CORDINADORES Y CONTADOR
ESTA COMPUESTA POR EL JEFE DE PLANTA Y COORDINADORES
ESTA COMPUESTA POR EL GERENTE COMERCIAL Y ANALISTA COMERCIAL
3 ITEMS DE ANALISIS DE POLITICAS
3 ITEMS DE FORMULACION DEPOLITICAS
3 ITEM DE INDICADORES
ANALISIS EJECUCION PRESUPUESTAL

ANALISIS GRAFICO EJECUCION PRESUPUESTAL

 03-09-2016

REFERENCIA
CAAO012016
CSCG012016
CSCG012016
CSCG012016
CSCG012016
CSCG012016
CAEO052016; CSCG012016
CAEO052016; CSCG012016
CAEO052016; CSCG012016
CAFP092016
CSAP022016
CSCG012016
CSCG012016

CSCG012016
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CUADRO DE CONOCIMIENTO GENERAL
CS-CONOCIMIENTO GENERAL CSCG012016

ITEM VARIABLE DESCRIPTOR FUENTE DE INFORMACION

ACTA CONSTITUCION DE LA
1 RAZON SOCIAL IMA CORP. SAS
EMPRESA
DONOMINACIÓN ACTA CONSTITUCION DE LA
2 IMA
SOCIAL EMPRESA
3 NIT 900.445.791- R.U.T
CALLE 22A #24-34 BOGOTA D.C.
4 DOMICILIO R.U.T
COLOMBIA
CALLE 22A #24-34 BOGOTA D.C.
5 UBICACIÓN R.U.T
COLOMBIA
 LA SOCIEDAD TENDRÁ COMO OBJETO
PRINCIPAL (TODAS Y CADA UNA DE
LAS ACTIVIDADES RELACIONADAS
CON LA PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS
LÁCTEOS, ASÍ COMO LA
ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN
DE OTROS PRODUCTOS
ALIMENTICIOS). COMERCIALIZACIÓN
DE PRODUCTOS DIVERSOS AL POR
MAYOR. ASÍ MISMO, PODRÁ REALIZAR
CUALQUIER OTRA ACTIVIDAD
ECONÓMICA LÍCITA TANTO EN ACTA CONSTITUCION DE LA
6 OBJETO SOCIAL
COLOMBIA COMO EN EL EXTRANJERO. EMPRESA
LA SOCIDAD PODRÁ LLEVAR A CABO,
EN GENERAL, TODAS LAS
OPERACIONES, DE CUALQUIER
NTURALEZA QUE ELLAS FUEREN,
RELACIONADAS CON EL OBJETO
MENCIONADO, ASÍ COMO
CUALESQUIERA ACTIVIDADES
SIMILARES, CONEXAS O
COMPLEMENTARIAS O QUE PERMITAN
FACILITAR O DESARROLLAR EL
COMERCIO O LA INDUSTRIA DE LA
SOCIEDAD.

ELABORACION DE PRODUTOS
7
LACTEOS - 1040
COMERCIO AL POR MENOR DE LECHE,
PRODUCTOS LÁCTEOS Y HUEVOS, EN
PRINCIPALES ESTABLECIMIENTOS ESPECIALIZADOS R.U.T
ACTIVIDADES - 4722
 PRINCIPALES
R.U.T
ACTIVIDADES

ELABORACIÓN DE OTROS PRODUCTOS

ALIMENTICIOS N.C.P. - 1089

ALMACENES ÉXITO
ALMACENES LA CATORCE
SUPERMERCADOS CUNDINAMARCA
OLIMPICA INFORME GESTION DE CARTERA
PRINCIPALES
8 NOTAS A LOS ESTADOS
CLIENTES MERCA EXITO LA 20
FINANCIEROS
GRUPO COMERCIAL MARTINEZ CRUZ
SAS

INVERSIONES ORJUELA JIMENEZ SAS

TROFORMAS SA

YASMIN ROCIO LEON RODRIGUEZ

PRINCIPALES NOTAS A LOS ESTADOS
9
PROVEEDORES FINANCIEROS
EL EDEN COOPERATIVA MULTIACTIVA
SOPLEX S.A
QUIMTIA S A S
SUPERINTENDENCIA DE SALUD
INSTITUTO COLOMBIANO
AGROPECUARIO - ICA
INSTITUTO NACIONAL DE VIGILANCIA
DE MEDICAMENTOS Y ALIMENTOS -
ENTIDADES DE INVIMA
INPECCION, DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y INFORMES TÉCNICOS Y DE
10
VIGILANCIA Y ADUANAS NACIONALES - DIAN GESTIÓN
CONTROL SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL CAQUETA
SECRETARIA DE SALUD DEL
DEPARTAMENTO DEL HUILA
 CONTROL

