Universidad Rafael Landívar

Campus Quetzaltenango
Facultad Ciencias Económicas y Empresariales
Licenciatura en Contaduría Pública y Auditoría
Contabilidad de Sociedades
Lic. Juan Mauricio Alvarez Coyoy

Procedimiento y requisitos para inscripción de sociedad anónima local y

sociedad extranjera por tiempo indefinido

Por:

Guillermo Antonio Ramos Serrano 1503918

Jorge Eliseo Bezaleel Godínez 1629119

Helen Odalys Cedillo López 1639919

Roberto David Toma Castro 1615019

Quetzaltenango, 16 de abril del 2020

 Introducción

1. En el siguiente trabajo se dan a conocer pasos para inscribir una sociedad nacional y
extranjera, ya que cabe recaudar que cada paso es importante ya que se debe seguir
adecuadamente sin cometer ningún error damos a conocer algunos de los pasos nacionales:
Obtener carta de solicitud de apertura de cuenta bancaria
2. Obtener apertura de cuenta bancaria
3. Descargar solicitud
4. Solicitar documentos ante notario
5. Retirar documentos notariales
6. Pagar costos Arancelarios, por inscripción
7. Solicitar inscripción provisional de sociedad, nombramiento de representante legal e
inscripción de empresa
8. Retirar edicto donde consta la inscripción provisional, para publicar.
9. Retirar RTU, Resolución de Habilitación de Libros, Acreditación de Imprenta y
Nombramiento Razonado

Con respecto a lo extranjero también damos a conocer unos pasos de ella para ver lo importante:

1. Obtener autorización de mandato por notario público extranjero

Según el artículo 214 y 215 del Código de Comercio, para que una sociedad extranjera
pueda operar en el país a través de sucursales o agencias debe nombrar a por lo menos un
mandatario legal para que represente a la sociedad

2. Obtener legalización de firma ante notario extranjero

Para que poder comprobar la veracidad de la firma del notario que realizó la escritura
constitutiva se debe obtener dicha legalización.

2
 INDICE

I. Introducción_______________________________________________ 2
II. Pasos y requisitos para inscripción de sociedad anónima local ________ 4
 Pasos _____________________________________________________ 5
 Requisitos _________________________________________________ 6–8
 Carta apertura de cuenta bancaria _______________________________ 6
 Acta notarial de nombramiento del representante legal ______________ 7–9
 Fotocopia recibo de luz y boleta de depósito ______________________ 10
 Testimonio de escritura de constitución de sociedad ________________ 11–38
 Formulario de solicitud de inscripción de sociedades mercantiles ______ 39–40
 Fotocopias de DPI de socios ___________________________________ 41
 RTU ______________________________________________________ 42
 Solicitar constancia de inscripción, acreditación de imprenta
 y habilitación de libros ______________________________________ 43-44
 Memorial solicitud habilitación de libros _________________________ 45
 Patente de comercio de sociedad ________________________________ 46
 Solicitud de Inscripción y Actualización de los Registros
de Patronos (IGSS)___________________________________________ 47-48
III. Pasos y requisitos para inscripción de sociedad extranjera ____________ 49
 Pasos y requisitos ___________________________________________ 50–80
 Paso del 1 al 4 _______________________________________________ 50-51
 Constitución de sociedad extranjera ______________________________ 51-70
 Resolución del órgano corporativo competente _____________________ 71
 Paso del 5 al 16 ______________________________________________ 72
 Carta apertura de cuenta bancaria ________________________________ 73
 Paso del 17 al 34 ______________________________________________ 74-75
 Memorial solicitud habilitación de libros ___________________________ 77
 Paso del 35 al 42 ______________________________________________ 75-76
 Fotocopia DPI del mandante _____________________________________ 78
 Formularios Registro Mercantil ___________________________________ 79-80
IV. Conclusión____________________________________________________ 81
V. Recomendación________________________________________________ 82
VI. Bibliografía____________________________________________________ 83

3
 Pasos y requisitos para
inscripción de sociedad
anónima local

Pasos:

4
  Obtener usuario de Consultas
 Pagar arancel de búsqueda de denominación
 Obtener acreditación de fondos
 Obtener resultado de búsqueda de denominación

10. Obtener carta de solicitud de apertura de cuenta bancaria

11. Obtener apertura de cuenta bancaria
12. Descargar solicitud
13. Solicitar documentos ante notario
14. Retirar documentos notariales
15. Pagar costos Arancelarios, por inscripción
16. Solicitar inscripción provisional de sociedad, nombramiento de representante legal e
inscripción de empresa
17. Retirar edicto donde consta la inscripción provisional, para publicar.
18. Retirar RTU, Resolución de Habilitación de Libros, Acreditación de Imprenta y
Nombramiento Razonado
19. Solicitar publicación del edicto de Sociedad
20. Pagar publicación de edicto de Sociedad
 Solicitar autorización de libros de Sociedad
21. Pagar habilitación y autorización de libros
22. Retirar autorización de libros contables en RM
23. Retirar habilitación de libros contables en SAT
24. Solicitar inscripción definitiva de Sociedad
25. Obtener timbres fiscales
26. Retirar patente de sociedad
27. Retirar patentes de empresa nueva, empresa aportada y testimonio razonado
28. Obtener facturas

Requisitos:

5
 Quetzaltenango, 19 de abril del 2017

Señores
Banco Banrural
Ciudad

At. Depósitos monetarios cuentas nuevas

Estimados señores:

Al saludarlos, por este medio hago de su conocimiento que próximamente, ante mis oficios
Notariales, se otorgara la Escritura Pública de Constitución de la entidad que girara con la
denominación social de “GOANEL, S.A.”

De conformidad a lo estipulado en el Articulo 92 del Código de Comercio en vigor, las aportaciones

en efectivo deben depositarse en un Banco, a nombre la Sociedad, y en la escritura constitutiva el
Notario debe certificar ese extremo. En consecuencia, se hace necesaria la apertura de la cuenta
bancaria respectiva, previamente a fraccionarse la escritura.

Queda facultado para dicho trámite, el señor Guillermo Antonio Ramos Serrano, quien se identifica
con No. CUI 3114 23949 1215 extendido por el Alcalde Municipal de San Marcos, quien actuara
como representante legal.

Por lo anterior, ruego a ustedes abrir la cuenta correspondiente, con el depósito monetario que se
efectuará, y extender el comprobante respectivo. En el momento que ustedes lo soliciten, tendré el
gusto de remitirles copia de los documentos de constitución y representación de la sociedad en
formación.

Sin otro particular, me suscribo de ustedes, atentamente.

____________________________
Abogado y Notarial

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ACTA NOTARIAL QUE CONTIENE EL NOMBRAMIENTO DE GUILLERMO

ANTONIO RAMOS SERRANO COMO ADMINISTRADOR ÚNICO Y

REPRESENTANTE LEGAL DE LA ENTIDAD DENOMINADA “ GOANEL, SOCIEDAD

ANONIMA”.

En el Municipio de Quetzaltenango, del departamento de Quetzaltenango, siendo las diez

horas del día veintidós de abril del año dos mil veinte, Yo, FERNANDO ANTONIO

CABRERA LOPEZ, Notario, constituido en mi oficina profesional ubicada en la quinta

calle cinco guion cuarenta y nueve de la zona uno, de la ciudad de Quetzaltenango, soy

requerido por el señor: GUILLERMO ANTONIO RAMOS SERRANO, de veintiun años de

edad, soltero, guatemalteco, Perito contador, con domicilio en este municipio y con

residencia en 11 Avenida “B” uno guion treinta de la zona 9 cerezos ll de la ciudad de

Quetzaltenango, Identificándose con su Documento Personal de Identificación con Código

Único de Identificación número (3114 23949 1215), extendido por el Registro Nacional de

las Personas de la República de Guatemala. La requirente me asegura hallarse en el libre

ejercicio de sus derechos civiles, en idioma español que habla y entiende, por este acto

requiere de mis servicios profesionales para que haga constar su nombramiento como

ADMINISTRADOR UNICO Y REPRESENTANTE LEGAL de la entidad “GOANEL,

SOCIEDAD ANONIMA” para lo cual se procede de la manera siguiente: PRIMERO: La

requirente me pone a la vista el primer testimonio de la escritura pública número veintidós,

autorizada ante el Infrascrito Notario, en esta ciudad de Quetzaltenango, el día veintidós de

abril del año dos mil diecisiete, en la cual se constituyó la entidad “ GOANEL, SOCIEDAD

ANONIMA”. SEGUNDO: En la parte conducente de la cláusula VIGÉSIMA PRIMERA

7
se lee: De la Administración de la Sociedad. La administración de la Sociedad será

confiada a un Administrador Único o a varios

Administradores actuando conjuntamente por medio de un Consejo de Administración, según

lo decida la Asamblea General de Accionistas. El Consejo de Administración o el

Administrador Único, según el caso, tendrán a su cargo la dirección y administración de los

negocios de la sociedad. Para ser Administrador Único o miembro del Consejo de

Administración, no es necesario ser accionista. Los miembros del Consejo de Administración

o en su caso el administrador único, serán electos en la Asamblea General Ordinaria anual

por un período de tres años y podrán ser reelectos. Continuarán en el ejercicio de sus cargos

hasta que sus sustitutos hayan sido elegidos y tomen posesión de sus cargos. Los miembros

del Consejo de Administración podrán hacerse representar entre sí por medio de simple carta

poder o mandato, en cuyo caso no pasarán a integrar el Consejo de Administración los

respectivos suplentes. Los funcionarios nombrados por el Administrador Único o por el

Consejo de Administración podrán ser libremente removidos por ellos, en cualquier tiempo.

Los integrantes del Consejo de Administración, el Administrador Único, y los

administradores únicos suplentes podrán dedicarse por cuenta propia o ajena al mismo

género de negocios a que efectivamente se dedique la sociedad, salvo que la Asamblea

General de Accionistas resuelva lo contrario. TERCERO: En la aludida Escritura Pública

de Constitución de Sociedad Anónima en la cláusula Trigésima Sexta indica: Disposiciones

Transitorias. Como estipulaciones transitorias, los comparecientes convienen en lo siguiente:

a) Que la primera Asamblea tiene carácter de constitutiva, con todas las facultades,

atribuciones y poderes que la presente escritura confiere a las Asambleas; b) Que para

participar en las Asambleas Generales de Accionistas y el ejercicio de los derechos de los

8
accionistas hasta la emisión de los títulos de acciones, podrán emitirse certificados

provisionales de acciones que serán suscritos por todos los comparecientes; c) Nombrar a:

GUILLERMO ANTONIO RAMOS SERRANO, como Administrador Único y

Representante Legal, de la entidad por el plazo de cinco años, quien por el hecho de su

nombramiento podrá representar a la entidad en todos aquellos asuntos judiciales y

extrajudiciales en que la misma pueda tener interés, y por ende queda expresamente facultado

para representar a la Sociedad Judicial y extrajudicialmente en cualquier negocio,

instrumento público o privado, diligencia, trámite o cualquier otro acto que sea requerido

para su establecimiento definitivo y para el mejor desarrollo de sus fines, así como para

gestionar ante el Registro Mercantil General de la República de Guatemala, la inscripción de

“La Sociedad”. TERCERO: No habiendo más que hacer constar, y para que sirva de legal

nombramiento al señor: GUILLERMO ANTONIO RAMOS SERRANO como

Administrador Único y Representante Legal, de la entidad “GOANEL, SOCIEDAD

ANONIMA”; extiendo, numero sello y firmo la presente acta contenida en dos hojas de

papel bond membretadas impresa la primera en ambos lados adhiriendo a la misma hoja un

timbre fiscal del valor de cien Quetzales para cubrir el impuesto de conformidad con la ley de

la materia, un timbre notarial de cincuenta centavos y un timbre notarial de diez quetzales y

la segunda hoja impresa solo en su anverso, que es la presente le adhiero un timbre fiscal de

cincuenta centavos de quetzal. Termino la presente, treinta minutos después de su inicio en

el mismo lugar y fecha. Leo lo escrito al requirente, quien enterada de su contenido, objeto,

validez y demás efectos legales, acepta, ratifica y firma. DOY FE.

9
ANTE MI

10
11
NUMERO CIENTO CUARENTA Y UNO (141). En la ciudad de Guatemala, el veintidós

de abril del dos mil diecisiete. ANTE MI: Fernando Antonio cabrera López Notario,

Comparecen los señores: Jorge Eliseo apellidos, Bezaleel Godínez de veinte años de edad,

soltero, guatemalteco, Perito Contador y de este domicilio, quién se identifica con número de

identificación personal CUI; 3350 69681 0901, extendida por el Alcalde Municipal de la

ciudad de Quetzaltenango, Helen Odalys apellidos, Cedillo López de veinte años de edad,

soltera, guatemalteca, Perito Contador y de este domicilio, quién se identifica con número de

identificación personal CUI; 3399 99179 1413, extendida por el Alcalde Municipal de la

ciudad de Quetzaltenango, el señor Roberto David apellidos Toma Castro, de veinte años de

edad, soltero, guatemalteco, Perito Contador y de este domicilio, quién se identifica con el

número de identificación personal CUI; 3134 95432 0901, extendida por el Alcalde

Municipal del departamento de Quetzaltenango, el señor Guillermo Antonio apellidos Ramos

Serrano, de veintiuno años de edad, soltero, guatemalteco, Perito Contador y de este

domicilio, quién se identifica con el número de identificación personal CUI; 3114 23949

1215, extendida por el Alcalde Municipal del departamento de San Marcos, Los

comparecientes me aseguran hallarse en el libre ejercicio de sus derechos civiles y que por el

presente instrumento celebran CONTRATO DE CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD

ANÓNIMA, de conformidad con las siguientes cláusulas: PRIMERA: Manifiesta los

comparecientes que por este acto constituyen y organizan una sociedad Anónima, que se

regirá por las normas establecidas en este instrumento; por los reglamentos que de él se

deriven; por los acuerdos válidamente tomados por los órganos de la entidad, por el actual

Código de Comercio y por las demás leyes de la república. SEGUNDA: DENOMINACIÓN

12
SOCIAL, NOMBRE COMERCIAL Y OBJETO: Denominación social: La Sociedad se

denominará GOANEL, SOCIEDAD ANÓNIMA que podrá abreviarse G.A.L. S.A. , con

nombre comercial es COMERCIAL Y SERVICIOS GOANEL, OBJETO: Sin que la

siguiente enumeración sea limitativa, la sociedad tendrá como objeto lo siguiente: a) La

prestación de Servicio, Asesoría De Hotelería y Restaurantes y todo lo concerniente al ramo;

compra venta, permuta ,hipotecas, arrendamiento y sub arrendamiento de bienes muebles, e

inmuebles, así como objetos decorativos; importación y exportación de bienes y servicios en

general; representar casas nacionales y extranjeras, compraventa de mercadería en general,

desarrollo de proyectos de urbanización, financiamiento, cobros, hipotecas de los mismos,

dentro y fuera del perímetro nacional; así como cualquier tipo de negocios lícitos dentro del

perímetro nacional y extranjero, así como fabricación, expendio, intermediación, distribución

b). El desarrollo, planeamiento, estudio, operación, funcionamiento, Asesoría,

administración, supervisión; celebración de toda clase de Negocios, actos o contratos

relacionados con el ramo y otros; diseñar, construir, operar, explotar y prestar servicios

importación o fabricación, compraventa, arrendamiento, instalaciones y mantenimiento de

equipos y accesorios. C). Producción, importación, exportación, intermediación, distribución,

compraventa, comercialización de toda clase de productos para hotelería y restaurante d)

