Está en la página 1de 41

UNIVERSIDAD CONTINENTAL

PLAN DE DESARROLLO EMPRESARIAL

PRODUCCION DE EMPAQUES
BIODEGRADABLES DIRIGIDO A EMPRESAS
QUE EXPENDEN SNACKS NATURALES EN
HUANCAYO

DOCENTE :
NAVARRO HOSPINAL Luis Alberto

AÑO :

2018-10

SECCION :

4679

2018- HUANCAYO

Iniciativa Empresarial 1
2018-10
UNIVERSIDAD CONTINENTAL

EQUIPO DE TRABAJO

Apellidos y Nombres Carrera Código/ Edad Domicilio Teléfono


profesional DNI
De La Cruz Calderón Ing. civil 73108334 19 Prolongación 924498820
Marcelo huanuco 341
Espinoza Ricaldi Cristopher Ing. 71431839 20 Psj. Cristobal 996465129
Piero Empresarial N° 171

Bejarano cachuan alex saul Ing. civil 47630679 954052889


Mallma Taype luz yndira arquitectura 71065916 20 Jr. Augusto B. 988668874
Leguía N° 162
Ayras Osores Jorge Olivier Ing. 47026179 27 Jr. Cusco 565 960365367
Ambiental

Iniciativa Empresarial 2
2018-10
UNIVERSIDAD CONTINENTAL

ÍNDICE
I. ASPECTOS GENERALES.......................................................................................4
II. MODELO DE NEGOCIOS LEAN CANVAS.............................................................5
III. ESTUDIO DE MERCADO:.......................................................................................7
1. ANÁLISIS DE LA OFERTA...................................................................................7
2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA.............................................................................10
3. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN...........................................................14

Iniciativa Empresarial 3
2018-10
UNIVERSIDAD CONTINENTAL

I. ASPECTOS GENERALES

1. Título del plan de iniciativa empresarial


Producción de bolsas biodegradables dirigido a empresas que expenden
snacks naturales en Huancayo
2. Descripción de la idea de negocio
Las bolsas plásticas están presentes en nuestra vida cotidiana más que
ningún otro elemento; actualmente solo algunas empresas utilizan bolsas
biodegradables para poder empaquetar sus productos. Nuestra idea de
negocio nace del hecho de que en la provincia de Huancayo existen
empresas productoras de snacks naturales, las cuales cuentan con unos
empaques simples hechos a base de bolsa plástica transparente, por lo que
nosotros planteamos la idea de poder hacer empaques biodegradables con la
finalidad de mejorar la presentación del producto y contribuir con la mitigación
de la contaminación.
3. Características innovadoras y creativas que se proponen

SUSTITUIR Empaques plásticos y comunes

ADAPTAR Empaques plásticos a biodegradables o


ecológicos.

Modificar la producción de empaques plásticos


MODIFICAR
para poder convertirlas empaques
biodegradables.

ELIMINAR El uso de empaques plásticos.

Iniciativa Empresarial 4
2018-10
UNIVERSIDAD CONTINENTAL

II. MODELO DE NEGOCIOS LEAN CANVAS

1. PROBLEMA SOLUCION 3. PROPUESTA DE 9. VENTAJA COMPETITIVA 1. SEGMENTO


Producir empaques VALOR Empaques biodegradables para
Empresas que no cuentan biodegradables para Empaques empresas productoras de Empresas que producen
con un modelo o diseño de empresas que producen biodegradables con snacks naturales y así incitar a snacks naturales.
empaques para sus snacks naturales un diseño la utilización de empaques
productos. personalizado para biodegradables
Falta de utilización de cada producto.
productos biodegradables.
Contaminación ambiental
en aumento.
8. MÉTRICAS 5. CANALES
CLAVES • Tienda física
• Número de
pedidos • Tienda online
mensualmente • Distribución
• Tiendas online
• Número de
quejas

7. COSTOS 6. INGRESOS
• Materiales Venta de empaques biodegradables
• Personas encargadas del diseño y producción
• Personas encargadas de la venta y distribución del
producto

a. Presentar el Modelo de Negocios Lean Canvas

Iniciativa Empresarial 5
2018-10
UNIVERSIDAD CONTINENTAL

b. Anexos de las fuentes secundarias que justifiquen el segmento, problema


y solución que se propone. Puede mencionar webs, imágenes, textos,
bibliografía, etc. Considere un mínimo de tres fuentes que respalden su
modelo de negocios Lean Canvas.