SECRETARIA DE SALUD DEL

DEPARTAMENTO DEL META
IMPUESTO DE RENTA Y
COMPLEMENTARIOS REGIMEN
ORDINARIO
VENTAS REGIMEN COMÚN
AGENTE RETENEDOR EN LA FUENTE A
TÍTULO DE RENTA
AGENTE RETENEDOR EN LA FUENTE R.U.T
EN LA FUENTE EN EL IMPUESTO
SOBRE LAS VENTAS
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA
EQUIDAD - CREE
INFORMANTE DE EXOGENA
RESPONSABILIDA NACIONAL
11 USUARIO ADUANERO
DES TRIBUTARIAS
ESTATUTO TRIBUTARIO
IMPUESTO DE VEHICULOS DISTRITAL (BOGOTA D.C.)
DECRETO 352 DE 2002
ESTATUTO TRIBUTARIO
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y
DISTRITAL (BOGOTA D.C.)
COMERCIO
DECRETO 352 DE 2002
ESTATUTO TRIBUTARIO
AGENTE RETENEDOR DE ICA DISTRITAL (BOGOTA D.C.)
DECRETO 352 DE 2002
ESTATUTO TRIBUTARIO
INFORMANTE DE EXOGENA DISTRITAL DISTRITAL (BOGOTA D.C.)
DECRETO 352 DE 2002
ORGANIGRAMA O
INFORMACIÓN ENTREGADA POR
ESTRUCTURA
12 CUADRO ANEXO LA ADMINISTRACIÓN DE IMA
ORGANIZACIONA
CORP SAS
L
ESTRUCTURA
13 SIN INFORMACION SIN INFORMACION
FUNCIONAL
 Ser una empresa vanguardista, en la
producción y comercialización de productos
alternativos, con la participación activa y
comprometida del personal de la empresa y
sus familias, a quienes les brindamos
14 MISION PAGINA WEB
capacitación permanente, generando confianza
y bienestar tanto al cliente interno como
externo, hasta lograr que nuestros clientes nos
prefieran y se conviertan en amigos de la
organización.

Lograr en 50 años el posicionamiento de la

empresa, como líder en la producción y
comercialización de productos alternativos,
involucrando al recurso humano, en la
construcción de políticas y procesos, que
conlleven a la organización y competitividad,
tanto en calidad como en precios. De igual
15 VISION PAGINA WEB
manera, mantendremos un programa de
investigación permanente, para alcanzar la
diversificación de productos y la adaptación al
entorno externo cambiante, buscando un
alcance global, ambientalmente amigable,
logrando así ser reconocidos comercialmente,
a nivel local, nacional e internacional.

PLAN
16 ESTRATÉGICO DE
DESARROLLO

HONESTIDAD
VALORES /
17 PRINCIPIOS CALIDAD PAGINA WEB
CORPORATIVOS
 VALORES /
17 PRINCIPIOS PAGINA WEB
CORPORATIVOS LIDERAZGO
RESPONSABILIDAD
COMPROMISO
MARCAS NACIONALES
COLANTA
PARMALAC
COMPETENCIA ALGARRA NOTAS A LOS ESTADOS
18
(ANÁLISIS) FINANCIEROS
ALPINA
MARCAS REGIONALES
EKONO
LACTEOS DEL HOGAR
ANÁLISIS INFORMACIÓN ENTREGADA POR
19 ORGANIZACIONA HOJAS ANEXAS LA ADMINISTRACIÓN DE IMA
L (DOFA U OTRO) CORP SAS

INFORMACIÓN ENTREGADA POR

20 EEFF VER ANEXO LA ADMINISTRACIÓN DE IMA
CORP SAS

OTRAS DE
INFORMACIÓN ENTREGADA POR
INTERES (PPRO,
21 VER ANEXO LA ADMINISTRACIÓN DE IMA
METAS,
CORP SAS
INDICADORES)