Producción, fabricación y expendio al por mayor y menor, distribución, comercialización,

bodegas, almacenamientos de mercaderías y productos en general. e). El desarrollo de todo

tipo de actividades científicas, comerciales e industriales dentro y fuera del país, para la cual

podrá prestar toda clase de servicios de consultoría y Asesoría a entidades públicas o privadas

y personas jurídicas o individuales, en los campos de la actividad científica, económica,

13
financiera, comercial e industrial urbanística. f). Prestar toda clase de servicios de

urbanización, construcción, planificación, accesorios, mantenimiento, reparación en general

en lo concerniente al ramo. g). Comercialización de mercaderías para ser destinadas a la

exportación, así como la re exportación sin que se realicen actividades que cambien las

características del producto o alteren el origen del mismo, dentro de zonas francas o fuera de

ellas; h). Compraventa, arrendamiento, subarrendamiento y arrendamiento con opción de

compra de todo tipo de maquinaria, equipo y herramientas para, la oficina, el comercio, la

industria y el hogar. i). Comercialización, distribución, importación y exportación de materia

prima, vehículos, maquinaria y equipo de computación. j). Ejercer la Agencia,

representación y distribución de cualquier casa, firma o empresa, Nacional o extranjera

domiciliada o no en la república; k). Manufactura, comercialización, expendio, distribución,

compra y venta al por mayor y al detalle, importación y exportación de toda clase de materias

primas y bienes de capital; artículos de consumo elaborados o sumí elaborados y mercaderías

en general. m). Arrendar, subarrendar, construir, explotar, desarrollar y administrar en todas

sus formas empresas; n). Celebrar contratos de cualquier naturaleza con personas jurídicas

individuales o personas jurídicas sociales, así como invertir y tomar parte en la constitución

de las mismas o adquirir con posterioridad acciones o participaciones sociales. ñ). Ejercer

mandatos previo autorización del órgano correspondiente; o). Cualquier otra actividad que se

considere subsidiaria, conexa o complementaria de las anteriores o coadyuve directa o

indirectamente a logro de las mismas, incluyéndose la participación en licitaciones públicas o

privadas, o cualquier otro acto de concurso, adquisición de acciones o participaciones

sociales y adquisición y transmisión de títulos, valores y efectos públicos. Es entendido que

14
la enumeración anterior no tendrá carácter limitativo, pudiendo la entidad realizar toda clase

de operaciones relacionadas con sus fines sociales y mercantiles dentro de las limitaciones

legales. p). Domicilio fiscal: La sociedad tendrá su domicilio social en la ciudad de

Quetzaltenango, departamento de Quetzaltenango, República de Guatemala. Sin embargo,

cuando se lo demande el desarrollo de los Negocios que la sociedad emprenda, podrá

establecer Agencias, sucursales, empresas, establecimiento, bodega y oficinas en otros

lugares del interior o en el exterior de la república. TERCERA: CAPITAL SOCIAL:

Capital autorizado: El capital autorizado de la sociedad es de Quinientos mil quetzales (Q.

500,000.00), representados y divididos en DOS MIL QUINIENTAS acciones de una misma

clase, con un valor nominal de Doscientos quetzales (Q.200.00) CADA UNA, capital

suscrito y pagado Cuatrocientos mil quetzales (Q.400,000.00). El cual se suscribe y se paga

en este acto. SUSCRIPCIÓN Y PAGO: Los socios fundadores suscriben y pagan el capital

en la forma siguiente: I) El señor Jorge Eliseo apellidos Bezaleel Godínez, suscribe y paga

TRECIENTAS acciones del valor nominal de Doscientos quetzales (Q. 200.00) cada una,

equivalentes a la cantidad de SESENTA MIL QUETZALES (Q. 60,000.00). II) La señora

Helen Odalys apellidos Cedillo López, suscribe y paga DOCIENTAS acciones del valor

nominal de Doscientos quetzales (Q. 200.00) cada una, equivalentes a la cantidad de

CUARENTA MIL QUETZALES (Q. 40,000.00). III) el señor Roberto David apellidos

Toma Castro, suscribe y paga QUINIENTAS acciones a su valor nominal de

DOSCIENTOS QUETZALES (Q. 200.00) cada uno, equivalentes a la cantidad de CIEN

MIL QUETZALES (Q. 100,000.00). IV) el señor Guillermo Antonio apellidos Ramos

Serrano, suscribe y paga MIL acciones a su valor nominal de DOSCIENTOS

15
QUETZALES (Q. 200.00) cada uno, equivalentes a la cantidad de DOCIENTOS MIL

QUETZALES (Q. 200,000.00). Capital Suscrito. El capital pagado por los accionistas

fundadores, queda fehacientemente demostrada a plena satisfacción del Notario mediante

copia del comprobante del Depósito Monetario del Banco BANRURAL, Sociedad Anónima,

de fecha veintidós de abril del dos mil dieciséis, por la cantidad de CUATROSCIENTOS

MIL QUETZALES (Q. 400,000.00), a nombre de GOANEL, S.A.. (En formación), cuenta

número 3-025-09756-1, documento que el Notario da fe de tener a la vista. CUARTA: De

las acciones y de los accionistas: De los títulos de las acciones: Las acciones en que se

divide el capital social están representadas por títulos que servirán para acreditar y transmitir

la calidad y los derechos de accionistas. Estos títulos se numeran correlativamente y deberán

ser suscritos por el Presidente y por el Secretario del Consejo de Administración a solicitud

escrita del titular, los títulos deberán ser modificados en cuanto al número de acciones que

amparan, debiéndose destruir los títulos sustituidos. Los títulos de las acciones deben

contener, por lo menos, lo siguiente: La denominación, el domicilio y la duración de la

sociedad, la fecha de la escritura constitutiva, lugar de su otorgamiento, notario que la

autorizó y todos los datos relativos a la inscripción de la sociedad, en el Registro Mercantil;

el monto del capital autorizado y la forma en que se encuentra distribuido, el valor nominal y

número de registro; un resumen inherente a los derechos y obligaciones particulares de los

accionistas; el nombre del titular de la acción, si ésta es nominativa y la firma de los

administradores antes indicados. Los títulos podrán llevar adheridos cupones que se

desprenderán y entregarán a la sociedad contra el pago de dividendos. Los cupones podrán

ser al portador, aun cuando el título sea nominativo. De los certificados Provisionales de

16
las Acciones: Cuando las acciones suscritas no estén totalmente pagadas la sociedad emitirá

certificados provisionales, los cuales, además de los requisitos establecidos con anterioridad

para los títulos de las acciones señalarán el monto de los llamamientos pagados sobre el valor

de los mismos. Estos certificados serán nominativos y se canjearán por los respectivos títulos

al quedar la acción íntegramente pagada. La persona que transfiera un certificado

provisional, deberá registrar el traspaso en la Sociedad y quedará solidariamente responsable

con los adquirentes, por el monto de los llamamientos no pagados. Esta responsabilidad

caduca tres años después de la fecha del registro del traspaso en la Sociedad. Dentro del

plazo máximo de un año, computado a partir de la fecha de esta escritura, la sociedad

también podrá extender certificados provisionales mientras emite los títulos definitivos de las

acciones. De la reposición de los Títulos de las acciones: Para la reposición de los títulos

de acciones nominativas o de certificados provisionales no se requieren la intervención

judicial, quedando a discreción del consejo de Administración de la sociedad exigir o no la

prestación de la garantía a que alude el artículo ciento veintinueve (129) del código de

Comercio de la República de Guatemala. e) todos los casos deberá quedar constancia de la

reposición del nuevo título en el certificado correspondiente. De la clase y transferencia de

las acciones: Todas las acciones en que se divide el capital social son comunes, nominativas,

de igual valor y confiere a sus titulares los mismos derechos y obligaciones. La transferencia

de las acciones nominativas debe hacerse mediante endoso del título por su legítimo tenedor,

endoso que para surtir efectos deberá registrarse en el libro de accionistas que llevará el

Secretario del Consejo de Administración de la sociedad. Las acciones por ser nominativas,

únicamente podrán ser transmitidas con autorización previa del Consejo de Administración.

17
Para este efecto, el titular de estas acciones deberá comunicarlo por escrito a los

administradores, quienes dentro de un plazo no mayor de treinta días, autorizarán o

denegarán la transmisión, designando en este último caso, comprador al precio corriente de

las acciones en bolsa, en defecto de éste, el precio que se determine por expertos. El silencio

de los administradores equivale a la autorización, en el caso de que los títulos que amparen

este tipo de acciones deban ser enajenados coactivamente, el acreedor o el funcionario que

realice la venta deberá ponerlo en conocimiento de la sociedad para que ésta pueda hacer uso

de los derechos que esta disposición le confiere. La Sociedad no está obligada a inscribir

ninguna transmisión de las acciones de este tipo que se hagan en forma distinta a la prevista

en este apartado. Del registro de las acciones Nominativas: El secretario del Consejo de

Administración llevará un libro de registro para las acciones nominativas y los certificados

provisionales, en el que se anotará lo siguiente: El nombre y domicilio del accionista; la

indicación de las acciones que le pertenezcan, expresando los números, series y demás

particularidades de los títulos; los llamamientos efectuados y los pagos hechos; las

transmisiones que se realicen; la conversión de acciones nominativas o certificados

provisionales en acciones al portador cuando así lo elija el accionista, el canje de los títulos,

los gravámenes y limitaciones que afecten a los accionistas y las cancelaciones de éstas y de

los títulos. De los llamamientos y de la mora en el pago de los mismos: El Consejo de

Administración, hará los llamamientos para el pago de las acciones por suscribirse, los que

se harán de acuerdo con las necesidades económicas de la sociedad, Cuando un accionista no

pagare en las épocas y formas convenidas, el valor de su acción o los llamamientos

pendientes, la sociedad podrá, a su elección optar por vender por cuenta y riesgo del

18
accionista moroso las acciones que le correspondan y con su producto cubrir las

responsabilidades que resulten entregándole el saldo que quedó a reducir las acciones a la

cantidad que resulte totalmente pagada con las entregas hechas, invalidando las demás, o

bien, por medio del juicio ejecutivo al cobro de los llamamientos pendientes. Para éstos

efecto será el título que apareje ejecución el acta notarial de los registros contables en la que

conste la existencia de la obligación y el Saldo de la Sociedad. De la Indivisibilidad de las

Acciones: Las acciones son indivisibles. En consecuencia, los copropietarios de una acción

tendrán la obligación de designar a una sola persona para que ejercite los derechos inherentes

a la calidad de accionista. La nominación que haga la mayoría de copropietarios es suficiente

y será aceptada como legítima por la sociedad. El representante común no ha sido designado,

las comunicaciones y las declaraciones hechas por la Sociedad a uno de los copropietarios se

consideran válidas y surtirán plenos efectos. Del Usufructo, Prenda y embargo de

Acciones: En el caso de usufructo y prenda sobre las acciones, el derecho de voto

corresponderá, en el primer caso al usufructuario, y en el segundo al accionista. En caso de

embargo de dicho derecho corresponderá al accionista. En caso de venta, el derecho

preferente de la suscripción de nuevas acciones corresponderá al nuevo propietario De los

Impuestos y Contribuciones sobre las Acciones: Correrá por cuenta y a cargo del

accionista todos impuestos, contribuciones, tasas, arbitrios y gravámenes que afectan en el

futuro a las acciones. Del Domicilio de los accionistas: Para los efectos procésales los

tenedores de las acciones de la sociedad se consideran domiciliados en el Departamento de

Quetzaltenango República de Guatemala, implicando la titularidad de una acción la renuncia

a cualquier otro fuero de competencia que pudiere corresponderles. Del Derecho de Voto:

19
Cada acción totalmente pagada confiere a su titular derecho de un voto. Las acciones

suscritas, cuyos llamamientos hayan sido cubiertos, conferirán igualmente a sus titulares el

derecho a voto. De los Otros Derechos de los Accionistas: Son derechos de los

accionistas: Participar en el reparto de las utilidades sociales y del patrimonio resultante de la

liquidación; suscribir, con derecho preferente y en proporción al número de acciones que

posean, las acciones de nuevas emisiones; votar y participar en las Asambleas Generales de

Accionistas, examinar por sí o por medio de los delegados que designe, la Contabilidad y

documentos de la sociedad, así como enterarse de la política económica y financiera de la

misma, para lo cual se precederá en la forma que previene el artículo ciento cuarenta y cinco

(145) del Código de Comercio; promover judicialmente ante un Juez de Primera Instancia del

Ramo Civil del departamento de Guatemala, la convocatoria de asamblea General anual de

Accionistas si pasada la época en que debe celebrarse según éste contrato, ha transcurrido

más de un año desde la última asamblea General Anual y el Consejo de Administración no la

hubiere hecho; solicitar y obtener de la sociedad el reintegro de los gastos en que incurran por

el desempeño de sus obligaciones para con la misma; reclamar en la forma prevista en el

inciso cuarto (4) del artículo treinta y ocho (38) del Código de Comercio, contra la forma de

distribución de utilidades que haya acordado la Asamblea General Anual de Accionistas;

ejercer tantos votos como el número de acciones que posean, multiplicado por el número de

administradores a elegir, y emitir dichos votos a favor de un solo candidato o distribuirlo

entre dos o más de ellos, separarse de la sociedad si la misma, a pesar de tener utilidades

suficientes durante dos ejercicios consecutivos inmediatos, no reparte utilidades, cuando

menos, del ocho por ciento del capital social pagado o si la sociedad cambia su objeto,

20
traslada su domicilio fuera de la República de Guatemala, o se transforma o fusiona con otra

sociedad; y los demás que establezca expresamente ésta escritura o provenga de disposición

de la Ley. De las Obligaciones Principales de los Accionistas: Son obligaciones de los

accionistas; aceptar los pactos de esta escritura, y las disposiciones y reglamentos internos

aprobados por los órganos administradores de la sociedad, las resoluciones legalmente

válidas tomadas por las Asambleas Generales de Accionistas y todas las demás que sean

acordadas o que se adopten en Ley por citados órganos, así como no usar la denominación

social para Negocios ajenos a la sociedad. QUINTA: DE LA ADMINISTRACIÓN DE

LA SOCIEDAD: La sociedad será administrada por los siguientes órganos: Asamblea

General de Accionistas; Consejo de Administración; Gerencia General; y Gerencias

específicas. SEXTA: DE LAS DISPOSICIONES GENERALES DE ASAMBLEA

GENERAL DE ACCIONISTAS, Definición: La Asamblea General de Accionistas es el

órgano supremo de la sociedad y expresa la voluntad social en las materias de su

competencia. De las clases de Sesión de la Asamblea: Las Asambleas Generales de

Accionistas serán ordinarias y extraordinarias. Del lugar de Reunión: Las Asambleas

Generales se reunirán en la sede de la sociedad, a menos que el Consejo de Administración al

efectuar la convocatoria designe un lugar distinto. De los Ejecutores Especiales: Las