“Los empaques son una parte realmente importante para los productos, los
consumidores muchas veces se basan en el diseño del empaque para tomar 
la decisión de compra, es por este motivo que las empresas y su personal de
diseño le prestan una atención especial. Hoy en día, debido al cambio
climático y la contaminación, es marcado el aumento de demanda hacia
envases de tipo ecológico o biodegradable, es decir que son reciclables,
económicos y sus procesos de fabricación, no contaminan al planeta”
(Sandoval, 2011).

Las bolsas biodegradables, a diferencia de las convencionales cuentan con


un aditivo especial de última generación denominado TDPA (Totally
Degradable Plastic Additives), el cual les permite, una vez desechadas y
después de aproximadamente un año, que comiencen su proceso de
degradación, fragmentándose en pedazos cada vez más pequeños, haciendo
posible que microorganismos como hongos o bacterias se alimenten del
material de la bolsa convirtiéndolo en agua, biomasa (humus), sales
minerales y dióxido de carbono, como el que exhalamos al respirar.

*Título del artículo: Bolsas biodegradables: ¿Qué beneficios representan?


*Título de la página web: RPP Noticias
*URL: http://rpp.pe/economia/negocios/bolsas-biodegradables-que-beneficios-
representan-noticia-205060

No se puede pensar únicamente en la capacidad de ser reciclable, porque si


se evalúa el impacto ambiental del producto completo podría resultar
preferible usar una película plástica multicapa y deshacerse de ella mediante
incineración o en un relleno sanitario.

*Título del artículo: Materiales biodegradables para empaques sostenibles


*Título de la página web: Plastico.com
*URL: http://www.plastico.com/temas/Materiales-biodegradables-para-
empaques- sostenibles+3055636
Iniciativa Empresarial 6
2018-10
UNIVERSIDAD CONTINENTAL

Iniciativa Empresarial 7
2018-10
UNIVERSIDAD CONTINENTAL

III. ESTUDIO DE MERCADO:

1. ANÁLISIS DE LA OFERTA
a. Análisis de las características comparativas de los competidores. Considerar las características propias de la
naturaleza de la empresa del sector. Utilice el Cuadro No 1.

Competidor A Competidor B Competidor C


Ítems
RES PERU BOLSI PLAST MUBAPLAST
Av. Separadora Industrial N° 2590- Calle Leo Delíbes N° 161 Of. 102
Ubicación Av. Santa Lucía N° 237 Ate - Lima
La Molina- Lima San Borja - Lima
Horario 8:00-1:00 8:00-12:00 8:00-1:00
3:00-5:00 2:00-5:00 3:00-5:00
Productos Artículos plásticos inteligentes Bolsas, envolturas y empaques Bolsas publicitarias
Precios y formas de pago Tarjetas de crédito y efectivo Tarjetas de crédito y efectivo Tarjetas de crédito y efectivo
Según las opiniones de sus
Empresas reconocidas hacen uso de
Calidad del producto o consumidores el producto es bueno Es bueno por que utiliza mejores
las bolsas de esta empresa y no
ya que la calidad de sus bolsas materiales y se basa en las
servicio presentan inconvenientes con el
garantiza salubridad debido a que necesidades del cliente
producto.
no solo son biodegradables.
Excelente ya que permite el
Bueno porque solo consta con dos Consta con operadoras que atienden
contacto con la empresa de
Calidad de la atención medios de comunicación y la dudas e inconvenientes además de
diferentes maneras y por diferentes
respuesta no es inmediata tomar pedidos.
medios.
Las promoción del producto se Las promoción del producto se Las promoción del producto se
Promoción realiza por página web, redes realiza por página web, redes realiza por página web, redes
sociales, youtube sociales, youtube sociales, youtube
Consta con una fábrica y una Cuenta con una fábrica equipada y
Infraestructura Consta con dos fábricas
oficina de recepción certificada
El personal que labora dentro de la El personal que labora dentro de la El personal que labora dentro de la
empresa se encuentro capacitado empresa se encuentro capacitado empresa se encuentro capacitado
Personal
para realizar los trabajos para realizar los trabajos para realizar los trabajos designados
designados en cada rubro designados en cada rubro en cada rubro

Iniciativa Empresarial 8
2018-10
UNIVERSIDAD CONTINENTAL

Iniciativa Empresarial 9
2018-10
b. Análisis FODA de los competidores del sector.