INDICE DE REFERENCIA
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
UADRO DE CONOCIMIENTO GENERAL
03-09-2016
MCLS
FPS
GSAN
OBSERVACIONES
RESPONSABILIDAD
ES TRIBUTARIAS
DEL ORDEN
NACIONAL
(ESTATUTO
TRIBUTARIO
NACIONAL)

RESPONSABILIDAD
ES TRIBUTARIAS
DEL ORDEN
DISTRITAL
 1. EEFF BALANCE
GENERAL E
INDICADORES
2. EEFF ESTADO DE
RESULTADOS

1. ENFOQUES
ADMINISTRATIVOS
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CA-ENFOQUES ADMINISTRATIVOS
CAEA012016

OBJETIVOS FUNDAMENTALES

OBJETIVO PRINCIPAL: LOGRAR UNA OPERACIÓN EFICIENTE EN IMA

Objetivo 1:

Objetivo 2:

Objetivo 3:

Objetivo 4:

Objetivo 5:

Objetivo 6:

Objetivo 7:

Objetivo 8:

MISIONES POR AREAS INTERNAS:

…………………………………………………………………………………………..
Cartera

Tesoreria

Compras
Inventarios M.P.

Contabilidad

Costos

Sistemas

Logistica

INDICE DE REFERENCIA
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CA-ENFOQUES ADMINISTRATIVOS

OBJETIVOS FUNDAMENTALES

VO PRINCIPAL: LOGRAR UNA OPERACIÓN EFICIENTE EN IMA

De acuerdo al diseño y capacidad del Negocio demensionar su Potencial de Venta y Rentabilidad

Asegurar mesura y control en la adquisicion de los recursos para la operación del negocio

Asegurar eficiencia en el Proceso de Transformacion, realizando planeaciones acertivas, ciñendo los consumos de ma
recursos a las formulaciones, controlando los rendimientos, los desperdicios, los tiempos y sobre todo la Calidad y Ca

Garantizar el 100% del cumplimiento de los Pedidos y la recuperacion de la Cartera (CxC) de todos los Clientes

Mantener una Etica Empresarial elaborando un Presupuesto y un Flujo de Caja, ademas actualizarlo permanentement
y programar todos los pagos a Terceros (CxP) puntualmente, según las condiciones y plazos acordados.

Contabilizar todas las transacciones economicas de la empresa cumpliendo todas las normas y regulaciones, generand
Financieros al cierre de cada mes, informando el comportamiento financiero del negocio y la Rentabilidad Generada

Analizar la razonabilidad de la Rentabilidad obtenida y su composicion en las diferentes Lineas de Negocio y formula
accion y mejoramiento.

Disponer de un Plan Estrategico Integral que permita dirigir el rumbo del negocio y la utilizacion de los recursos gene
criterios de sostenibilidad, rentabilidad, crecimiento y perdurabilidad en el tiempo.

ES POR AREAS INTERNAS:

…………………………………………………………………………………..
Eficacia en el Cobro, lograr cero dias de CxC vencidas

Buscar la mayor rentabilidad de los recursos financieros, politica etica Empresarial: vencimientos CXP < = 45 dias

Garantizar las compras necesarias para cumplir el programa de Produccion en cada mes
Cumplir el Proc. ISO22000 que implica: Seleccionar al mejor proveedor, el mejor precio, el mayor plazo, que de gara
Y como estrategia de aseguramiento de los Stock de Inventario y lograr buenas negociaciones de compra; incrementa
Proveedores, como minimo a 3
 Existencias y disponibilidad "Justo a Tiempo", buscar los menores dias de rotacion de la mercancia
dividir las mercancias en: Grupo 1 : Esenciales (depende cond negoc.) Grupo 2 : Sustituibles (Rotac < 15 dias)
Grupo 3 : Comunes (adquirir x demanda inmediata)

Registro en Linea de todas las transacciones economicas de la empresa, garantizar razonabilidad, cuidar los intereses
economicos de la empresa, lograr la disponibilidad oportuna de la informacion para toma de decisiones

Definir y aplicar un "Modelo y Metodologia consistente de Costos", evaluar la razonabilidad de la Rentabilidad Bruta
evaluar precios de venta, apoyar la consecucion de negocios, realizar simulaciones, predecir los Resultados Financier
en la elaboracion del Presupuesto General de la empresa, evaluar Proyectos, describir, medir tiempos y movimientos
productivos, construir flujogramas de proceso, elaborar Fichas de Costeo de los Productos, Plantear los Costos Prede
Realizar el Mapa Real por Unidades de Negocio al cierre de cada mes, identificar oportunidades de mejora a todo niv