Asambleas Generales podrán designar ejecutores especiales de sus acuerdos. De la

Obligatoriedad de las resoluciones: Las resoluciones legalmente adoptadas por las

Asambleas Generales son obligatorias aún para los accionistas que no estuvieron presentes o

que votaron en contra, salvo los derechos de impugnación o anulación y retiro en los casos

que señala la ley. De la Convocatoria de las Asambleas Generales. Se hará por el consejo

21
de Administración, por el órgano de fiscalización si lo hubiere, por el Auditor Interno en su

caso, o por accionistas que representan por lo menos el veinticinco por ciento de las acciones

con derecho a voto. En este último caso. Los accionistas deberán pedir por escrito al

Consejo de Administración la convocatoria respectiva y si éste se rehusare a hacerlo o no la

hiciere dentro de los quince días siguientes a aquel en que se haya recibido la solicitud. Los

accionistas podrán promover ante el Juez de Primera Instancia del Ramo Civil del

departamento de Guatemala, la convocatoria del caso. En el supuesto de que coincidan dos o

más convocatorias tendrá preferencia la hecha por el Consejo de Administración y en la

reunión que se lleve a cabo se fusionarán las respectivas agendas. La convocatoria se

efectuará por medio de avisos que se publicarán por lo menos dos veces en el Diario Oficial y

en otro de los de mayor circulación en el país, con no menos de quince días de anticipación a

la fecha de celebración de la Asamblea General. Los avisos deben contener, El nombre de la

Sociedad expresado en caracteres tipográficos notorios; el lugar, la fecha y hora de la

reunión; la indicación de si se trata de una Asamblea General Ordinaria o extraordinaria; los

requisitos que se necesitan para poder participar en la misma, y la fecha, lugar y hora en que

se reunirá la Asamblea General Segunda Convocatoria, de conformidad con lo dispuesto en

esta cláusula, sobre Asambleas Generales de Segunda Convocatoria. Si se tratare de una

Asamblea General Extraordinaria, los avisos de convocatoria deberán señalar los asuntos que

se tratarán en ella. Si al momento de efectuar una convocatoria la sociedad ha emitido

acciones nominativas, deberán enviarse a los titulares de esta dirección que tenga registrada

en la Secretaría de la Sociedad, un aviso escrito que contenga los puntos antes indicados,

aviso que deberá remitirse por correo certificado con una anticipación no menor de quince

22
días a la fecha en que tendrá lugar la Asamblea. De las Asambleas Generales de Segunda

Convocatoria: Si en el día y hora señalados para la Asamblea General no hubiese el

quórum necesario para realizar la reunión, la Asamblea General tendrá lugar el día hábil

Inmediato siguiente a la misma hora y en el mismo lugar, pero en tal caso se requerirán que

estén presentes como mínimo el CINCUENTA por ciento (50%) de las acciones con derecho

a voto y las decisiones para tomar acuerdos, necesitarán del voto favorable del CINCUENTA

POR CIENTO y uno por ciento de las acciones, que constituyeron el quórum. No obstante, si

los asuntos a tratarse son aquellos comprendidos en los artículos ciento treinta y cinco (135)

del Código de Comercio, las decisiones de la Asamblea General reunida en Segunda

convocatoria deberán tomarse por el voto favorable de por lo menos el TREINTA por ciento

de las acciones con derecho a voto emitidas por la Sociedad. De las Sesiones Sucesivas: La

Asamblea General podrá acordar su continuación en los días inmediatos siguientes: hasta la

conclusión de la agenda. De las Asambleas Generales Totalitarias: Queda expresamente

establecido que la Asamblea General podrá reunirse en cualquier tiempo y lugar dentro y

fuera de la República sin necesidad de convocatoria previa, si se encuentran presentes o

representados la totalidad de los accionistas y ninguno de ellos se opone a la celebración de la

Asamblea General y todos aprueban por unanimidad, la agenda respectiva. De los requisitos

para participar en las Asambleas Generales: Podrán asistir a participar en las asambleas

Generales los titulares de accionistas nominativas que aparezcan inscritos en el libro de

registro cinco días antes de la fecha en que haya de celebrarse la reunión. Los accionistas

podrán hacerse representar en las Asambleas Generales por medio de mandatario. De la

Presidencia y Secretaría de las Asambleas Generales: Serán presididas por el Presidente

23
del consejo de Administración, o por el Consejo de Accionistas que designen los accionistas

presentes. Funcionará como secretario de las Asambleas el del Consejo de Administración.

Sin embargo, si los accionistas así lo resuelven, podrá actuar como secretario, un Notario. De

las Actas: Las actas de las Asambleas Generales se asentarán en el libro respectivo y deberán

ser firmadas por el presidente y por el Secretario de la Asamblea General correspondiente.

Cuando por cualquier motivo o circunstancia no se pudiere asentar el acta de una asamblea en

el libro indicado, se levantará ante Notario. De la Inscripción de Resoluciones de las

asambleas Generales Extraordinarias en el Registro Mercantil: Dentro de los quince

días a cada Asamblea General Extraordinaria, los administradores deberán enviar al Registro

Mercantil una copia certificada de las resoluciones que se hayan tomado acerca de los

asuntos que se detallan en el artículo ciento treinta y cinco (135) del Código de Comercio.

De la Impugnación y Anulación de los Acuerdos: Los acuerdos de las Asambleas

Generales de Accionistas podrán impugnarse o anularse cuando se haya tomado con

infracción de las disposiciones de la Ley o de la escritura social. Estas acciones se ventilarán

en juicio sumario y caducarán a los seis meses de la fecha de que tuvo lugar la Asamblea.

SÉPTIMA: DE LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA: De las Reuniones: La

Asamblea General Ordinaria se reunirá por lo menos una vez al año, dentro de los cuatro

meses que se sigan al cierre del ejercicio social y también en cualquier tiempo en que sea

convocada. De los Estados e informes a la vista: Durante los quince días anteriores a la

Asamblea Ordinaria anual estarán a disposición de los accionistas o de sus delegados o

representantes debidamente acreditados, en las oficinas de la sociedad, y durante las horas

laborales en los días hábiles, el balance general del ejercicio social y su correspondiente

24
estado de pérdidas y ganancias, el proyecto de distribución de utilidades, el informe detallado

sobre las remuneraciones y otros beneficios de cualquier orden que hayan recibido los

administradores, la memoria razonada de labores de los administradores sobre el saldo de los

negocios y actividades de la sociedad durante el período precedente; el libro de actas de las

Asambleas Generales; los libros que se refieran a la emisión y registro de acciones o de

obligaciones, el informe del órgano de fiscalización, si lo hubiere, y cualquier otro

documento o dato necesario para la debida compresión e inteligencia de cualquier asunto

incluido en la agenda. De las atribuciones de la Asamblea General Ordinaria, Además

de los asuntos incluidos en la agenda, la Asamblea General Ordinaria se ocupará de los

siguientes asuntos: Discutir, aprobar o reprobar el estado de pérdidas y ganancias, el balance

general y el informe de la administración y, en su caso, del órgano de fiscalización si lo

hubiere, y tomará las medidas que juzgue oportunas; nombrar y remover a los

administradores, al Gerente General, y al órgano de fiscalización y determinar sus respectivos

emolumentos; conocer y resolver acerca del proyecto de distribución de utilidades; conocer y

resolver de los asuntos que concretamente le señale la escritura social, también conocerá y

decidirá sobre cualquier otra materia que por disposición de Ley o del presente contrato no

sea competencia de la Asamblea General Extraordinario, De quórum: Para que se considere

legalmente reunida la Asamblea General Extraordinaria deberán estar representados por lo

menos el cincuenta por ciento de las acciones con derecho a voto, salvo lo dispuesto en esta

misma escritura para la Asambleas Generales extraordinarias de segunda convocatoria. De la

Mayoría: Las resoluciones de la Asamblea General Extraordinaria se tomará con el voto de

más del cincuenta por ciento de las acciones con derecho a votos emitidos por la sociedad.

25
Sin embargo el aumento del capital social mediante la elevación del valor de las acciones,

requiere el consentimiento unánime de los accionistas, cuando éstos deban hacer nuevas

aportaciones en efectivo o en especie. Así mismo, se tendrá en cuenta lo relacionado a las

votaciones en Asambleas Generales Extraordinarias de Segunda Convocatoria. NOVENA:

EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN: De la Naturaleza e Integración: Constituye el

órgano permanente de la administración social y se integra con un mínimo de dos miembros

y un máximo de cinco denominados consejeros, elegidos con el voto favorable del cincuenta

por ciento y uno por ciento de las acciones con derecho a voto. Los miembros del consejo

podrán ser o no accionista y durarán en el ejercicio de sus cargos hasta tres años contados a

partir de la fecha de su elección. La Asamblea General Ordinaria podrá, en cualquier tiempo

nombrar al Consejo o Consejeros que hagan falta para reunir el número máximo permitido

por ésta escritura. En este caso, los consejeros así designados, desempeñaran su cargo por un

período que vencerá en la misma fecha que el de los consejeros elegidos. La Asamblea

general Ordinaria puede reelegir indefinidamente a los integrantes del Consejo y podrá, así

mismo en cualquier tiempo, removerlos de sus cargos. Las vacantes definitivas que se

produzcan en el Consejo de Administración serán llenadas por la Asamblea General de

Accionistas más próxima, y el nuevo consejero será elegido para terminar el período anterior.

El Consejo de Administración se integra con un presidente, un Vice Presidente, un secretario

y si hubiere más de tres integrantes, el resto serán vocales. Si la Asamblea General Ordinaria

anual decide integrar un consejo con tres miembros, éstos desempeñarán los tres primeros

cargos. Del Quórum: El Consejo de Administración se considerará válidamente reunido con

la concurrencia de dos de sus miembros si está integrado por tres consejeros, de tres de sus

26
miembros si está integrado por cinco consejeros y de cinco de sus miembros si está integrado

por siete consejeros. Se admite la representación de un consejero por otro, en cuyo caso el

consejero representante añadirá a su voto el que corresponda a su representado. Ningún

consejero podrá tener más de una representación. La representación se acreditará por medio

de carta poder o de mandato. De las atribuciones: Son atribuciones del Consejo de

Administración las siguientes: Ejercer la representación Legal de la sociedad en juicio y fuera

de él, así como el uso de la denominación social en todo tipo de actos y contratos,

representación que podrá delegar en el presidente y vicepresidente del propio consejo, en el

Gerente General; Gerentes Específicos y uno o más Apoderados Generales o Especiales.

Tener a su cargo la dirección de los negocios de la Sociedad, ejecutar y velara porque se

ejecuten los acuerdos tomados por la Asamblea General de Accionistas; resolver sobre el

establecimiento y cierre de agencias, sucursales, depósitos y oficinas, en lugares distintos del

domicilio social; convocar a las sesiones de Asamblea General de Accionistas, dictar los

reglamentos y acuerdos, que se estimen pertinentes para el normal desenvolvimiento y

adecuado desarrollo de la sociedad; aprobar dentro de los dos primeros meses siguientes a la

conclusión de cada ejercicio social el proyecto de distribución de utilidades para someterlo a

la consideración de la Asamblea General Anual de accionistas, así como el estado de pérdidas

y ganancias, el balance general y el informe de administración, cuyos proyectos elaborará el

Gerente General; nombrar y remover al Gerente General y a los Gerentes Específicos,

señalando en los Acuerdos de nombramiento, o con posterioridad, sus atribuciones y

emolumentos; estudiar con el Gerente General el presupuesto de ingresos y egresos que se

elaborará anualmente para presentarlo a la aprobación de la Asamblea General anual de

27
Accionistas, someter a la consideración de dicha Asamblea los informes de auditoría interna

o externa; designar, si así se considera pertinente entre sus miembros o entre los altos

empleados de la sociedad, a la persona o personas que podrá firmar los cheques de pago

juntamente con el Gerente General o con cualquier otro funcionario que se designe

expresamente, a menos que se adopte el sistema de firmas mancomunadas para el manejo y

disposición de los fondos de la sociedad; sancionar con las medidas que juzgue adecuada a

los consejeros que no asisten sin causa a tres sesiones consecutivas o cinco alternas; designar

mandatarios generales o especiales de la Sociedad, fijando en el acuerdo respectivo las

facultades que se les conceda, nombrar y remover a los administradores de los

establecimiento o empresas mercantiles de la sociedad, fijando las atribuciones y

remuneraciones respectivas, examinar en cualquier tiempo los documentos económicos

financieros de la sociedad; y conocer informes y resolver sobre cualquier otro asunto,

negocio o cuestión atribuidos a su competencia por la ley, por el contrato social o por la

Asamblea General de accionistas. Del Voto y la Mayoría: Cada administrador tendrá

derecho a un voto y las resoluciones del Consejo se tomará por mayoría de votos de los

administradores presentes o representados en la sesión respectiva. Sin embargo, en el caso

que la sesión tenga lugar con un quórum de dos consejeros, las decisiones deberán tomarlas

por unanimidad. De las Actas: Las resoluciones se harán constar en un libro de actas y se

autorizarán con las firmas del presidente y del Secretario del Consejero de Administración, o

en su defecto, de los consejeros que hubieren asistido a la reunión respectiva. De las

Reuniones: El Consejo de Administración podrá reunirse en cualquier tiempo y en cualquier

lugar dentro o fuera del territorio nacional, convocado por el Presidente, los órganos

28
fiscalizadores o el Gerente General, debiéndose hacer las convocatorias por medio del correo

certificado, con una anticipación no menor de dos días a la fecha en que deberá tener lugar la

reunión. Dos o más Administradores, también podrá convocar al Consejo, en la forma antes

señalada. La convocatoria deberá indicar el lugar, fecha y hora en que se llevará a cabo la

sesión respectiva y el motivo de la misma. El Consejo podrá fijar el lugar, día y hora para

reunirse periódicamente sin necesidad de previa convocatoria ni agenda. De todas formas, se

consideran válidamente constituido y podrá tomar las decisiones que sean de su competencia,

si se encuentra presentes o representados la totalidad de sus miembros y aprueban por

unanimidad la agenda respectiva y ninguno de ellos se opone a la celebración de la sesión.