FORTALEZAS DEBILIDADES
-Utilizan nuevas y menos -No cuentan con sedes
costosas técnicas de distribuidoras de
fabricación de bolsas productos.
-Constan con fábricas
certificadas.

OPORTUNIDADES AMENAZAS
-Empresas reconocidas -Incorporación de
requieren de sus técnicas menos costosas
productos. y diferentes a las ya
usadas.

c. Anexos de las fuentes secundarias de referentes en el mercado: webs,


imágenes, textos, bibliografía, etc. Información adicional que
complemente la mayor comprensión del sector donde se irá a
incursionar con esta propuesta de inversión. Considerar tres fuentes de
referencia como mínimo.

Iniciativa Empresarial 10
2018-10
La tecnología d2w permite que el plástico tenga una vida útil
controlada (entre 6 meses y 5 años), es decir que con el tiempo se
oxo-biodegrade y vuelva a la naturaleza sin contaminar el medio
ambiente, caso contrario es el del plástico tradicional, que se puede
demorar hasta 500 años en desaparecer de nuestro planeta. 

En el proceso de producción del plástico, el aditivo se combina con la


materia prima en un porcentaje del 1% tanto para polietileno,
polipropileno, como para poliestireno, para la fabricación de productos
flexibles, rígidos y semi rígidos. Su uso no requiere de ningún proceso
de producción especial ni de modificaciones de los equipos existentes. 

Los productos fabricados con los aditivos d2w pueden estar en


contacto directo con alimentos (De acuerdo a la FDA) y al ser
desechados y cumplir su ciclo de oxo-biodegradación no causan daño
alguno al ambiente.  

El uso de la tecnología d2w no altera las propiedades del producto


plástico durante su vida útil, esto incluye propiedades mecánicas,
ópticas y de impresión, de sello, de impermeabilidad y de barrera,
entre otras.  

Gracias a esta tecnología es posible ahora fabricar productos plásticos


en su inmensa mayoría degradables con un costo adicional muy
pequeño.

http://www.degradable.com.pe/

http://bolsiplast.com/

http://www.mubaplast.com/

Iniciativa Empresarial 11
2018-10
2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA
a. Descripción y determinación de la segmentación del público objetivo
(indicar fuentes y realizar actualización de los datos si se requiere con
los criterios de segmentación)

Forma Descripción Cantidad Porcentaje Referencia

Geográfica Empresas que KOMPASS. (2014).


fabrican Empresas - Snacks
productos 295 100% salados - Peru.
alimenticios en 27/04/2017, de
Perú Directorio de empresas
y Soluciones Globales
de Información Sitio
web:
http://pe.kompass.com
/a/snacks-
salados/03620/

Geográfica Empresas que KOMPASS. (2014).


fabrican 25 8.5% Empresas - Snacks
productos salados - Peru.
alimenticios en 27/04/2017, de
Junín Directorio de empresas
y Soluciones Globales
de Información Sitio
web:
http://pe.kompass.com
/a/snacks-
salados/03620/

Geográfica Empresas de Universidad Perú.


snacks en 8 32% (2013). Elab de Otros
Huancayo Prod. Alimenticios.
27/04/2017, de
Universidad Perú Sitio
web:
https://www.universid
adperu.com/empresas/
elab-de-otros-prod-
alimenticios-
categoria.php?
dist=1201

Iniciativa Empresarial 12
2018-10
* Cálculo de la muestra: El tamaño

* Cálculo de la muestra: El tamaño de la muestra será definido por la


fórmula de población finita:

Formula:

Donde:

Z2: Es el criterio de Confianza al 95% = 1.96^2

P: Es el atributo a favor: el estándar es 50% = 0.50

Q: Es el atributo en contra: es (1-p)

E2: Es el criterio de tolerancia: el estándares 5% = 0.05^2

N: universo 295

n= (0.5*0.5)/(〖0.05〗^2/〖1.96〗^2 +(0.5*0.5)/295)

n= 7.83

n= 8

b. Determinación de la ficha técnica estadística para el levantamiento de


los datos (Cuadro No. 2) –este cuadro también debe estar registrada
en la hoja de cálculo.