Sostener la infra estructura de TIC de la empresa para garantizar un normal flujo de informacion operativa y dar sopo
Gerenciales

Lograr una logistica eficiente de la Distribucion de los Productos ( tiempos oportunos, fletes minimos, cero reclamaci
aseguramiento de los cobros ) de acuerdo a la Informacion de los Pedidos y a la administracion del P.T. entregado po
Que haya una exacto control de existencias y una correcta disposicion para el despacho, según las fechas de vencimie
de inventarios

REFERENCIA
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CA-INFORMACION CONTABLE
BALANCE GENERAL

GSAN
INDICE DE REFERENCIA
BLE
CAIC022016 03-09-2016
MCLS
FPS
GSAN
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CA-INFORMACION CONTABLE
ESTADO DE RESULTADOS
INDICE DE REFERENCIA
BLE
CAIC032016 03-09-2016
MCLS
FPS
GSAN
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
MATRIZ DOFA
CA-ANÁLISIS ORGANIZACIONAL
CAAO042016

CA - ANALISIS ORGANIZACIONAL

FACTORES DE TIPO
DEBILIDADES
INTERNOS
Falta de Disciplina y Cultura Administrativa, Personal con perfiles y
sueldos muy basicos, Falta de Planeacion y Prevision de un Flujo de Caja,
ADMINISTRATIVOS Falta de priorizacion del uso de efectivo e inversiones, Falta de un Plan
Estrategico a seguir, Pobre conocimiento administrativo de los dueños para
formular y creer en un programa de mejoramiento
Infraestructura de Produccion pequeña, con procesos limitados y de
OPERATIVOS transformacion lenta, area de operación limitada, falta de investigacion y
desarrollo seria de nuevos productos, excepto el Yogurt para Diabeticos
Existencia actual de un proceso comercial basico, falta de un programa de
COMERCIALES
indicadores del comportamiento comercial

FACTORES DE TIPO
OPORTUNIDADES
EXTERNOS

REGULACION IMA por su volumen en ventas puede pasar desapercibida por algun tiempo
GUBERNAMENTAL para planear y mejorar sus practicas empresariales

CONDICIONES DE IMA por ser una empresa pequeña puede crecer hasta 20 veces su tamaño
MERCADO actual

CONDICIONES En sus Clientes habituales IMA a partir de su constante abastecimiento y

SOCIALES cumplimiento goza de credibilidad y confianza

CONDICIONES IMA cumple cabalmente con un manejo responsable hacia el medio

AMBIENTALES ambiente

IMA si formaliza sus Activos e demas informacion financiera, puede

CONDICIONES
acceder a creditos blandos de mediano plazo para tener recursos de
FINANCIERAS
restructuracion Operativa y Crecimiento Comercial
CSCG012016

INDICE DE REFERENCIA
S
-2
A
ZACIONAL
03-09-2016
MCLS
FPS
GSAN

FORTALEZAS

Dedicacion al negocio por parte de los dueños, mas de 10 años de

Operación de la Empresa, Conciencia de las directivas de honrar las
deudas de la empresa, disposicion actual de un excelente y moderno
software ERP para la descripcion y manejo del negocio

Productos estables con aval del invima, al menos 1 Producto

innovador con 2 años de creacion como el Yosi Light, facil y
economico de Producir
atencion esmerada a sus clientes permanentes, credibilidad de sus
clientela habitual, distribucion en 6 deparatamentos del sur del pais

AMENAZAS

Todas las empresas del Grupo II deben implementar NIFF e IMA

no ha hecho nada, falta de preparacion para cumplir al 100% las
disposiciones legales
IMA es muy pequeña en ventas al año porque son de $6.000
millones al año y el sector Lacteo vende 6 Billones al año, los
grandes Lideres del sector imponen condiciones de Calidad, Precio,
Volumen, Cobertura y Publicidad que opacan cualquier esfuerzo
comercial
La publicidad y labores sociales de los grandes lideres del sector
aportan beneficios tangibles que conquistan la voluntad de compra
de la sociedad
Hay sectores que migraron de Procesos Pasteurizados a
Ultrapasteurizados, que aseguran mayor inocuidad y menos
contaminantes hacia el medio ambiente