De las facultades y Obligaciones del Presidente del Consejo de Administración: Son

facultades y obligaciones del Presidente del Consejo de Administración las siguientes: Por

delegación de la Asamblea o del Consejo, ejercer la representación legal de la sociedad, en

juicio y fuera de él, así como del uso de la denominación social, en todo tipo de actos y

contratos, cumpliendo con las formalidades prescritas en esta escritura y dentro de las

limitaciones estipuladas en la misma, representación que podrá ampliarse o restringirse, por

el Consejo en cualquier momento. En todo caso, el Presidente y Vicepresidente, tendrán las

mismas facultades que este instrumento estipule al Gerente general. Presidir las sesiones de

Asamblea General de Accionistas y del Consejo de Administración; convocar a las sesiones

del Consejo; suscribir las actas de las sesiones de la Asamblea General de Accionistas y del

Consejo; suscribir los títulos de las acciones y los certificados provisionales; cumplir y hacer

que se cumplan las decisiones de la Asamblea General de Accionistas y del Consejo de

Administración; y todas las demás facultades y obligaciones que por disposición de la ley, del

29
contrato social o por resolución de la asamblea General de Accionistas o del Consejo de

Administración, le estén conferidas o le fuesen encomendadas. De las facultades y

Obligaciones del Vicepresidente del Consejo de Administración: Son facultades y las

obligaciones del Vicepresidente del Consejo de Administración, las siguientes: Sustituir, en

caso de ausencia o impedimento, al presidente del mismo, adquiriendo iguales derecho y

obligaciones que éste y las demás que le señale la Asamblea General de Accionistas, el

Consejo de Administración o los reglamentos de la sociedad. De las facultades y

Obligaciones del Secretario del Consejo de Administración: Son facultades y

obligaciones del Secretario del Consejo de Administración las siguientes: Llevar bajo su

responsabilidad los libros de actas de las sesiones de la Asamblea General de Accionistas y

del Consejo de Administración: Redactar y suscribir con su firma las actas de dicha sesiones;

suscribir los certificados provisionales y definitivos de las acciones; extender los certificados

de depósitos de dichos títulos cuando el mismo se efectúe con anterioridad a una sesión de

Asamblea General de Accionistas; remitir al Registro Mercantil dentro de los quince días

siguientes: a cada Asamblea General Extraordinaria, una copia certificada de las resoluciones

que se hayan tomado acerca de los asuntos detallados en el artículo ciento treinta y cinco

(135) del Código de Comercio; llevar el libro de registro de acciones nominativas y llevar, en

su caso, el libro de obligaciones emitidas por la sociedad. De las facultades y Obligaciones

de los Vocales: Son facultades y obligaciones de los Vocales del Consejo Administración;

sustituir en caso de ausencia temporal o definitiva, hasta que se produzca en este último caso

una nueva designación, al Vicepresidente; al Secretario del Consejo, asumiendo por este solo

hecho, las atribuciones que a cada uno de ellos compete y desempeñar las demás comisiones

30
y encargos específicos que les asigne el Consejo de Administración. DÉCIMA. DE LA

GERENCIA GENERAL. La dirección activa y directa de la sociedad estará confiada a un

Gerente General, quién podrá ser o no accionista. El Gerente General será nombrado por la

Asamblea General de Accionistas o el Consejo de administración, y desempeñara su cargo

por tiempo indefinido. Sin perjuicio de otras atribuciones inherentes a su cargo y de aquellas

especiales que le confiere la ley o las que le otorgue la Asamblea General de Accionistas o el

Consejo de Administración al momento de designarlo, o con posterioridad, corresponderá al

Gerente General lo siguiente: Representar legalmente a la sociedad en juicio y fuera de él,

usar la denominación social de la misma, para lo cual podrá previa autorización de la

Asamblea General de Accionistas o del Consejo de Administración, vender, permutar,

enajenar, disponer, transigir y arrendar los bienes sociales, liberar, aceptar, endosar, avalar y

protestar letras de cambio y toda clase de títulos de crédito, constituir, prorrogar, ampliar,

sustituir, modificar, subrogar y cancelar hipotecas, prendas, sub- hipotecas y en general,

cualquier derecho real sobre bienes muebles o inmuebles; otorgar también previa

autorización del órgano que lo nombró, mandatos generales, especiales; y representar a la

sociedad, también previa autorización de este último órgano, en negocios distintos de su giro.

La autorización de la Asamblea General de Accionistas o del Consejo de Administración

deberá indicar en los casos que anteceden las condiciones y término del negocio o acto en el

que debe intervenir el Gerente General. Dentro del giro ordinario de las operaciones

sociales, el Gerente General, podrá sin autorización previa de la Asamblea General de

Accionistas o del Consejo, otorgar todos los actos, contrato y documentos necesarios para la

consecución de los fines sociales, Además, corresponderá al Gerente el nombramiento y

31
remoción del personal que trabaja en la empresa y que por disposición de ésta escritura no

corresponda al Consejo Administración; proponer a dicho consejo la sanción de los

reglamentos que considere necesarios para la conservación de los fines sociales; asistir a las

sesiones del consejo de administración cuando sea requerido para el efecto, en las que solo

tendrá voz salvo que, además de ser Gerente General, posea la calidad de consejero, en cuyo

caso tendrá derecho a voto; dar cuenta a la Asamblea General de Accionista, al Consejo de

Administración y a los órganos de fiscalización de todas las actividades y del cumplimiento

de sus obligaciones, cuando así sea requerido; velar por que todos los pagos mayores de

CINCO MIL QUETZALES (Q.5,000.00) se haga por medio de cheques y de acuerdo con el

sistema que adopte el Consejo de Administración y cualquier otra atribución o facultad que le

sea específicamente encomendada por la Asamblea General de Accionistas, el Consejo de

Administración, o que le sea atribuida por los reglamentos y acuerdos que tomen los órganos

administrativos de la sociedad. En caso de ausencia temporal o definitiva, el Gerente General

será sustituido temporal o definitivamente por la persona que para el efecto designe la

Asamblea General de accionistas o el Consejo de Administración. Ninguna ausencia

temporal podrá ser mayor de tres meses en cuyo supuesto se considerará definitiva y la

designación de nuevo funcionario corresponderá al órgano que lo nombró DÉCIMA

PRIMERA: DE LAS GERENCIAS ESPECIALES: El Consejo de Administración podrá

disponer la creación de plazas de Gerentes Específicos que atiendan cualquier campo de las

actividades de la sociedad, especialmente lo relativo a las relaciones obrero - patronales.

Cualquiera de los Gerentes Específicos, por delegación del Consejo, podrá ostentar la

representación legal de la sociedad en juicio y fuera de él, así mismo como usar la

32
denominación social en todo tipo de actos y contratos, cumpliendo con las formalidades aquí

establecidas y dentro de las limitaciones, pactadas o estipuladas en el momento de su

designación. En el supuesto que se llegue a designar un Gerente de relación obrero -

patronales, de personal o de relaciones industriales, éste asumirá por el solo hecho de su

nombramiento, la representación legal de la sociedad en todos aquellos asuntos judiciales y

extrajudiciales vinculados con el derecho laboral y las prestaciones económico- Sociales que

las diversas leyes de trabajo y previsión social establecen a favor del trabajador en la

República de Guatemala. Para este tipo de asuntos se considerará como representante nato de

la entidad al Gerente específico, quién por su sola designación tendrá conferidas las

facultades específicas que se señalan en la Ley del Organismo Judicial. Sin embargo, para

aprobar o transar en conflictos colectivos económico - social, requerirá previa autorización

del Consejo de Administración. En caso de ausencia o impedimento, este Gerente será

sustituido en la forma prevista para el Gerente General. DÉCIMA SEGUNDA: DEL

EJERCICIO CONTABLE: El ejercicio contable de la sociedad será anual del uno de enero

al treinta y uno de diciembre de cada año. El primer período será extraordinario y se contará

desde la fecha en que la sociedad inicie sus operaciones después de haber quedado inscrita

provisionalmente en el Registro Mercantil General de la República hasta el próximo treinta y

uno de diciembre. El balance, el estado de pérdidas y ganancias, el proyecto de distribución

de utilidades y el informe anual del Consejo de Administración así como los informes de

auditoría interna o externa, en caso de existir, deberá ser presentados a los accionistas en la

sede de la sociedad por lo menos quince días antes de la fecha de la reunión de la Asamblea

General Ordinaria anual; De La Reserva Legal: De las utilidades efectivamente causadas en

33
cada ejercicio social, después de deducir el Impuesto sobre la renta, deberá separarse

anualmente el cinco por ciento( 5%) como mínimo para formar la reserva legal. Dicha

reserva legal podrá capitalizarse cuando exceda del quince por ciento (15%) del capital al

cierre del ejercicio inmediato anterior, sin perjuicio de seguir capitalizando el cinco por

ciento (5%) anual a que se refiere al párrafo que antecede. DÉCIMA TERCERA: DEL

PLAZO DE LA SOCIEDAD: La sociedad se constituye por plazo indefinido. DÉCIMA

CUARTA: DE LA DISOLUCIÓN DE LA SOCIEDAD: Procederá la disolución de la

sociedad en los siguientes casos: Imposibilidad de seguir realizando el objeto principal para

el que fue constituida y organizada, por resolución de los accionistas tomada en Asamblea

General Extraordinarias; por la pérdida de más de sesenta por ciento (60%) del capital

pagado; por la reunión de las acciones en una sola persona; y en los demás casos,

específicamente previstos en la ley. DÉCIMA QUINTA: DE LA EXCLUSIÓN Y

SEPARACIÓN DE LOS ACCIONISTAS: Los accionistas pueden obtener su separación

de la sociedad si ésta a pesar de tener ganancias suficientes durante los dos ejercicios

consecutivos inmediatos, no reparte utilidades, cuando menos, del ocho por ciento (8%) del

capital social pagado, y si la sociedad cambia su objeto, prorroga su plazo, traslada su

domicilio a otro país, o se transforma o fusiona con otra sociedad. El derecho de separación

corresponderá solo a los accionistas que votaren en contra de la resolución y deberá ejercerse

dentro de los quince días siguientes a la fecha en que se haya celebrado la Asamblea General

de Accionista que tomó el acuerdo correspondiente. El acuerdo de exclusión de un accionista

se tomará por el voto de la mayoría de las acciones con derecho a voto emitido por la

sociedad y surtirá sus efectos transcurridos treinta días desde la fecha de la comunicación al

34
accionista excluido. Dentro de este término el accionista excluido puede deducir oposición

ante un Juez de Primera Instancia del Ramo Civil, oposición que se tramitará y resolverá en

juicio sumario. DÉCIMA SEXTA: DE LA LIQUIDACIÓN DE LA SOCIEDAD:

Acordada la disolución de la sociedad se precederá a su liquidación, la que estará a cargo del

Gerente General o de la persona que acuerde la Asamblea General de Accionistas. Esta

Asamblea podrá designar uno o más asesores profesionales para que trabajen conjuntamente

con el designado en la liquidación. El liquidador deberá efectuar la liquidación en un plazo

no mayor de doce meses y solo, excepcionalmente atendidas circunstancias muy calificadas,

se podrá prorrogar judicialmente dicho plazo. El liquidador tendrá las atribuciones que

establece el artículo doscientos cuarenta y siete (247) del Código de Comercio y observará el

orden de pagos siguientes: a) Gastos de liquidación, b) Deudas de la sociedad, c) Aportes

de los socios y d) Utilidades. El liquidador procederá a distribuir el remanente entre los

socios con sujeción a las siguientes reglas: En el balance general final se indicará el haber

social disponible y el valor proporcional del mismo, pagadero a cada acción. Este balance se

publicará en el Diario Oficial y en otro de los de mayor circulación en el país, tres veces

durante un término de quince días. En esas mismas publicaciones se hará la convocatoria a

Asamblea General Extraordinaria de Accionistas para que resuelva en definitiva sobre el

balance. Los accionistas gozarán de un plazo de quince días, contado a partir de la última

publicación, para presentar sus reclamos al liquidador. El balance y todos los documentos y

libros de la sociedad, estarán a disposición de los accionistas hasta el día anterior a la

asamblea inclusive. La mencionada Asamblea deberá celebrarse, por lo menos, un mes

después de la primera publicación; en ella los accionistas podrán hacer las reclamaciones que

35
no hubieren sido entendidas con anterioridad por el liquidador a formular las que consideren

pertinentes. Aprobado el balance en cuestión, el liquidador deberá depositarlo en el Registro

Mercantil General de la República y obtener de dicha institución la cancelación de la

inscripción de la Escritura Social. La liquidación se hará con estricto apego a lo dispuesto

por los artículos doscientos cuarenta y ocho (248), Doscientos cuarenta y nueve (249) y

doscientos cincuenta (250) del Código de Comercio. DÉCIMA SÉPTIMA: DE LAS

DIFERENCIAS ENTRE LOS ACCIONISTAS: Las diferencias que surjan entre los

accionistas o entre ellos y la sociedad con motivo de la interpretación ejecución del contrato

social o de los acuerdos, reglamentos o disposiciones que pongan en vigor los órganos

administrativos de la entidad se solventarán de común acuerdo, o se acudirá a Juez de

Primera Instancia en Juicio Sumario. DÉCIMA OCTAVA: DE LOS ÓRGANOS DE

FISCALIZACIÓN: Sin perjuicio que las operaciones sociales sean fiscalizadas por los

propios accionistas, la Asamblea General Ordinaria Anual podrá designar a uno o varios

contadores o auditores, o a uno o varios comisarios para que lleven a cabo la fiscalización de

las operaciones sociales. La Asamblea puede optar por utilizar simultáneamente más de uno

de los sistemas de fiscalización señalados. La Asamblea General Ordinaria Anual podrá, así

mismo, nombrar a los contadores, auditores o comisarios suplentes, quienes únicamente

ejercerán sus funciones de fiscalización en ausencia de los titulares. Si haber más de dos

comisarios, estos actuará separadamente. Los fiscalizadores tendrán acceso a todos los

registros, archivos y documentos de la entidad para lo cual todos los empleados de la misma

tienen la obligación de prestar la más amplia y efectiva colaboración. Los fiscalizadores

devengarán la remuneración mensual o global que fije la Asamblea General Ordinaria Anual

36
de acuerdo con lo establecido en el presupuesto de ingresos y egresos de la entidad, o con lo

que se decida en la propia Asamblea. La remoción de un fiscalizador se llevará a cabo por el

procedimiento y con los requisitos que establecen los artículos ciento sesenta y ocho (168) y

ciento sesenta y nueve (169) del Código de Comercio de la República de Guatemala.

DÉCIMA NOVENA: DE LAS ATRIBUCIONES DE LOS FISCALIZADORES: Sin

perjuicio de las atribuciones específicas que se señalen en el momento de su designación,

corresponderá a los fiscalizadores las siguientes: Practicar la auditoria de la administración

de la sociedad y examinar su balance general y demás estados de contabilidad para

cerciorarse de su veracidad y razonable exactitud, verificar que la contabilidad se lleve en

forma legal, hacer arqueos periódicamente de caja y valores; exigir a los administradores

informes sobre el desarrollo de las operaciones sociales o sobre determinados negocios,

convocar a la asamblea General cuando en su opinión sea necesario; someter a consideración

del Consejo de Administración y hacer que se inserten en la agenda de las Asambleas

Generales de Accionistas los puntos que estimen pertinentes; asistir con voz pero sin voto, a

las reuniones del Consejo de Administración cuando lo estimen necesario; asistir también con

voz pero sin voto, a las asambleas Generales de Accionistas, presentar su informe y dictamen

sobre los estados financieros, incluyendo las iniciativas que a su juicio convengan; y en

General, vigilar, fiscalizar, e inspeccionar en cualquier tiempo las operaciones de la sociedad.