CUADRO No. 2: FICHA TÉCNICA ESTADÍSTICA PARA LA ENCUESTA

Universo/población: 295 empresas

Ámbito geográfico: Perú


Método de muestreo: Aleatorio simple
Tamaño muestral: 8 empresas
Fecha de trabajo de campo: 06/05/2018
Coordinador(a) del equipo de trabajo: mallma luz

Iniciativa Empresarial 13
2018-10
c. Preguntas que se utilizarán para realizar las entrevistas.

CUESTIONARIO PARA ENTREVISTA DE GERENTES DE


EMPRESAS PRODUCTORAS DE SANCKS NATURALES

 ¿Su empresa empaca lo que produce?

 ¿Cuántos empaques por mes utiliza su empresa para sus productos?

 ¿Con cuántas presentaciones cuenta su producto?

 ¿Estaría interesado en adquirir empaques biodegradables para


empacar sus productos?

 ¿Cree usted que la compra de empaques biodegradables beneficie a


su empresa?

d. Presentación de las conclusiones de las entrevistas.

e. Descripción de los resultados de la estimación y proyección del mercado


potencial, disponible, objetivo, cantidad demandada y ventas. Se le
recomienda utilizar la hoja de cálculo para los cálculos. Utilice el Cuadro No.
3. Estas estimaciones deben estar vinculadas con las tablas de las encuestas
para aplicar las fórmulas.

Iniciativa Empresarial 14
2018-10
CUADRO No 3: CANTIDAD DEMANDADA PROYECTADA

Periodo Período Período


N° Ítems Unidad
1 2 3
Empresas
2 Mercado Potencial (segmentación) productoras de 8 8 8
snacks naturales
3 % de aceptación de las encuestas % 50 60 70
Empresas
productoras de
4 Mercado Disponible = (2) x (3) snacks naturales 4 5 6
que aceptan el
producto
% de captación (capacidad de
5 % 50 60 70
atención)
Empresas
productoras de
Mercado Objetivo (en personas) =
6 snacks naturales 2 3 4
(4) x (5)
que comprarían el
producto
Frecuencia de Visita (resultado
Número de veces
7 según encuestas en forma con 12 12 12
al año
estimación anual)
Número de
Unidades de consumo por vez de
empaques a
8 compra (resultado según 3000 4500 6000
comprar por cada
encuestas)
visita
Cantidad de
Cantidad demandada anual = empaques
9 72000 162000 282000
(6)x(7)x(8) requeridos
anualmente
10 Precio de venta S/ por unidad S/. 0.50 0.50 0.50
Ventas estimadas por periodo =
11 S/. 36000 81000 141000
(9) x (10)

3. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN

a. Elija, defina y explique la estrategia de mercado que propone utilizar


para captar la demanda estimada. Considere las estrategias genéricas
de Michael Porter: liderazgo de costos, diferenciación o enfoque.
La estrategia de mercado a utilizar para captar la demanda será el enfoque ya que
nuestra idea de negocio busca que la empresa se concentra en satisfacer segmentos
Iniciativa Empresarial 15
2018-10
bien definidos, en este caso nos concentraremos en la producción y venta de
empaques biodegradables exclusivamente para empresas que producen snacks,
ofreciéndoles un buen producto y diseño.
a. Descripción de las características comerciales del producto o servicio
(marca, etiqueta, tamaño, presentación, peso, etc.). Utilizar las
imágenes. Si se tratase de un servicio, describir las condiciones de la
presentación de las personas que participen del proceso de brindar el
servicio.

Los empaques biodegradables a fabricar, serán diseñados de acuerdo a las


preferencias de los clientes teniendo en cuenta que debe de ser creativo para así captar
la atención del comprador.