IMA es vulnerable a la influencia financiera de los grandes lideres

del sector
 BURITICA CAMILO
CABALLERO ALEXANDER
OPERARIOS
CASTILLOPRODUCCION
GUSTAVO
ANDRES MEJIA
GARAVITO EDWIN
ESCAMILLA
AREALASSO
SUPERVISOR DEDE JENNY
EDWIN
ADOGADO
PROCUCCION
PRODUCCION
RIOS
INGENIERA
FELIPE
NEIRA :JESSICA
ALEJANDRA
HUERTAS
EMILCE ROZO
NELSON ALVAREZ
RUEDAJAVIER
PARRA OSCAR
RODRIGUEZ DIEGO
VAQUIRO SERGIO IMA COPR. SAS
YANQUE AMAYA YESID
MARTINEZ ARNALDO NIT. 900.445.791-2
VEGA CARLO ORGANIGRAMA

CA-ESTRUCTURA ORGANIZACIONA CAEO052016

Junta Directiva

Gerente Gral. Staff- Publicidad

Ignacio Morales Anderson Morales

Jefe de Planta Coord. Administ y Contador Gerente Comerc.

Emilce Alvarez Luisa Fernanda Lozano John Morales

Aux. de Factur. Analista Comercial

Coord.de Yeimi Rincon
Logist. Susana Estupiñan
Ivan ramirez

Vend. TaT Bogota

Aux. compras e Aux. de CxC (3 vend.)
Invent. Angelica Forero
Yessica Rios
Vend. Otras Ciud.
Aux. de CxP (3 vend.)
Oper.de Prepar. Luisa Fda Lozano
Oscar Rueda

Mercaderistas
(25 mercad.)
Oper.Maq.Empaq
(3 oper)

Gerente Neiva
Aux. Producc (1) German Muñoz
(12 aux)

Personal Neiva
(6)
Aux. Control Calidad
(1 aux)

Coord. Logistica Bo
(2 )

Aux. Logistica Bog

(6 )
 Aux. Logistica Bog
(6 )

Conductores
(4 cond.)

INDICE DE REFERENCIA
S

CAEO052016 03-09-2016
MCLS
FPS
GSAN

Staff- Asesor de Negocios Staff- Nuevos Prod.

Maximiliano Bernal (vacante)

e Comerc.
Morales

Analista Comercial
Yeimi Rincon

Vend. TaT Bogota

(3 vend.)

Vend. Otras Ciud.

(3 vend.)

Mercaderistas
(25 mercad.)

Gerente Neiva
(1) German Muñoz

Personal Neiva
(6)

Coord. Logistica Bogota

(2 )

Aux. Logistica Bogota

(6 )
Aux. Logistica Bogota
(6 )

Conductores
(4 cond.)
 IMA CORP. SAS
NIT. 900.445.791-2
AREA ADMINISTRATIVA FINANCIERA Y DE CONTROL

CA-AREA DE ADMON FINANZAS Y CONTROL CAAA062016

INDICE DE REFERENCIA
ONTROL

AAA062016 03-09-2016
MCLS
FPS
GSAN
 IMA CORP. SAS
NIT. 900.445.791-2
AREA DE PRODUCCIÓN

CA-AREA DE PRODUCCIÓN CAAP072016 03-09-2016

MCLS
FPS
GSAN

INDICE DE REFERENCIA
 IMA CORP. SAS
NIT. 900.445.791-2
AREA DE COMERCIALIZACION

CA-AREA DE COMERCIALIZACIÓN CAAC082016 03-09-2016

MCLS
FPS
GSAN

INDICE DE REFERENCIA
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CS-ANALISIS DE POLITICAS: SISTEMA DE CONTROL INTERNO - SIC

CUADRO DE POLITICAS DE CI

AREA INTERNA Y
ITEM AREA GENERAL DEPENDENCIA
R.F

SUPERVISION DE
PRODUCCION
1 PRODUCCION

OPERATIVA

TALENTO HUMANO

2 ADMINISTRACION
COORDINACIÓN
SG-SST

3 COMERCIAL VENTAS

INDICE DE REFERENCIA
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CSAP022016 03-09-2016
MCLS
FPS
GSAN
E POLITICAS DE CI