No podrá ejercer funciones de fiscalización en la sociedad, quienes conforme a la ley estén

inhabilitados para ser comerciantes; los empleados o funcionarios de la sociedad y las

personas que se encuentren en relación con los administradores o Gerentes de la sociedad en

los casos que den lugar a la recusación de los Jueces de acuerdo con los dispuesto por la Ley

37
del Organismo Judicial de la República de Guatemala. Lo dispuesto en esta cláusula no

impide que la Asamblea General Ordinaria Anual designe un auditor interno. En tal evento,

a dicho funcionario corresponderá efectuar la revisión de las operaciones contables; cuidar

porque se mantengan eficiente los sistemas de contabilidad y de controles internos; asesorar

al Consejo de Administración, al Presidente y a la Gerencia General; vigilar la correcta

ejecución de las resoluciones tomadas por la Asamblea General de Accionistas y por el

consejo de Administración; comprobar la exactitud de los estados financieros, proponer la

adaptación de medidas adecuadas para la protección de los bienes e intereses de la empresa, o

efectuar las investigaciones especiales de asuntos específicos que le encargue el Consejo de

Administración y cooperar con los fiscalizadores para el desempeño de las funciones de

éstos. El auditor interno podrá proponer al consejo de Administración el nombramiento del

personal auxiliar que considere necesario para el fiel y eficaz cumplimiento de sus

atribuciones. El auditor interno deberá informar mensualmente de su actuación al Gerente

General, y semestralmente; al Consejo de Administración y anualmente presentará un

informe de auditoría. VIGÉSIMA: DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN: Los socios

por unanimidad, acuerdan designar e integrar el siguiente Consejo de Administración:

PRESIDENTE al señor Jorge Eliseo apellidos Bezaleel Godínez, VICEPRESIDENTE

al señor Guillermo Antonio apellido Ramos Serrano, SECRETARIO al señor Roberto

David apellidos Toma Castro. Este consejo fungirá por el período de tres años desde la

fecha en que la sociedad se inscriba provisionalmente en el Registro Mercantil General de la

República. Corresponde al Presidente del Consejo de Administración la Representación legal

de la Sociedad en juicio y fuera él, así como el uso de la denominación social, facultades y

38
atribuciones que la Escritura social y la ley le confieren para el efecto. El Consejo de

Administración en forma unánime nombra como REPRESENTANTE LEGAL de la

entidad en formación al Señor Guillermo Antonio apellidos Ramos Serrano; quien

ejercerá el cargo de sus funciones de conformidad con la escritura social de constitución de

sociedad y con las facultades que la ley le confiere para el efecto. VIGÉSIMA

PRIMERA: ACEPTACIÓN: Que en los términos relacionados expresan los otorgantes

ACEPTAN el contenido del presente contrato de Constitución de Sociedad. Yo el Notario

Fernando Antonio Cabrera López, DOY FE a) Que todo lo escrito me fue expuesto; b) Que

tuve a la vista los números de identificación personal relacionadas de los otorgantes, así

como el talón del depósito del Banco antes relacionado; c) Que advierto a los otorgantes las

obligaciones que se deriven del presente contrato de Constitución de la presente Sociedad, así

como el pago de los impuestos respectivos y de presentar el testimonio de la presente

escritura al Registro Mercantil General de la República; d) Leo lo escrito a los otorgantes,

quienes bien enterados de su contenido, objeto, validez y demás efectos legales, lo ratifican,

aceptan y firman.

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44
45
 COMERCIAL Y SERVICIOS GOANEL, S.A.
24 Avenida 1-86 zona 1
Teléfono 77672880

Señor Registrador Mercantil

Su despacho

Estimado señor Registrador Mercantil, deseándole lo mejor en sus labores diarias, “Comercial y
Servicios GOANEL, S.A.” se dirige a usted para solicitar la autorización de los siguientes libros y
el número de hojas:

 Libro de ventas 100 hojas

 Libro de compras 100 hojas
 Libro de inventarios 100 hojas
 Libro de actas 100 hojas
 Libro Estados Financieros 100 hojas
 Libro Diario mayor general 100 hojas

Agradeciendo su fina atención me suscribo de usted.

Atentamente.

_________________________
Guillermo Ramos
Representante Legal

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Pasos y requisitos para
inscipción de sociedad
extranjera por tiempo
indefinido

50
SOCIEDAD EXTRANJERA POR TIEMPO INDEFINIDO

3. Obtener autorización de mandato por notario público extranjero

Según el artículo 214 y 215 del Código de Comercio, para que una sociedad extranjera
pueda operar en el país a través de sucursales o agencias debe nombrar a por lo menos un
mandatario legal para que represente a la sociedad

4. Obtener legalización de firma ante notario extranjero

Para que poder comprobar la veracidad de la firma del notario que realizó la escritura
constitutiva se debe obtener dicha legalización.

51
 5. Obtener legalización de firma en embajada o consulado de Guatemala
También debe ser legalizada por el consulado de Guatemala

6. Obtener documentos
Según Art. 215 Código de Comercio
*Constitución de sociedad extranjera
* Declaración representante legal
* Certificación del último balance y estado de resultados
* Resolución del órgano corporativo

ACTA DE CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD EXTRANJERA

01 ESCRITURA NÚMERO 123,453

02 VOLUMEN NUMERO 123,453

EN LA CIUDAD DE PUEBLA siendo las 17:00 horas, del día 16 de Marzo de 2020.

Eduardo Chacón, Notario O Corredor Público en Ejercicio, Titular de la Notaría Chacón &
Asociados de éste Distrito Judicial, hago constar: La Constitución formal de la sociedad mercantil
denominada: “THE COMPANY G.C.R.", SOCIEDAD ANONIMA Con apego a lo establecido en
la Ley General de Sociedades Mercantiles y las disposiciones que por Decreto Presidencial se
publicaron en el Diario Oficial de la Federación, el día once de abril del dos mil diecisiete para la
Constitución de Empresas Integradoras, así como el Decreto que modifica al diverso que promueve
la organización de empresas integradoras, publicado el día treinta de mayo de mil novecientos
noventa y cinco en el Diario Oficial de la Federación.=======

=====En el que comparecen

como:======================================================

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============= S O C I O S F U N D A D O R E S =============

1. Guillermo Antonio Ramos Serrano

2. Helen Odalys Cedillo López

3. Roberto David Toma Castro

4. Jorge Eliseo Bezalel Godinez

Los nombrados comparecientes: Guillermo Ramos, Helen Cedillo, Roberto Toma, Jorge Bezalel en
sus respectivos caracteres de Presidente, Secretario, Tesorero, vocal del Consejo de Administración
de la Sociedad Mercantil Denominada “THE COMPANY G.C.R.”, SOCIEDAD ANÓNIMA DE
CAPITAL VARIABLE, dijeron: Que habiendo determinado constituir la Sociedad Mercantil que en
esta escritura se formaliza, se gestionó y obtuvo de la Secretaría de Relaciones Exteriores el
permiso correspondiente que a continuación se transcribe:

PERMISO DE LA SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES Al margen superior

izquierdo un sello impreso con el Escudo Nacional que a la letra dice: SECRETARIA DE
RELACIONES EXTERIORES.- Al margen superior derecho: Permiso 01 Expediente 32 Folio 3
En atención a la solicitud presentada por el (la) esta Secretaría concede el permiso para constituir
una S.A. DE C.V., bajo la denominación THE COMPANY G.C.R., S.A. DE CV. Este permiso,
quedará condicionado a que en los estatutos de la sociedad que se constituya, se inserte la cláusula
de exclusión de extranjeros o el convenio previsto en la fracción I del Artículo 27 Constitucional, de
conformidad con lo que establecen los artículos 15 de la Ley de Inversión Extranjera y 14 del
Reglamento de la Ley de Inversión Extranjera y del Registro Nacional de Inversiones Extranjeras.
El interesado, deberá dar aviso del uso de este permiso a la Secretaría de Relaciones Exteriores
dentro de los seis meses siguientes a la expedición del mismo, de conformidad con lo que establece
el artículo 18 del Reglamento de la Ley de Inversión Extranjera y del Registro Nacional de
Inversiones Extranjeras. Este permiso quedará sin efectos si dentro de los noventa días hábiles
siguientes a la fecha de otorgamiento del mismo, los interesados no acuden a otorgar ante fedatario
público el instrumento correspondiente a la constitución de que se trata, de conformidad con lo que
establece el artículo 17 del Reglamento de la Ley de Inversión Extranjera y del Registro Nacional
de Inversiones Extranjeras; así mismo se otorga sin perjuicio de lo dispuesto por el artículo 91 de la
Ley de la Propiedad Industrial. Lo anterior se comunica con fundamento en los artículos: 27
fracción I de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 28, fracción V de la Ley
Orgánica de la Administración Pública Federal; 15 de la Ley de Inversión Extranjera y el 13, 14 y
18 del Reglamento de la Ley de Inversión Extranjera y del Registro Nacional de Inversiones
Extranjeras. PUEBLA, PUE., a 10 de Marzo de 2016 EL DELEGADO Roberto Toma- Una firma
ilegible.- Al margen superior izquierdo un sello que dice: SECRETARIA DE RELACIONES
EXTERIORES, DELEGACIÓN PUEBLA ARTICULO 27.

IDENTIFICACION Y PREVENCIONES DE LEY

YO EL NOTARIO O CORREDOR PUBLICO, HAGO CONSTAR: Que los socios fundadores

cuyas generales serán especificadas más adelante se identificaron ante mí, y los previne sobre las
penas en que incurre quiénes declaran falsamente bajo protesta de decir verdad, manifestaron que

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tanto ellos como sus respectivas representadas, tener capacidad legal, para contratar y obligarse de
lo que Doy Fe, así como de conocerlos personalmente e interrogados con respecto del Impuesto
Federal sobre la Renta, declararon que ellos como sus respectivas representadas, están al corriente
en el pago del Impuesto Federal Sobre la Renta.
===========================================

=====Acto seguido manifestaron que la sociedad que hoy constituyen se regirá por los estatutos
sociales siguientes: ======================================================

============= E S T A T U T O S =============

======================= DENOMINACIÓN =======================

====PRIMERO.- La sociedad se denominará: THE COMPANY G.C.R. que irá seguida de las
palabras SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE ó de sus abreviaturas C.G.C.R.
===========

======================= DOMICILIO =========================

====SEGUNDO.- El domicilio de la sociedad será , en la calle 2 No.345 Col. Girasol, de esta

Ciudad de Puebla, sin perjuicio de su derecho a establecer agencias o sucursales en otros lugares de
la República Mexicana o del extranjero y de pactar domicilio convencionales para actos
determinados, sin que se entienda cambiando su domicilio social.
=============================================

======================= DURACIÓN =========================

=====TERCERO.- La duración del pacto social será por tiempo indefinido

====.==================================================================
==============

======================= OBJETO SOCIAL =======================

=====CUARTO.- La sociedad tendrá por objeto social preponderante la prestación de servicios

especializados de apoyo a la pequeña y mediana empresa asociada. ==

A.- Por cuenta y orden de sus socios:

=========================================

I. Conjuntar a los socios para que puedan obtener un mejoramiento económico y social,
optimizando en su beneficio las condiciones para comprar, distribuir, transportar y vender todo tipo
de mercancías lícitas.

=========================

II. Proporcionar a sus socios algunos de los siguientes servicios: tecnología, promoción y
comercialización, diseño, subcontratación de productos y procesos industriales, promover la
obtención del financiamiento, adquisición de materias primas, insumos, activos y tecnología en

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común; en condiciones favorables de precio, calidad y oportunidad de entrega, así como de otros
servicios que se requieran para el óptimo desempeño de las empresas asociadas.
================

III. Organizar a los grupos interesados, para promover la creatividad para alcanzar la calidad del
servicio.

======================================================

IV. Desarrollar, de manera permanente, el asesoramiento y la capacitación a favor de los socios, que
les permita mejorar su competitividad en los mercados internos y de exportación.

====================================================

V. Gestionar y concertar los financiamientos a efecto de favorecer el equipamiento y modernización

de las empresas asociadas.

====================================

VI. Realizar las gestiones necesarias favorables a sus socios, para obtener de las autoridades
federales, estatales y municipales los apoyos y beneficios que de acuerdo a sus facultades puedan
otorgar.

======================================

VII. Proporcionar a los socios servicios de tipo administrativo, contable, fiscal, jurídico,
informático, de formación y capacitación empresarial. ===============

VIII. Promover ante la Banca de Fomento y Desarrollo el diseño de programas, con intereses y
condiciones preferenciales que den apoyo a los socios. ========

IX. Otorgar a todos los socios los servicios e información que se requieran para el logro de los
objetivos de la sociedad.

========================================

X. La elaboración de estudios y proyectos técnicos y económicos necesarios para la realización de

su objeto social.

==============================================

XI. Celebrar actos y contratos a nombre y por cuenta de los socios, relacionados con el objeto de la
misma.

====================================================

XII. A nombre y por cuenta de los socios adquirir, enajenar, dar y recibir, en arrendamiento toda
clase de bienes muebles e inmuebles necesarios para el logro de los fines sociales.

========================================================

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B.- Propios de su actividad:

==================================================

XIII. No participar de manera directa o indirecta en el capital social de sus asociadas.

====================================================================

XIV. Otorgar toda clase de garantías reales o personales, constituir hipotecas y otorgar fianzas y
avales.

======================================================

XV. Emitir, aceptar, suscribir, endosar y en cualquier forma comerciar con documentos, títulos de
crédito o instrumentos negociables.

====================

XVI. La obtención de permisos, concesiones, franquicias, nombres y avisos comerciales que sean
necesarios para la consecución de los fines sociales. ====

XVII. La celebración de toda clase de actos y contratos de naturaleza civil o mercantil necesarios
para el desarrollo de los objetos sociales. ==============

XVIII. La adquisición, enajenación y en general la negociación con todo tipo de acciones, partes
sociales, y de cualquier título permitido por la Ley. ========

XIX. Establecer agencias o sucursales en cualquier lugar de la República o del Extranjero.

===================================================================

XX. El desempeño de toda clase de comisiones y representaciones y la celebración de toda clase de

actos y contratos que permitan una ganancia lícita. =============

XXI. La defensa de los intereses y derechos de los miembros de la sociedad personas físicas o
morales.

============================================================

XXII. La celebración de convenios, contratos o de cualquier acto jurídico, con particulares o

personas morales privadas u oficiales, e instituciones de Gobierno Federal, Estatal o Municipal,
centralizadas o descentralizadas, tendientes a las realizaciones de sus fines.
==================================

XXIII. La adquisición de bienes muebles o inmuebles, indispensables para la realización de sus

fines.

=====================================================

XXIV. Organizar todo tipo de eventos que redunden en la elevación del nivel socio cultural de sus
miembros de la sociedad. 3

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================================

=====QUINT0.- Las empresas asociadas deberán, además, ser usuarias de los servicios que preste
la integradora con independencia de que estos servicios se brinden a terceras personas hasta por un
10% del total de los ingresos de la empresa integradora.
=======================================================================
=

======================== EXTRANJERIA ========================

=====SEXTO.- Conforme a lo estipulado en la Ley de Inversiones Extranjeras. =========

=======================================================================
==============

================= CAPITAL SOCIAL Y ACCIONES =================

=====SEPTIMO.- La sociedad tendrá un capital social de $300,000.00 mexicano y estará

representado por acciones de la Seria “A” por los socios fundadores y de la Serie “B” por personas
físicas o morales mexicanas

. ===========================================

=====OCTAVO.- El capital de la sociedad es variable, representado por acciones nominativas,

ordinarias, con valor de $100.00 (Cien, MONEDA NACIONAL), cada una, amparadas, por títulos
de la Serie "A" o Mexicana, relativas al capital que representa la inversión mexicana y títulos de la
Serie "B" o suscripción libre, correspondientes al capital que representa la libre suscripción.
====================

=====El capital mínimo fijo sin derecho a retiro es la cantidad de $200,000.00 (DOSCIENTOS
MIL PESOS, CERO CENTAVOS, MONEDA NACIONAL) representado por 200 ACCIONES de
las cuales todas se encuentran íntegramente suscritas y pagadas, y el restante pagaderas dentro del
término de cinco años contados a partir de la suscripción de las mismas, amparadas por títulos de la
Serie "A" o Mexicana, y en su caso, la Serie "B" o de Libre

Suscripción==============================================================

=====El capital autorizado será por cantidad limitada. El capital será susceptible de aumentar por
aportaciones posteriores de los accionistas, admisión de nuevos socios, capitalización de reservas o
utilidades de la sociedad. El capital podrá disminuir por retiro parcial o total de las aportaciones.
Los aumentos y las disminuciones se realizaran de acuerdo a lo estipulado en este capítulo y con las
disposiciones aplicables del capítulo octavo de la Ley General de Sociedades Mercantiles.
=========

=====Todo aumento o disminución del capital social requiere de una resolución tomada por la
Asamblea General Extraordinaria de Accionistas y el aumento o disminución deberá inscribirse en
el Libro de Registro de Variaciones de Capital que la sociedad deberá llevar conforme a lo
dispuesto por el articulo Doscientos diecinueve de la Ley de Sociedades Mercantiles.