Iniciativa Empresarial 16
2018-10
En cuanto a los tamaños de las bolsas a fabricar dependerán de las presentaciones en
las que se vende el producto, por ejemplo presentación pequeña, mediana y grande.
b. Determinación de las estrategias de precios indicando las
características de las condiciones de pago (al contado, al crédito, en
mayores cantidades, descuentos, promociones, etc.).
En cuestión de los precios se optará por cobrar el costo de producción + el 15% de
utilidad.
Los medios de pago se realizarán con tarjetas de crédito y en efectivo.
Para poder aplicar descuentos se deberá tomar en cuenta la cantidad requerida de
empaques y se procederá a hacer un descuento del 8% del total.
Las promociones se irán dando en el transcurso del año, teniendo como meta proponer
almenos 3 promociones por año.
c. Descripción de la propuesta de publicidad y medios de difusión del
producto o servicio. Indicar el mensaje clave y los medios a utilizar para
captar al cliente meta. Mencionar las promociones y presentar el diseño
de las imágenes de letreros o anuncios publicitarios.
Nuestros empaques biodegradables serán ofrecidos mediante redes sociales, página
web; en estos medios trataremos de difundir las características de nuestro producto
resaltando el mecanismo de producción, la tecnología usada, la calidad y la importancia
que tiene para el amiente.
Usaremos intermediarios que nos ayuden a contactarnos con empresas productoras de
snacks naturales para así poder ofrecer nuestro producto.
d. Describir los puntos de venta del producto o servicio y los canales de
comercialización que propone utilizar.
Nuestra empresa contará con una tienda de venta física y una online. En ambas se
tendrá en cuenta la comercialización, entrega y distribución que nos ayudará a tener
mejor atención al cliente teniendo en cuenta su comodidad y respaldo hacia el producto.
e. Elaborar el ciclo de vida estratégico para la empresa a implementar
considerando las tres semanas. Utilizar el formato del Cuadro No 4.

Iniciativa Empresarial 17
2018-10
Cuadro No 4: Ciclo de Vida Estratégico para el Plan de Negocio

Producción de Producción de Producción de Producción de


empaques empaques empaques empaques
biodegradables biodegradables biodegradables biodegradables
dirigido a dirigido a dirigido a dirigido a
PRODUCTO empresas que empresas que empresas que empresas que
expenden expenden snacks expenden snacks expenden
snacks naturales en naturales en snacks
naturales en Huancayo Huancayo naturales en
Huancayo Huancayo
Costo de Costo de Costo de Costo de
PRECIO producción + producción + %20 producción + producción +
%15 de utilidad de utilidad %20 de utilidad %15 de utilidad
Publicidad en Publicidad en Publicidad en Publicidad en
PROMOCION redes sociales, redes sociales, redes sociales, redes sociales,
página web página web página web página web

Ciudad de Ciudad de Ciudad de Ciudad de


PLAZA Huancayo y Huancayo y Huancayo y Huancayo y
alrededores alrededores alrededores alrededores

PERIODO INTRODUCCION CRECIMIENTO MADUREZ DECLINAC.

Iniciativa Empresarial 18
2018-10
DURACIÓN DE
1 año 2-4 años 5 – 8 años 9 años a más
CADA ETAPA

ESTRATEGIA
GENÉRICA DE Enfoque Enfoque Enfoque Enfoque
M. PORTER
DEMANDA
ESTIMADA
36000 54000 72000 90 000
(unidades
físicas)
VENTAS
ESTIMADAS S/
18000 27000 36000 45000
(unidades
monetarias)

II. ESTUDIO TÉCNICO - OPERATIVO

1. Descripción de las características específicas del producto o servicio (ficha técnica


del producto o servicio) –una ficha por cada producto o servicio a brindar

Iniciativa Empresarial 19
2018-10
2. Proceso producción del servicio o producto

Iniciativa Empresarial 20
2018-10
3. Localización del Negocio
a. Presentación del mapa/croquis con la ubicación seleccionada

Iniciativa Empresarial 21
2018-10
b. Distribución y dimensiones requeridas del local o planta

Iniciativa Empresarial 22
2018-10
4. Requerimientos
a. Maquinarias, equipo, herramientas, muebles
b. Materia prima / insumos / ingredientes / materiales
c. Suministros y servicios básicos

Iniciativa Empresarial 23
2018-10
CUADRO No 5: REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA, EQUIPO, HERRAMIENTAS,
MUEBLES
VIDA
ITEM Q CARACTERÍSTICAS PROVEEDOR
ÚTIL