PROCESO SUBPROCESO A B C D OBSERVACIONES

CONTROL DE LAS
CONTROL DE BUENAS
0 0 0 1
CALIDAD PRACTICAS DE
SANIDAD
ALMACENAMIENT
PROCESAMIENTO
O DE PRODUCTO 0 0 0 1
DEL PRODUCTO
TERMINADO
SELECCIÓN Y
CONTRATACION N.A 0 0 0 1
DE PERSONAL
GESTION DE
ENTRENAMIENTO
Y N.A 0 0 0 1
REENTRENAMINET
O DE PERSONAL
DISTRIBUCION 0 0 0 1
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CA-FORMULACIÓN DE POLÍTICAS

AREA INTERNA Y
ITEM AREA GENERAL DEPENDENCIA
R.F

SUPERVISION DE
PRODUCCION

1 PRODUCCION

OPERATIVA

TALENTO HUMANO

2 ADMINISTRACION

COORDINACIÓN
SG-SST

3 COMERCIAL VENTAS

INDICE DE REFERENCIA
A CORP SAS
900.445.791-2
CAFP092016 03-09-2016
MCLS
FPS
GSAN

POLITICA DE
PROCESO SUBPROCESO
CONTROL INTERNO

EL COMITÉ DE
CONTROL ES EL UNICO
CONTROL DE LAS
QUE PODRA SUGERIR A
CONTROL DE BUENAS
LA GERENCIA LA
CALIDAD PRACTICAS DE
MATRIZ DE RIESGOS
SANIDAD
DEL AREA DE
PRODUCCION.

LA GERENCIA DEBERÁ
ALMACENAMIENT ORDENAR LA
PROCESAMIENTO
O DE PRODUCTO REALIZACIÓN DE
DEL PRODUCTO
TERMINADO CONTROLES FISICOS DE
INVETARIOS

PRUBAS
SELECCIÓN Y MERITOCRATICAS, NO
CONTRATACION N.A SE INGRESA A LABORAR
DE PERSONAL SIN LA DEBIDA
SEGURIDAS

EL CORDINADOR DE SG-
GESTION DE SST, DEBERA
ENTRENAMIENTO FORMULAR Y EJECUTAR
Y N.A LOS PLANES GESTION
REENTRENAMINET DE ENTRENAMIENTO Y
O DE PERSONAL REENTRENAMINETO DE
PERSONAL

SATISFACCION DEL
DISTRIBUCION
CLIENTE
 IMA CORP SAS
NIT. 900.445.791-2
CA-HOJA DE VIDA DE INDICADORES CAHI102016

HOJA DE VIDA DE INDICADORES

NIVEL DE
NOMBRE EFICACIA
CALIDAD
FUNCION MEDIR EN NIVEL DE CUMPLIMIENTO MEJORAR NIVELES
DEL MARGEN DE CONTRIBUCION DE PRODUCCION.
OBTENIDO POR LA EMPRESA IMAS
CORP S.A.S

ATRIBUTO

FORMADE MARGEN DE CONTRIBUCION TOTAL

CONSTRUCCION (ANUAL)/TOTAL PRECIO DE LAS PRODUCTOS CON
VENTAS DEL AÑO DEFECTOS/TOTAL
PRODUCTOS
TERMINADOS

CAPACIDAD DE PERMITE DETERMINAR QUE TANTO

MEDIDA ESTA CONTRIBUYENDO UN
DETERMINADO PRODUCTO ENLA
EMPRESA
FUENTES

ASPECTOS DIFERNCIA DL PRECIO DE VENTA DEL

METODOLOGICOS PRODUCTO MENOS LOS COSTOS
VARIABLES
INDICE DE REFERENCIA
RP SAS
45.791-2
03-09-2016
MCLS

ADORES

INDICE DE ENDEUDAMIENTO
EL ÍNDICE DE ENDEUDAMIENTO MIDE LA
PROPORCIÓN DE LOS ACTIVOS TOTALES
QUE FINANCIAN LOS ACREEDORES DE LA
EMPRESA. CUANTO MAYOR ES EL ÍNDICE,
MAYOR ES EL MONTO DEL DINERO DE
OTRAS PERSONAS QUE SE USA PARA
GENERAR UTILIDADES

EL ÏNDICE DE ENDEUDAMIENTO ES UN
INDICADOR DE EFICIENCIA FINANCIERA
(INTERNO)
EL INDICE DE ENDEUDAMIENTO SE
COMPONE DE UN NUMERADOR
REPRESENTADO POR EL TOTAL DE LOS
PASIVOS Y UN DIVISOR REPRESENTADO
POR EL TOTAL DE ACTIVOS. EL
RESULTADO SE PRESENTA COMO
1:RESULTADO