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==========================================================

=====NOVENO.- Las acciones en que se divide el capital social estarán representadas por títulos
emitidos en colores diferentes para distinguir y amparar a las acciones de la Serie “A” o Mexicana y
Serie “B” o de Libre Suscripción; en tanto se emitan o entregan a los accionistas los títulos
definitivos, la sociedad podrá expedir certificados provisionales que amparen las acciones en que
éste dividido el capital social que servirán para acreditar y transmitir la calidad y los derechos de
socio, que serán siempre nominativos y que deberán canjearse por los títulos nominativos dentro de
los trescientos sesenta y cinco días siguientes contados a partir de la constitución de la sociedad o
de cualquier cambio que sufra el capital social. ======

=====Los certificados provisionales y los títulos definitivos podrán amparar cualquier número de
acciones, satisfarán los requisitos establecidos en el artículo Ciento veinticinco de la Ley General de
Sociedades Mercantiles, contendrán el texto íntegro del artículo quinto de estos estatutos sociales y
llevarán la firma de cualesquiera dos miembros del Consejo de Administración, pero siempre
consignando las firmas de un consejero de la Serie “A” o Mexicana y otro de la Serie “B” o de
Libre Suscripción, para el caso de que se encuentren suscritas acciones de la Serie “B”. La firma de
los consejeros podrá ser un facsímil, si así lo autorizare el Consejo de Administración, y siempre
que en su caso los originales de las firmas respectivas se depositen en el Registro Público de
Comercio del domicilio de la sociedad. ==========

=====En caso de que algún accionista desee transmitir sus acciones, se requerirá la autorización
previa del Consejo de Administración, anexando a su petición las condiciones para la transmisión
de sus acciones, gozando en todo caso del derecho de preferencia, los accionistas de la Serie
correspondiente, el Consejo de Administración, notificará sus decisiones dentro de los diez días
hábiles siguientes a la recepción de la solicitud.

=====================================================

=====DECIMO.- La sociedad contará con un Libro de Registro de Acciones que podrá ser llevado
por la propia sociedad o por una Institución de Crédito como agente de registrador por cuenta y a
nombre de la sociedad, libro en el que se inscribirán todas las operaciones de suscripción,
adquisición o transmisión de que sean objeto las acciones representativas del capital social, dentro
de los noventa días siguientes a la fecha en que se efectúen dichas transmisiones, con expresión del
suscriptor o poseedor anterior y del cesionario o adquirente

. =======================

=====DECIMO PRIMERO.- La sociedad considerará como la dueña de las acciones

representativas del capital social la persona registrada como tal en el Libro de Registro de Acciones
a que se refiere el Artículo Noveno. Todas las acciones tendrán valor nominal, y conferirán a sus
poseedores iguales derechos y obligaciones. =======

=====DECIMO SEGUNDO.- En caso de aumento de capital social mediante nuevas aportaciones,

los tenedores de acciones tendrán derecho preferente para suscribir las nuevas acciones de su serie

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que se emitan, en proporción, al número de acciones de que sean tenedores al momento de ejercer
su derecho. Los accionistas deberán de ejercer su derecho de preferencia dentro del término y bajo
las condiciones que fije para tal objeto la asamblea general extraordinaria que acordase el aumento
del capital, pero el término no podrá ser menor de quince días, los cuales se computarán a partir de
la fecha de publicación en el Diario Oficial de la Federación o en el periódico de mayor circulación;
en caso de que después de la expiración del plazo durante el cual los accionistas debieran ejercer los
derechos de preferencia que se les otorgan en este capítulo aún quedaran sin suscribir algunas
acciones, el Consejo de Administración, en su caso colocará, tales acciones para su suscripción y
pago, a condición de que, en todo caso, las personas físicas o las morales estén capacitadas para
suscribirlas y adquirirlas de acuerdo con lo dispuesto por los artículos sexto y séptimo de estos
estatutos y siempre y cuando las acciones de que se trate sean ofrecidas para su suscripción y pago
en términos y condiciones que no sean favorables de aquellos en que hubieren sido ofrecidas a los
accionistas de la sociedad. ========

=====En caso de que el Consejo de Administración, no colocase las acciones que no hubieren sido
suscritas conforme al primer párrafo de este artículo, serán canceladas y se

Reducirá el capital social proporcionalmente, en la parte que corresponda a dichas acciones no

suscritas.

=======================================================

=====DECIMO TERCERO.- REDUCCIÓN DE CAPITAL.- La reducción del capital social se

efectuará por amortización de acciones integras, mediante reembolso a los accionistas. La
designación de las acciones afectadas a la reducción se hará por acuerdo unánime de los accionistas
o en su defecto por sorteo ante Notario o Corredor Público.
=======================================================================
=====

=====En este caso, hecha la designación de las acciones se publicara un aviso en el Diario Oficial
de la Federación, y el importe del reembolso quedará desde esa fecha a disposición de los
accionistas en las oficinas de la sociedad sin devengar interés alguno.
=======================================================================
=======

=====No obstante lo anterior, en caso de reducción del capital social, para amortizar pérdidas de la
sociedad, bastará la resolución de una Asamblea Extraordinaria de Accionistas debidamente
convocada para este propósito.

==============================

=====DECIMO CUARTO.- La sociedad podrá amortizar acciones con utilidades, en cuyo caso se
llenarán los requisitos que fija el artículo Ciento treinta y seis y demás relativas de la Ley General
de Sociedades Mercantiles. Los títulos de las acciones amortizadas quedarán anuladas y en lugar
podrán emitirse acciones de goce. ==========

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=====DECIMO QUINTO.- La participación de cada una de las empresas asociadas no podrá
exceder de 30 por ciento del capital social de la empresa integradora. =======

=====DECIMO SEXTO.- Podrán participar en el capital de las empresas integradoras las

instituciones de la banca de desarrollo, el Fondo Nacional de Empresas de Solidaridad y, en general,
cualquier otro socios, siempre y cuando la participación de las empresas integradas represente por
lo menos un 75% del capital social de la integradora.

======================================================================
==

================= DE LOS SOCIOS FUNDADORES =================

=====DECIMO SEPTIMO.- Los socios que ingresen a la sociedad al momento de su constitución,

así como aquellos que ingresen en un período de tres meses contados a partir de la firma del acta
constitutiva de la sociedad, serán considerados FUNDADORES y pagarán por cada acción la
cantidad de $150.00 (Ciento Cincuenta pesos, MONEDA NACIONAL.
====================================================================

================== ASAMBLEA DE ACCIONISTAS ==================

=====DECIMO OCTAVO.- La asamblea general de accionistas es el órgano supremo de la

sociedad. Las asambleas generales de accionistas son ordinarias o extraordinarias, todas se
celebrarán en el domicilio social, salvo caso fortuito o causa de fuerza mayor. Las que se reúnan
para tratar cuales quiera de los asuntos a que se refiere el artículo Ciento ochenta y dos de la Ley
General de Sociedades Mercantiles, serán asambleas generales extraordinarias de accionistas, todas
las demás serán asambleas generales ordinarias de accionistas.
================================================

=====DECIMO NOVENO.- La asamblea general ordinaria de accionistas se reunirá por lo menos

una vez al año dentro de los cuatro meses siguientes a la clausura del ejercicio social.

Además de los asuntos incluidos en el Orden del Día y los asuntos mencionados en el artículo
Ciento ochenta y uno de la Ley General de Sociedades Mercantiles, la asamblea general ordinaria
anual tendrá por objeto informar a los accionistas sobre los Estados Financieros y el
correspondiente Estado de Resultados, del ejercicio social inmediato anterior, de la sociedad o
sociedades en que la sociedad sea titular de la mayoría de las acciones o partes sociales, cuando el
valor de adquisición total de las acciones o partes sociales de cada una de las sociedades que se trate
haya excedido del veinte por ciento del capital social de la sociedad al cierre de su ejercicio social;
las asambleas generales ordinarias y extraordinarias serán convocadas por el Administrador Único,
Consejo de Administración, por su Presidente o por el Secretario de la sociedad; también a solicitud
de accionistas que representen por lo menos el treinta y tres por ciento del capital social o de un
accionista, en los términos de los artículos Ciento ochenta y cuatro y Ciento ochenta y cinco de la
Ley General de Sociedades Mercantiles, respectivamente, o por los comisarios, de acuerdo con la
fracción sexta del artículo sesenta y seis de dicha Ley.
=======================================================================
=========

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=====VIGESIMO.- Las convocatorias para Asambleas de Accionistas serán publicadas en el
periódico oficial de la entidad en el domicilio social y en cada uno de los periódicos de mayor
circulación en el domicilio social, cuando menos quince días naturales antes de la fecha fijada para
la Asamblea. Las convocatorias señalaran el lugar, día y hora en que la Asamblea deba tener
verificativo, contendrán la Orden del Día e irán firmadas por quien las haga: No será necesaria la
convocatoria cuando el momento de la votación esté representada la totalidad de las acciones.
==============

=====VIGESIMO PRIMERO.- Los accionistas podrán estar representados en las Asambleas por
un apoderado con Poder General o Poder Especial, o por un apoderado designado por escrito. Para
ser admitidos en las Asambleas, los Accionistas deberán encontrarse debidamente inscritos en el
Libro de Registros de acciones que la sociedad deberá llevar conforme a lo establecido en el
artículo noveno de estos estatutos. Todos los Accionistas que vayan a concurrir a la correspondiente
Asamblea, deberá solicitar al Secretario del Consejo de Administración o al Secretario de la
sociedad durante el último día hábil que proceda al de la Asamblea, la tarjeta de admisión de la
misma. =

=====Sin embargo podrá acudir con la sola presentación de sus acciones o de los títulos
representativos; los accionistas no podrán hacerse representar por los consejeros o los comisarios de
la sociedad

. =========================================

=====VIGESIMO SEGUNDO.- Las Asambleas Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas serán

presididas por el Administrador Único o el Presidente del Consejo de Administración; en ausencia
de este último, por cualquiera otro de los Consejeros que designe la Asamblea pero siempre este
nombramiento recaerá en un Accionista o Consejero designado de la Serie “A”.
=================================================

=====El Secretario de la sociedad actuará como Secretario de las Asambleas de Accionistas; en su

ausencia, lo hará la persona designada por la Asamblea. El Presidente nombrará dos escrutadores,
entre los accionistas, uno, representativo de las Acciones de la Serie “A” y el otro representativo de
las Acciones de la Serie “B”, para que determinen si existe o no el quórum legal y para que cuenten
los votos emitidos, si esto último fuere solicitado en la Asamblea.

===========================

=====VIGÉSIMO TERCERO.- Las Asambleas Ordinarias de Accionistas se considerarán

legalmente instaladas en primer convocatoria, si se encuentra representado cuando menos el
cincuenta por ciento del capital social; en caso de segunda o ulterior convocatoria, las Asambleas
Extraordinarias se considerarán legalmente instalada, en primera convocatoria, si está representado
cuando menos el setenta y cinco por ciento del capital social; en caso de segunda o ulterior
convocatoria, las Asambleas Extraordinarias se considerarán legalmente instaladas cualquiera que
sea el número de acciones representadas.
=============================================================

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=====VIGÉSIMO CUARTO.- Las resoluciones de las Asambleas Ordinarias de Accionistas serán
válidas si se aprueban por el voto de la mayoría de las acciones que represente el capital social,
presentes en la Asamblea. ========================================

=====Las resoluciones de las Asambleas Extraordinarias serán válidas si se aprueban por el voto
de acciones que representen cuando menos el cincuenta por ciento del capital. Las votaciones, por
regla general, serán económicas, pero serán nominales cuando se exija responsabilidad a
funcionarios o lo pidan los Accionistas que representen por lo menos diez por ciento del capital
social. Salvo el caso de Asambleas totalitarias o universales a que se refiere el Artículo ciento
ochenta y ocho de la Ley General de Sociedades Mercantiles, para que sean válidas las resoluciones
tomadas en las Asambleas de Accionistas deberán referirse solamente a los asuntos contenidos en el
Orden del Día que aparezcan en la convocatoria correspondiente.