CUADRO No 6: REQUERIMIENTOS PARA MATERIA PRIMA / INSUMOS /


MATERIALES / INGREDIENTES
Cantidad para X
Items Unidad Proveedor
unidades

III. ESTUDIO LEGAL-ORGANIZACIONAL-ADMINISTRATIVO

Capitulo IV .- Estudio Administrativo, Legal y Organizacional

1. OBJETO SOCIAL DE LA EMPRESA El objeto principal de la sociedad será la fabricación,


comercialización, promoción, mercadeo, distribución, importación y exportación, de
toda clase de  productos, en especial, de productos derivados del maíz ,
derivados de la papa, derivados de soya, producción de empaques,
biodegradación de empaques, insumos químicos, productos  veterinarios, y de
alimentación animal. Igualmente, podrá dedicarse a toda actividad conexa o
complementaria permitida por las leyes nacionales, que coadyuve a realizar los fines de
los actos relacionados con lo establecido en los párrafos precedentes.

2. FORMA SOCIETARIA .-

Iniciativa Empresarial 24
2018-10
 SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA
CARACTERÍSTICAS De 2 a 20 accionistas.
DENOMINACIÓN La denominación es seguida de las palabras "Sociedad
Anónima Cerrada", o de las siglas "S.A.C."
ÓRGANOS Junta General de Accionistas, Directorio (opcional) y
Gerencia
CAPITAL SOCIAL Aportes en moneda nacional y/o extranjera y en
contribuciones tecnológicas intangibles.
DURACIÓN Determinado o Indeterminado
TRANSFERENCIA La transferencia de acciones debe ser anotada en el Libro
de Matrícula de Acciones de la Sociedad.
3. Tamaño

El tamaño elegido para nuestra empresa es PEQUEÑA EMPRESA,


por ser una empresa de recién nacimiento, y para abocarnos a la
nueva LEY REMYPE, con el fin de aprovechar los beneficios que
dicha ley aporta para asi crecer como empresa, y el gran apoyo de
el gobierno para ese fin.

4. REGIMEN TRIBUTARIO

Este régimen tributario está dirigido a pequeños empresarios para poder facilitar
sus aportes tributarios de acuerdo a sus ingresos.
Si eres persona natural y quieres tener un negocio y el giro de tu negocio se basa
en la venta de mercaderías o servicios a consumidores finales, por ejemplo:
librerías, bodegas, panaderías, restaurantes, comerciante minorista; o si
desarrollas un oficio, ejemplo: electricistas, gasfiteros, puedes registrarte en el
nuevo RUS.
5. Vision

Ser una de las mejores empresas productoras de empaques


biodegradables, asi como la mas innovadora y menos costosa, con
el fin de ofrecer el producto a un precio razonable, y asi abarcar el
mercado Peruano.

6. Mision

La empresa quiere ofrecer productos en varios tipos de


empauetamientos, esto con el fin de ofrecer unos empaques

Iniciativa Empresarial 25
2018-10
biodegradadales, y asi desarrallamos esta idea de negcio para asi
coincidir con ser la mayor empresa en este rubro y razón social.
7. Objetivos

 Aumentar las ventas mensuales en un 15%


 Aumentar el rango de ventas en la ciudad de Huancayo
 Elevar la producción diara en un 20% a el mes
 Colaborar con el reciclaje
 Adquirir nueva maquinaria cada 6 meses
 Abrir dos plantas de producción mas, para el próximo año
 Lograr una meta de 10 000 empaques vendidos para fin de año.

8. Organigrama de la empresa

ORGANIGRAMA BIO PACKING S.A.C

JUNTA ASAMBLEA
SOCIOS

CONSEJO
ADMINISTRATIVO

PRESIDENTE

GERENTE
SECRETARIA

JEFE
FINANCIERO

ASISTENTE
CONTABLE

Funciones de los Cargos que se encuentran dentro del Organigrama

1. JUNTA ASAMBLEA
 Proponer nuevas ideas
 Participar en las sesiones ordinarias
 Promover el desarrollo cultural, social y educativo de sus socios

Iniciativa Empresarial 26
2018-10
2. CONSEJO ADMINISTRATIVO
 Coordinar con el presidente la realización de los procesos, políticas de la cooperativa
 Hacer cumplir las resoluciones tomadas por la junta asamblea
 Hacer cumplir las políticas y reglamentos internos
 Elaborar políticas de crédito
 Avaluar créditos

3. PRESIDENTE

LUZ YNDIRA MALLMA TAYPE

 Aprobar normativas de la cooperativa


 Evaluar el trabajo del Administrador
 Coordinar con el Gerente las actividades aprobadas con la junta de asamblea