EL ÍNDICE DE ENDEUDAMIENTO
ESTABLECE QUE PARTICIPACIÓN TIENE
LOS ACREEDORES EN EL
FINANCIAMIENTO DE LA EMPRESA.
CONTABILIDAD - ESTADOS FINANCIEROS
DE PROPÓSITO GENERAL - BALANCE
GENERAL A UNA FECHA DETERMINADA Y
HOMOGENEA.
El
 ALCALDIA MUNICIPIO DE PUERTO RICO
NIT. 800.095.775-0
CA-ANALISIS EJECUCION PRESUPUESTAL

CUADRO DE SEGUIMIENTO INFORMACION FINANCIERA - ESTADO DE RESULTADOS

PERIODO Dec-15
FECHA:

REAL CONCEPTO - PRESUPUESTADO

DENOMINACION -
INDICADOR
MES ACUMULADO MES
2,656,864,504.91 31,882,374,058.88 INGRESOS 2,761,675,579.98
0.00 0.00 COSTOS 0.00
2,656,864,504.91 31,882,374,058.88 UTILIDAD BRUTA 2,761,675,579.98
173,972,333.33 2,087,667,999.99 GASTOS DE ADMON 196,674,793.46

1,618,883,881.71 19,426,606,580.54 GASTOS DE VENTAS 1,977,918,265.01

388,439,731.87 388,439,731.87 OTROS GASTOS 0.00
RESULTADOS
475,568,557.99 9,979,659,746.48 587,082,521.52
OPERACIONALES
IMPUESTOS (RENTA
0.00 0.00 0.00
- CREE)
RESULTADOS
475,568,557.99 9,979,659,746.48 587,082,521.52
NETOS

PPTO GRAL MPAL 26,922,500,372.88

ING SGR CONTABILIDAD 6,217,606,586.87
TOTAL INGRESOS 33,140,106,959.75
2,761,675,579.98
PPTO GRAL MPAL 24,429,379,576.88
GTOS SGR CONTABILIDAD 1,344,873,068.50
TOTAL GASTOS 25,774,252,645.38
2,147,854,387.12

22,390,146,111.60
1,344,873,068.50
23,735,019,180.10

1,977,918,265.01
INDICE DE REFERENCIA
DE PUERTO RICO
775-0
CAAEP112016 03-09-2016
MCLS

RESULTADOS

PRESUPUESTADO INDICADORES DE LOGROS CUMPLIMIENTO

ACUMULADO MES ACUMULADO

33,140,106,959.75 96% 96% 90% O MAS
0.00 0% 0% 95%-100%
33,140,106,959.75 96% 96% 90% O MAS
2,493,120,796.00 95%-100
88% 84%
25,774,252,645.38 95%-100
82% 80%
0.00 0% 0% 95%-100

4,872,733,518.37 90% O MAS

81% 205%
0.00 95%-100%
0% 0%

4,872,733,518.37 90% O MAS

81% 205%

g
ACEPTABLE INACEPTABLE

78%-89% 77% O MENOS

80%-94% MAS DE 100%
78%-89% 77% O MENOS
80%-94% MAS DE 100%

80%-94% MAS DE 100%

80%-94% MAS DE 100%

78%-89% 77% O MENOS

80%-94% MAS DE 100%

78%-89% 77% O MENOS

 ALCALDIA MUNICIPIO DE PUERTO RICO
NIT. 800.095.775-0

CA-ANALISIS GRAFICO EJECUCION PRESUPUESTAL CAAGEP12203-09-2016

MCLS

Chart Title
INGRESOS UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMON GASTOS DE VENTAS
RESULTADOS OPERACIONALES RESULTADOS NETOS

15% 18%

15%
18%

16%
17%

CONCEPTO - INDICADORES DE LOGROS

DENOMINACION -
INDICADOR MES ACUMULADO
INGRESOS 96% 96%
UTILIDAD BRUTA 96% 96%
GASTOS DE ADMON 88% 84%
GASTOS DE VENTAS 82% 80%
RESULTADOS
OPERACIONALES 81% 205%
RESULTADOS NETOS 81% 205%
 COMPARACION MENSUAL Comparación ANUA