====================================================================

=====VIGÉSIMO QUINTO.- De cada Asamblea de Accionistas se levantará un acta que deberá

contener las resoluciones adoptadas, y dicha acta deberá transcribirse en el libro correspondiente.
Asimismo, de cada Asamblea se formará un expediente en el que se conservará, cuando existan
como documentos relacionados con el acta; la lista de asistencia a la asamblea firmada por los
escrutadores, las tarjetas de ingresos a la asamblea, las cartas poder, copia de las publicaciones en
las que haya aparecido la convocatoria para la asamblea, copia de los informes del Consejo o del
Administrador Único y de los Comisarios y cualesquiera otros documentos que hubieran sido
sometidos a la consideración de la asamblea.
==================================================

=====Si el acta de alguna asamblea no puede ser levantada en el libro autorizado correspondiente,
la misma deberá ser protocolizada ante notario o corredor público. Las actas de las Asambleas
Extraordinarias, con excepción de las referentes a aumentos o disminuciones de la parte variable del
capital social, se protocolizarán ante notario o corredor público. Todas las actas de Asambleas de
Accionistas, así como las constancias respecto de las que no se hubieran podido celebrar por falta
de quórum, serán firmadas por el Presidente y el Secretario que haya fungido en la asamblea, y por
los Comisariados que hubiesen asistido.
==============================================================

================ A D M I N I S T R A C I O N ================

=====VIGESIMO SEXTO.- La administración de la Sociedad estará a cargo de un Consejo de

Administración o un Administrador Único, formado por el número impar de miembros propietarios
que determine la Asamblea Ordinaria de Accionistas, respetándose en todo momento lo dispuesto
por el artículo sexto de estos estatutos. La asamblea podrá designar consejeros suplentes y
determinar el número de estos y la manera de llevar a cabo suplencia. La minoría que represente un
diez por ciento del capital social tendrá derecho a nombrar un Consejero Propietario y un suplente.
====================

=====Los consejeros Propietarios y los Suplentes podrán o no ser Accionistas, durarán en su

puesto un año y podrán o no ser reelectos. Estos continuarán en funciones hasta que las personas
designadas para substituirlos tomen posesión de sus cargos. ==

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=====En todo caso los miembros que integren la administración de la sociedad y la prestación de
los servicios de la empresa integradora estará a cargo de personal especializado ajeno a las
empresas asociadas. ======================================

=====VIGÉSIMO SEPTIMO.- Los miembros propietarios y los suplentes del Consejo de

Administración de la Sociedad, serán designados por la mayoría de votos de las acciones
representada en la Asamblea Ordinaria de Accionistas. Cada accionista o grupo de accionistas que
sea titular por lo menos del veinte por ciento del capital social tendrá derecho a nombrar un
consejero propietario y, en su caso, el respectivo suplente.
=======================================================================
====

=====VIGÉSIMO OCTAVO.- Los miembros suplentes del Consejo de Administración actuarán

únicamente en ausencia de los Consejeros Propietarios. ==============================

=====VIGÉSIMO NOVENO.- La Asamblea, al designar a los Consejeros determinará los cargos

de cada uno, y si no lo hiciere, lo hará el Consejo en su primera reunión. En todo momento el cargo
de Presidente recaerá en el Administrador Único o en un Consejo que represente y que sea
designado por los Accionistas de la serie “A”. El Consejo de Administración preparará anualmente
el informe a que se refiere el artículo trigésimo sexto de estos estatutos, el cual quedará depositado
en la Tesorería o Secretaría de la Sociedad, quince días naturales antes de la celebración de la
Asamblea General Ordinaria anual que hará de conocerlo y en su caso aprobarlo. El Presidente del
Consejo representará a la Sociedad ante toda clase de autoridades y vigilará que se cumplan con las
resoluciones de las Asambleas de Accionistas del Consejo de Administración, en su caso. El
Consejo de Administración, cada año designará al Secretario que lo será del Consejo o de la
Sociedad, según lo determine la Asamblea General Ordinaria anual correspondiente. El Secretario
certificará con su firma las copias o extractos de las actas o sesiones del Consejo, de Asambleas de
Accionistas y los demás documentos de la Sociedad. Además deberá llevar el archivo y la
correspondencia del Consejo y lo relacionado con las Asambleas de los Accionistas. ==

=====TRIGESIMO.- El consejo de Administración se reunirá por lo menos una vez al mes,

convocado para tal efecto por su Presidente, el Secretario o por cualquiera dos miembros del propio
Consejo, mediante aviso dado por escrito, enviado por lo menos con tres días hábiles de
anticipación a la fecha de la sesión, en el último domicilio que al efecto hayan señalado los
Consejeros Propietarios y/o Suplentes, de forma tal que asegure que su destinatario lo reciba. No
será necesario el aviso, cuando todos los Consejeros Propietarios o sus respectivos estuvieren
reunido. ===================

=====TRIGÉSIMO PRIMERO.- Para que las sesiones del Consejo de Administración se

consideren legalmente constituidas, en primera convocatoria se requerirá la asistencia de la mitad
más uno de sus miembros. Pero en todo caso asistirán por lo menos dos consejeros designados por
los Accionistas de la Serie “A” y por dos Consejeros designados por los Accionistas de la Serie
“B”; en su caso de segunda o ulterior convocatoria se considerará legalmente instalada la Sesión
cualquiera que sea el número de sus asistentes.

====================================================

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=====El Consejo de Administración tomará sus resoluciones por mayoría de votos de los
Consejeros presentes. El Presidente tendrá voto de calidad en caso de que la votación este
empatada.

======================================================================

=====TRIGÉSIMO SEGUNDO.- El Consejo de Administración en su caso, tendrá todas las

facultades comprendidas en los Poderes Generales para Pleitos y Cobranzas, para Administrar
Bienes y ejercer Actos de Dominio; con todas las facultades generales y especiales que requieran
cláusulas especiales conforme a la Ley, en los términos del artículo Dos mil cuatrocientos cuarenta
del Código Civil vigente en el Estado de Puebla y Dos mil quinientos cincuenta y cuatro del Código
Civil para el Distrito Federal y de las disposiciones correlativas de los Códigos Civiles de los
Estados de la República Mexicana.

===============================================================

=====Podrán representar a la Sociedad ante toda clase de autoridades Administrativas y Judiciales,

Federales, Estatales y Municipales ante la Junta de Conciliación y Arbitraje y demás Autoridades
del Trabajo, ante árbitros y arbitradores. ============

=====Los anteriores poderes incluyen facultades para:

===============================

a) Interponer toda clase de juicios y recursos, aún en el amparo y desistirse de ellos; para transigir,
comprometer en árbitros, articular y absolver posesiones, hacer cesión de bienes, recusar y recibir
pagos; para discutir, celebrar y revisar Contratos Colectivos de Trabajo; representar a la Sociedad
ante Autoridades del Trabajo asuntos laborales en la que empresa sea parte o tercera interesada en la
audiencia inicial, así como cualquiera de las etapas del proceso del derecho del trabajo.
===============================================

b) Llevar a cabo todas las operaciones y celebrar, modificar o rescindir contratos y actos jurídicos
relacionados con los fines y objeto de la sociedad. ==========

c) Suscribir toda clase de títulos de crédito en los términos del artículo Noveno de la Ley General de
Títulos y Operaciones de Crédito, con facultades para girar, aceptar, endosar, avalar, protestar,
emitir y suscribir. ================

d) Contratar a favor o a cargo de la sociedad toda clase de préstamos con o sin garantía prendaría,
hipotecaria o fiduciaria o de cualquier naturaleza, así como expedir, emitir, suscribir, otorgar,
instrumentos negociables y comprobantes de adeudo y garantizar el pago de los mismos y de sus
intereses mediante hipoteca, prenda o
fideicomiso.===========================================================

e) Nombrar y renovar al Director General y a los Gerentes, Subgerentes, factores, agentes y

empleados de la sociedad; determinar sus facultades, obligaciones y remuneraciones.
================================================================

64
f) Otorgar poderes generales y especiales.

========================================

g) Establecer sucursales, agencias o dependencias y oficinas de negocios. =========

h) Ejecutar las resoluciones de las Asambleas de Accionistas.

=====================

i) Representar a la sociedad cuando forme parte de otras sociedades, comprando o suscribiendo

acciones o participaciones, o bien invirtiendo como parte para su constitución.
==================================================================

j) Presentar quejas y querellas de carácter penal, otorgar perdón y constituir en coadyuvante del
Ministerio Público.

============================================

k) Todas las facultades que las Leyes otorgan a los de su clase sin limitación alguna, por la que
podrán dirigir el negocio, representar a la sociedad y llevar la firma social ante toda clase de
personas y autoridades.

=====================

=====TRIGÉSIMO TERCERO.- Cada Consejero Propietario o suplente caucionará su manejo en

la forma que la Asamblea de Accionistas que lo designe determine, o en su defecto, mediante la
cantidad de $1000.00 mil pesos, Moneda Nacional o fianza de compañía autorizadas. La caución
correspondiente deberá subsistir durante el tiempo que dure su gestión y hasta que la Asamblea de
Accionistas apruebe las cuentas de los ejercicios en que hubiere fungido.
=============================================

=====TRIGÉSIMO CUARTO.- El Director General y el o los Directores en su caso, tendrán las

facultades que se les confieran al ser designados, mismas que en todo caso podrán ser amplias o
restringidas, por acuerdo expreso de la Asamblea de Accionistas, del Administrador Único, del
Consejo de Administración, o de algún apoderado con facultades para ello

. ================================================

136

==================== V I G I L A N C I A ====================

=====TRIGESIMO QUINTO. - La vigilancia de las operaciones de la sociedad estará a cargo de

uno o más Comisarios, designados por la Asamblea de Accionistas, Un Comisario será designado
por la Asamblea de Accionistas. Un Comisario será designado por los Accionistas de la Serie “A” y
el otro por los Accionistas de la Serie “B” y en todo momento actuará como Órgano Colegiado. La
asamblea podrá designar, en su caso, suplentes. Los Comisarios Propietarios y sus Suplentes,
podrán ser o no ser Accionistas, durarán en su puesto un año y podrán ser reelectos. Continuarán en

65
el desempeño de sus funciones hasta que las personas designadas para sustituirlos tomen posesión
de sus cargos.
==============================================================

=====TRIGÉSIMO SEXTO.- El o los Comisarios tendrán facultades y obligaciones señaladas en

el artículo Ciento sesenta y seis y demás relativos de la Ley General de Sociedades
Mercantiles.==============================================================

=====TRIGÉSIMO SEPTIMO.- Los Comisarios garantizarán el desempeño de sus cargos en la

forma y monto que la Asamblea de Accionistas determinen, o en su defecto la cantidad de $1000.00
mil pesos, Moneda Nacional, o fianza de compañía autorizada. La garantía que otorgaren no será
cancelada sino después de que la Asamblea de Accionistas haya aprobado sus gestiones durante el
periodo en que estuvieron en funciones.
=======================================================================
====

==================== EJERCICIOS SOCIALES ====================

=====TRIGÉSIMO OCTAVO.- EL Ejercicio Social coincidirá con el año de calendario, con

excepción del primer ejercicio que se iniciara en la fecha de constitución y concluirá el 31 de
diciembre del mismo año.

=========================================

================== INFORMACIÓN FINANCIERA ==================

=====TRIGÉSIMO NOVENO.- Al fin de cada ejercicio social el Consejo de Administración

preparara un informe que deberá incluir la documentación financiera que se señala en el artículo
ciento sesenta y dos de la Ley General de Sociedades Mercantiles, y dentro de los cuatro meses
siguientes a la clausura del ejercicio social deberá someterse a la aprobación de la asamblea
Ordinaria anual de los Accionistas de la sociedad. Dicho informe, incluido el informe de los
Comisarios deberá quedar terminado y ponerse a disposición de los Accionistas por lo menos
quince días naturales antes de la fecha de celebración de la asamblea que haya de discutirlo.===

=====CUDRAGÉSIMO.- Anualmente se separará de las utilidades netas el porcentaje que la

Asamblea de Accionistas señale para formar el fondo de reserva legal, que no podrá ser menor del
cinco por ciento de las utilidades, hasta que dicho fondo alcance la quinta parte del capital social.
====================================================

=====Este fondo deberá ser reconstruido de la misma manera cuando disminuya por cualquier
causa. La aplicación del resto de las utilidades quedará a discreción de la Asamblea de Accionistas.
La asamblea deberá cumplir con las disposiciones legales sobre el reparto de utilidades a los
trabajadores.

==================================

137

66
================= R E S T R I C C I O N E S =================

=====CUADRAGÉSIMO PRIMERO.- La sociedad integradora no podrá en forma directa e

indirecta participar en el capital social de las empresas integradas.

===============

=====CUADRAGÉSIMO SEGUNDO.- La sociedad integradora únicamente percibirá ingresos por

concepto de cuotas, comisiones y prestaciones de servicios a sus integradas. Podrán obtener
ingresos por otros conceptos, siempre que éstos representen como máximo un 10 por ciento de sus
ingresos totales.

=================================================

=====CUADRAGÉSIMO TERCERO.- La empresa integradora no puede realizar la importación

de mercancías, ya que esta es una empresa de servicios y el Padrón de Importadores es sólo para
aquellas empresas que realicen alguna transformación al producto. =========

=====CUADRAGÉSIMO CUARTO.- La empresa integradora no podrá realizar ninguna parte del

proceso productivo, ya que es una empresa de servicios especializados. ==========

================== DISOLUCIÓN Y LIQUIDACION =================

=====CUADRAGÉSIMO QUINTO.- La sociedad se disolverá en cualquiera de los casos previstos

en las fracciones del artículo doscientos veintinueve de la Ley General de Sociedades Mercantiles.
==============================================================

=====CUADRAGÉSIMO SEXTO.- Declarada la disolución de la sociedad, ésta se pondrá en

liquidación, la cual estará a cargo de uno o más liquidadores que deberán obrar como determine la
Asamblea de Accionistas. Dicha Asamblea nombrará uno o más liquidadores, les fijará plazo para
el ejercicio de sus cargos, y la retribución que en su caso, les corresponda. El o los liquidadores
procederán a la liquidación de la sociedad y a la distribución del producto de la misma entre los
Accionistas, en proporción al número de sus acciones, de acuerdo con el artículo doscientos
cuarenta y uno y demás disposiciones de la Ley General de Sociedades Mercantiles.
==========================

================== DISPOSICIONES GENERALES ==================

=====CUADRAGÉSIMO SEPTIMO.- En todo lo no previsto en estos estatutos, se aplicarán las

disposiciones correspondientes de la Ley General de Sociedades Mercantiles y las disposiciones que
por Decreto Presidencial se publicaron en el Diario Oficial de la Federación, el día siete de mayo de
mil novecientos noventa y tres para la Constitución de Empresas Integradoras, así como el Decreto
que modifica al diverso que promueve la organización de empresas integradoras, publicado el día
treinta de mayo de mil novecientos noventa y cinco en el Diario Oficial de la Federación , decreto y
modificación que en copia certificada se lleva al apéndice de ésta escritura con el número que le
corresponda. =========================================

67
============== ARTICULOS TRANSITORIOS ==============

=====PRIMERO.- El capital mínimo fijo de la sociedad es la cantidad de

$200000.00(DOSCIENTOS MIL PESOS, CERO CENTAVOS, MONEDA NACIONAL), mismo
que se encuentra suscrito y pagado y representado por 200 ACCIONES ordinarias, nominativas,
con valor nominal de $100.00 (CIEN PESOS, CERO CENTAVOS, MONEDA NACIONAL),
correspondiente a la serie “A” de la siguiente manera: ==============================

ACCIONISTAS ACCIONES

SERIE “A” VALOR

a) Roberto Toma 50 acciones

b) Guillermo Ramos 50 acciones

c) Helen Cedillo 50 acciones

d) Jorge Eliseo 50 acciones

TOTALES 200 acciones

=====SEGUNDO.- La reunión celebrada por los otorgantes al firmarse esta escritura, constituye
además la primera Asamblea Ordinaria de Accionistas y en la misma, por unanimidad de votos se
tomaron las siguientes resoluciones: =========================

=====A.- Se acordó que la sociedad sea dirigida y administrada por un CONSEJO DE

ADMINISTRACIÓN, compuesto por un Presidente, Secretario, Tesorero y un vocal, habiendo
quedado integrado de la siguiente manera: ==================================

=====PRESIDENTE:...Guillermo Antonio Ramos Serrano

=====SECRETARIO:....Helen Odalys Cedillo López

=====TESORERO:....Roberto David Toma Castro

=====Vocal:………Jorge Eliseo Bezaleel Godínez

=====Las personas antes designadas, aceptaron sus cargos caucionando su manejo en los términos
de los Estatutos Sociales. =================================================

=====C.- Los ejercicios sociales correrán del Primero de Enero al Treinta y uno de Diciembre de
cada año, con excepción del primer ejercicio que correrá de la fecha de firma de la presente
escritura al treinta y uno de diciembre del año en curso. ======

=====EL SUSCRITO LICENCIADO Eduardo Elías, TITULAR DE LA NOTARIA PUBLICA o

CORREDOR PUBLICO NUMERO 543, ESTADO DE PUEBLA, DA FE DE LA
CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD MERCANTIL DENOMINADA: “THE COMPANY
G.C.R.”, SOCIEDAD ANÓNIMA DE CAPITAL VARIABLE. ==============