MARGEN DE NIVEL DE INDICADOR NIVEL DE

CONTRIBUCI VENTAS CUMPLIMIENT CUMPLIMIENT
ON O O

15% 1,047,325 0.00 EFICIENCIA 0.00

COMPARACION MENSUAL Comparación ANUA

MARGEN DE NIVEL DE INDICADOR NIVEL DE

CONTRIBUCI VENTAS CUMPLIMIENT CUMPLIMIENT
ON O O

325 6,500 0.05 NIVEL DE CALIDAD 0.05

COMPARACION MENSUAL Comparación ANUA

MARGEN DE NIVEL DE INDICADOR NIVEL DE

CONTRIBUCI VENTAS CUMPLIMIENT CUMPLIMIENT
ON O O

15% #REF! 56.00 INDICE DE ENDEUDAMIENTO #REF!

Comparación ANUAL

MARGEN DE
CONTRIBUCIO VENTAS
N

15% 12,567,900

Comparación ANUAL

TOTAL DE
TOTAL DE PRODUCTO
PRODUCTOS S
DEFECTUOSOS TERMINAD
OS

3,900 78,000 3900

Comparación ANUAL

MARGEN DE
TOTAL
CONTRIBUCIO
ACTIVOS
N

15% 1582810976
 CIA XXX
ANALISIS XXX XXX
FECHA: ELABORADO POR:

Comparación Mes Comparación Acum. Año

% %
cumpliimien concepto/denominación/indicado cumpliimien
Ppto mes Real mes to r to

Tasa de satisfaccion / oportunidad

80% 78% 98% de atención en citas 70%
100 98 98% COSTOS 97%
-99.2 -97.22 98% UTILIDAD BRUTA 97%
35 34 97% GASTOS DE ADMON 100%
45 49 109% GASTOS DE VENTAS 100%
5 14 280% OTROSGASTOS 100%
-184.2 -194.22 105% RESULTADOS OPERACIONALES 99%
0 0 #DIV/0! IMPUESTOS #DIV/0!
-184.2 -194.22 105% RESULTADOS NETOS 99%
LABORADO POR:

Comparación Acum. Año

Ppto Real
acumulado acumulado

80% 56%
422 410
-421.2 -409.44
155 155
198 198
20 20
-794.2 -782.44
0 0
-794.2 -782.44
COD ASUNTO IRREGULAR

P01 NA

Se requiere de la
CSAP022016 formulación de políticas
de CI en 20 procesos

Ausencias de hojas de
CSIN012016 vida de indicadores de
gestión

Formalización de 5
CSIN012016
indicadores de gestión

Hallazgos sobre
CSSI012016 ejecuciones pptales /
contabilidad ER
Hallazgos de indicadores
CSSI022016 formulados por la
organización
NOTAS ESPECIALES:

1 Entregada
2 Discutida
3 Mejorada (adoptada)

INDICE DE REFERENCIAS
 SIGUE
INSTRUCCIÓN OFICIO FECHA
1 2 3
Comunicar el plan de trabajo de CI OFC-01-2016 9/11/2016 X X X

Formular, difundir, discutir, documentas y OFC-02-2016

9/12/2016
aplicar políticas de CI en 20 procesos

Construir, acordar, adoptar y mejorar las

hojas de vida de indicadores
corporativos/dependencias/unidades/proce
sos

Se deben discutir, adoptar y aplicar los

indicadores de gestión correspondientes

????

????
PLA DE TRABAJO DE CI
CRONOGRAMA MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
ACTIVIDAD /SEMANA-MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
A.     Solicitud de
información pertinente
B.     Conocimiento general
de la entidad, sus
actividades y procesos
C.     Dx Organizacional
D.     Análisis de estructura
organizacional

E.      Identificación de
principales áreas,
dependencias, unidades
funcionales y procesos

F.      Análisis de políticas de

control interno.
G.     Priorización de
actividades de CI
H.     Evaluaciones,
sugerencias y mejoras a
políticas de CI
I.       Evaluación, diseños,
propuestas y mejoras de
indicadores de seguimiento
a la gestión organizacional.

J.       Reuniones, talleres,

comunicaciones y
socializaciones de
propuestas de mejora al SCI
K.      Revisar, suscribir y
evaluar acuerdos de
mejoras del SCI
L.      Seguimientos,
monitores y mejoras al SCI
(revisión de aplicaciones de
acuerdos de mejoras y de
políticas de CI).
MES 4 MES 5 MES 6 MES 6
15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 21 22 23 24