68
=====QUE SE REGIRA POR LOS ESTATUTOS QUE ANTECEDEN Y EN LO PREVISTO,
POR LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES MERCANTILES EN VIGOR.
==========================================

============== GENERALES DE LOS COMPARECIENTES ==============

=====A.- El señor Guillermo Antonio Ramos Serrano-, mexicano por nacimiento y ascendencia,
mayor de edad legal, habiendo nacido el día 10 de diciembre de 1998, Soltero, con domicilio en 4ta.
Calle No.75 col. El prado, con Registro Federal de Contribuyentes 453678-0, quien se identifica
con Credencial para Votar, con Clave de Elector 21101290

=============.=========================================================
======

=====B.- La Señora Helen Odalys Cedillo López -, mexicana por nacimiento y ascendencia, mayor
de edad legal, habiendo nacido el día 02 de abril de 2000, soltera, , con domicilio en 5 calle No. 07
col. sancho, con Registro Federal de Contribuyentes 834677, quien se identifica con Credencial
para Votar, con Clave de Elector 90837649

=============.=========================================================
======

=====C.- El señor Roberto David Toma Castro-, mexicano por nacimiento y ascendencia, mayor
de edad legal, habiendo nacido el día 06 de diciembre de 1999, soltero, con domicilio en 9 calle
No.46 col. Mirador, con Registro Federal de Contribuyentes 864325-1, quien se identifica con
Credencial para Votar, con Clave de Elector 43547689

=============.=========================================================
======

=====D.- El señor Jorge Eliseo Bezalel Godínez-, mexicano por nacimiento y ascendencia, mayor
de edad legal, habiendo nacido el día 23 de septiembre de 1999, soltero, con domicilio en 1 calle
No.12 col. Mariño, con Registro Federal de Contribuyentes 345267-9, quien se identifica con
Credencial para Votar, con Clave de Elector 24512635

=============.=========================================================
======

======== REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES ========

=====Que los señores Guillermo , Helen, Roberto, Eliseo representada por su Presidente del
Consejo de Administración, señor Guillermo, en este acto me exhiben sus Cédulas de Identificación
Fiscal, mismas que en copia fotostática agrego al apéndice de éste instrumento con el número que le
corresponda, por lo que me cercioré que el Registro Federal de Contribuyentes que en sus generales
han declarado, concuerdan fiel y exactamente con las Cédulas de Identificación Fiscal, las cuales a
continuación menciono:

69
===============================================================

ACCIONISTAS G. C. R.

a) Guillermo Antonio 453678-0

b) Helen Cedillo 834677-0

c) Roberto Toma 864325-1

d) Eliseo Bezaleel 345267-9

=================LECTURA DEL ACTA, APROBACION Y

FIRMA:=========================

YO, EL NOTARIO O CORREDOR PUBLICO, HAGO CONSTAR: Que me cerciore plenamente

de la identidad de los comparecientes a quienes conceptuó con capacidad legal.
=============================

Que redactada la presente acta, procedí a leer a los comparecientes explicándoles su valor y fuerza
legal y respondiendo a todas las preguntas que sobre su contenido me hicieran; que me
manifestaron haber quedado enterados y conformes por lo que les pedí firmaran cada uno de ellos el
día que se indica sobre su respectiva firma.- DOY
FE.====================================================================
==============

=====Los comparecientes firman el 17 de marzo del año 2017.================

===============.- Firma.- =============.-Firma.- =========.-Firma.- =========.-

Firma.- ===============.-

=====ANTE MI.- =========.-Firma.- SELLO DE AUTORIZAR.

==============================

=====AL MARGEN.- Un sello de AUTORIZACIÓN.- Con esta fecha y después de haber

cumplido con los requisitos legales, autorizo esta escritura. DOY FE.- =====, ===, a los =====
días del mes de ====== del Año ========.-Firma.- El sello de autorizar. ===

=====DEL APENDICE:.- Con fundamento en el artículo noventa y dos de la Ley del Notariado en
vigor; no se transcriben en éste testimonio los documentos relacionados del apéndice, pero se
agregan al mismo copias de dichos documentos que llena los mismos requisitos que sus originales y
se enumeran progresivamente. ================

=======================DEL APENDICE.- ======================

=====1.-DOCUMENTO Y FOLIO NUMERO: UNO.PERMISO DE LA SECRETARIA DE

RELACIONES EXTERIORES PARA CONSTITUIR LA SOCIEDAD.- Reproducido en el cuerpo
de la presente escritura.

70
=======================================================================
===

=====2.- DOCUMENTO Y FOLIO NUMERO: DOS.DECRETO PRESIDENCIAL QUE SE

PUBLICO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN, EL DÍA SIETE DE MAYO DE
MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y TRES PARA LA CONSTITUCIÓN DE EMPRESAS
INTEGRADORAS. =================================

=====3.- DOCUMENTO Y FOLIO NÚMERO: TRES. DECRETO QUE MODIFICA AL

DIVERSO QUE PROMUEVE LA ORGANIZACIÓN DE EMPRESAS INTEGRADORAS,
PUBLICADO EL DÍA TREINTA DE MAYO DE MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y CINCO
EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN, DECRETO Y MODIFICACIÓN QUE EN
COPIA CERTIFICADA SE LLEVA AL APÉNDICE DE ÉSTA ESCRITURA CON EL NÚMERO
QUE LE CORRESPONDA.
==========================================================

=====4. DOCUMENTO Y FOLIO NÚMERO: CUATRO.- REGISTRO ANTE LA

SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PÚBLICO.
====================================================================

=====5.-DOCUMENTO Y FOLIO NÚMERO: CINCO.-REGISTRO FEDERAL DE

CONTRIBUYENTES DE LOS SOCIOS.
=======================================================================
======

=====ES PRIMER TESTIMONIO DE ESTA ESCRITURA, QUE CONSTA DE ============

FOJAS UTILES, QUE EXPIDO A SOLICITUD DE LA SOCIEDAD MERCANTIL
DENOMINADA”THE COMPANY J.M.M.”. SOCIEDAD ANÓNIMA DE CAPITAL
VARIABLE, PARA QUE LE SIRVA DE TITULO JUSTIFICATIVO DE CONSTITUCIÓN DE
SOCIEDAD. DOY FE. EN LA CIUDAD DE PUEBLA, ESTADO DE PUEBLA., ESTADOS
UNIDOS MEXICANOS A LOS 17 DIAS DEL MES DE MARZO DEL AÑO 2017.
=================

Notario Público o Corredor Público No. 876

LIC. José Elías.

71
 CERTIFICADO DE RESOLUCION DE JUNTA DIRECTIVA

El infrascrito Secretario de la empresa “THE COMPANY G.C.R., S.A.”, certifica lo siguiente:

La Junta Directiva de “THE COMPANY G.C.R., S.A.”, una compañía debidamente organizada
constituida bajo las leyes de México, teniendo un nombre registrado, se ha resuelto:
1. Establecer una Sucursal dentro del territorio de la República de Guatemala, con las
siguientes características:
 Nombre de la Sucursal: THE COMPANY G.C.R.
 Oficina Central: República de Guatemala
 Propósitos: Prestación de servicios especializados de apoyo a la pequeña y mediana
empresa asociada.
 Gerente General y Representante Legal: Roberto David Toma Castro
2. Que la sucursal THE COMPANY G.C.R.:
 Estará sometida a la jurisdicción de los tribunales y leyes de la República de Guatemala por
los negocios que celebre dentro de la República de Guatemala y/o por aquellos negocios
que vayan a realizarse en la República de Guatemala y que,
 Tanto la sucursal THE COMPANY G.C.R., como los representantes o empleados de ellas
gozarán únicamente de los derechos que las leyes de Guatemala otorgan a los
guatemaltecos y no podrán invocar derechos como extranjeros
3. Que la sucursal THE COMPANY G.C.R., antes de retirarse de Guatemala, deberá llenar los
requisitos legales establecidos por las leyes de Guatemala.
4. La Junta Directiva ha votado por unanimidad aprobando la resolución para establecer una
Sucursal dentro del territorio de Guatemala en la forma indicada

Y para los usos que al interesado convengan se extiende la presente en la ciudad de Puebla,
México

72
Director Representante y Presidente Ejecutivo

7. +Obtener timbres fiscales

8. Obtener turno para entrega de documentos a legalizar

9. Solicitar legalización de documentos
10. Obtener turno para retirar documentos legalizados
11. Retirar documentos legalizados
12. Obtener traducción jurada de documentos
Esto se da en el caso que los documentos aportados estén en otro idioma por lo que se
deberá acudir a un traductor jurado y si no lo hubiere se procederá a 2 personas bajo
juramento que hablen y escriban ambos idiomas para llevar a cabo la traducción.

13. Obtener protocolización notarial de estatutos y mandatos

El notario hace parte integral de su registro público notarial los documentos requeridos.

INSCRIPCION DEL MANDATO EN EL ARCHIVO GENERAL

14. Obtener recibo de pago
15. Pagar inscripción de mandato
16. Entregar boleta de pago

73
 Quetzaltenango, 22 de marzo de 2020

Señores
Banco BANRURAL
Ciudad

At. Depósitos monetarios cuentas nuevas

Estimados señores:

Al saludarlos, por este medio hago de su conocimiento que próximamente, ante mis oficios
Notariales, se otorgara la Escritura Pública de Constitución de la entidad que girara con la
denominación social de “THE COMPANY G.C.R., S.A.”

De conformidad a lo estipulado en el Articulo 92 del Código de Comercio en vigor, las aportaciones

en efectivo deben depositarse en un Banco, a nombre la Sociedad, y en la escritura constitutiva el
Notario debe certificar ese extremo. En consecuencia, se hace necesaria la apertura de la cuenta
bancaria respectiva, previamente a fraccionarse la escritura.

Queda facultado para dicho trámite, el señor Roberto David Toma Castro, quien se identifica con
No. CUI 3134 95432 0901 extendido por el Alcalde Municipal de Quetzaltenango, quien actuara
como representante legal.

Por lo anterior, ruego a ustedes abrir la cuenta correspondiente, con el depósito monetario que se
efectuará, y extender el comprobante respectivo. En el momento que ustedes lo soliciten, tendré el
gusto de remitirles copia de los documentos de constitución y representación de la sociedad en
formación.

Sin otro particular, me suscribo de ustedes, atentamente.

____________________________
Abogado y Notarial
74
17. Retirar mandato inscrito
18. Obtener carta apertura cuenta bancaria
Según Art. 90 y 92 Código de Comercio
19. Obtener apertura cuenta bancaria
PREPARAR DOCUMENTACION PARA REGISTRO MERCANTIL
20. Obtener formularios del registro mercantil
INSCRIPCION DE MANDATO REGISTRO MERCANTIL
21. Pagar inscripción de mandatario en el registro mercantil
22. Solicitar la inscripción del mandatario en el registro mercantil
Según Art. 214 Código de Comercio

23. Retirar razón de inscripción de mandato

INSCRIPCION PROVISIONAL
24. Pagar inscripción de sucursal y edicto
25. Solicitar inscripción provisional, fijación de fianza y edicto
26. Retirar inscripción provisional, resolución para obtener fianza y edicto

PUBLICACION EDICTO DE INSCRITO

27. Solicitar publicación del edicto
28. Pagar publicación de edicto y diario
OBTENCION DE FIANZA
29. Obtener fianza
Según Art. 215.5 y 352 del Código de Comercio
Para poder operar en el país, la sociedad extranjera debe constituir una fianza por una
cantidad no menor a (US$ 50,000.00), que fijará el Registro Mercantil.
Se debe obtener dicha fianza a favor de terceros y se debe rectificar con la afianzadora que
así se
OBTENCION DE PATENTE DE SOCIEDAD
30. Solicitar inscripción definitiva de sucursal y emisión de patente
Según Art. 334, 337, 340,343 y 344 del Código de Comercio
 Póliza de fianza (original)

75
  Memorial de solicitud de inscripción definitiva (original + copia simple)
 Testimonio de acta de protocolización de sociedad extranjera inscrita
provisionalmente en RMG (original)
 Libre deuda de patente Folder tamaño oficio (original)

31. Retirar patente de sociedad

INSCRIPCION DE EMPRESA DE LA SUCURSAL

32. Obtener legalización de firma en la solicitud de inscripción de empresa
33. Pagar registro de inscripción de empresa
34. Solicitar inscripción de empresa
Según Art. 655 del Código de Comercio

35. Obtener inscripción de empresa

AUTORIZACION DE LIBROS CONTABLES

36. Solicitar autorización de libros
37. Pagar autorización de libros contables RMG
38. Obtener calcomanías
PREPARACION DE DOCUMENTOS PARA SAT
39. Obtener formularios de Inscripción en RTU, acreditación de imprenta y habilitación de
libros
Según Art. 98.2 del Código Tributario

76
 INSCRIPCION EN LA SAT
40. Obtener asignación de ventanilla para inscripción, acreditación de imprenta y habilitación
de libros
41. Solicitar constancia de inscripción en RTU, acreditación de imprenta y habilitación de
libros
42. Pagar habilitación de libros SAT
43. Retirar habilitación de libros contables SAT
OBTENCION DE FACTURAS o AUTORIZACION
44. Obtener facturas

77
 “THE COMPANY G.C.R.”
2ra. Calle 2-20 zona 3
Teléfono 77776515

Señor Registrador Mercantil

Su despacho

Estimado señor Registrador Mercantil, deseándole lo mejor en sus labores diarias, “THE
COMPANY G.C.R., S.A.” se dirige a usted para solicitar la autorización de los siguientes libros y
el número de hojas:

 Libro de ventas 100 hojas

 Libro de compras 100 hojas
 Libro de inventarios 100 hojas
 Libro de actas 100 hojas
 Libro Estados Financieros 100 hojas
 Libro Diario mayor general 100 hojas

Agradeciendo su fina atención me suscribo de usted.

Atentamente.

_________________________
Roberto Toma
Representante Legal

78
Fotocopia DPI de mandantes

79
Formulario Registro Mercantil

80
81
 Conclusión

Dado por concluido el trabajo se ha visto la importancia de los pasos y requisitos para
inscribir una sociedad anónima tanto nacional como extranjera, además la importancia de
llevar cada formulario en orden y poder llenarlo al margen correcto, es muy importante
saber todo eso ya que es formal ante la inscripción de una empresa que deseemos si es
nacional o extranjera sin importar cuál de las dos ya tenemos un claro ejemplo.

82
 Recomendación

Se da que no hay una guía explicativa sobre cómo llenar cada formulario o hacerlo de una
manera correcta, además los pasos para inscribir una sociedad anónima nacional y
extranjera no son muy aclarados, se tiene que recurrir a personas que ya han tenido
experiencia en inscribir una empresa y además para saber el costo de cada situación que
se presenta dentro del trabajo.

83
 Bibliografía

http://asisehace.gt/
http://asisehace.gt/procedure/111/100?!=es
http://www,registromercantil.gob.gt/webrm/
http://portal.sat.gob.gt/sitio/
Código de Comercio
Constitución Política de la República de Guatemala
Código Tributario
Los formularios se solicitaron en la SAT.

84