4. GERENTE

MARCELO DE LA CRUZ CALDERON

 Dirigir trabajos dentro de la cooperativa


 Analizar préstamos y niveles de endeudamientos
 Contratar personal que trabajara en la cooperativa
 Supervisar personal que trabaja en cooperativa

5. SECRETARIO

CHRISTOPHER PIERO ESPINOZA RICALDI

 Llevar archivo de comunicaciones enviadas y recibidas


 Realizar actas de reuniones de consejos
 Ayudar en logística de la gerencia
 Supervisar los trabajos realizados por el mensajero
 Supervisar trabajos realizados por el guardia
 Colaborar con la logística

6. JEFE FINANCIERO

ALEX SAUL BEJARANO SAUL

 Realizar roles de pago


 Analizar cuentas contables
 Realizar Balances
 Revisar Informes de Asistentes de Coedito
 Revisar Informes de Asistente de Cobranzas
 Realizar Arqueos de Caja
 Aprobar compras
 Aprobar proveedores

7. ASISTENTE CONTABLE

JORGE OLIVIER AYRAS OSORES

Iniciativa Empresarial 27
2018-10
 Recibir registros de control de personal
 Realizar informes de control de personal
 Registrar asientos diarios contables
 Registrar Ingreso de Personal
 Realizar Adquisición de compras
 Realizar retenciones tributarias

IV. ESTUDIO Y EVALUACIÓN ECONÓMICA

NEGOCIO
5.1 COSTOS FIJOS
COSTOS FIJOS MENSUALES
Valor
Descripción U.M. Cantidad Unitario Monto
Electricidad mes 1 1 1
Mantenimiento y limpieza mes 1 2 2
Agua mes 1 2 2
Alquiler mes 1 50 50
Sueldo Administrativo () mes 1 60 60
Sueldo de Atención al Cliente () mes 1 30 30
Telefonía e Internet mes 1 0 0
Útiles de oficina mes 1 0 0
Sueldo de Producción () mes 1 0 0
Publicidad mes 1 0 0
Depreciacion mes 1 0 0
Amortizacion de intangibles mes 1 0 0
  mes 1 0 0
  mes 1 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL       145

5.2 COSTOS
VARIABLES
COSTOS VARIABLES (PARA UN MES)
Valor
Descripción U.M. Cantidad Unitario Monto
Iniciativa Empresarial 28
2018-10
EMPAQUES ud 6,000 0.002799995 16.80
ROBOTS ud 0 #¡DIV/0! 0.00
0 ud 0 #¡DIV/0! 0.00
        0
        0
TOTAL COSTOS VARIABLES       16.79997

5.3. COSTOS TOTALES

Iniciativa Empresarial 29
2018-10
PROYECCION DE EGRESOS DEL PLAN DE NEGOCIO
Proyección Mensual (Primer Año)
En unidades Precio de Venta
% 2% 0% 0% 0% 0% 0% 20% 0% 0% 0% 30% 48% 100% (Nuevos Soles)
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL Producto CTU CFU CVU
AVIONES 1440 0 0 0 0 0 14400 0 0 0 21600 34560 72000 AVIONES 0.026966662 0.024166667 0.0028
ROBOTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ROBOTS 0 0 0
CAMIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CAMIÓN 0 0 0

En soles
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
COSTOS FIJOS S/. 34.80 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 348.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 522.00 S/. 835.20 S/. 1,740.00
COSTOS VARIABLES S/. 4.03 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 40.32 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 60.48 S/. 96.77 S/. 201.60
TOTAL S/. 38.83 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 388.32 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 582.48 S/. 931.97 S/. 1,941.60

Proyección Mensual (Segundo Año)


En unidades Precio de Venta
% 25% 25% 5% 5% 5% 3% 7% 5% 5% 7% 7% 1% 100% (Nuevos Soles)
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL Producto CTU CFU CVU
AVIONES 18000 18000 3600 3600 3600 2160 5040 3600 3600 5040 5040 720 108000 AVIONES 0.026966662 0.024166667 0.0028
ROBOTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ROBOTS 0 0 0
CAMIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CAMIÓN 0 0 0

En soles
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
COSTOS FIJOS S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 52.20 S/. 121.80 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40 S/. 1,740.00
COSTOS VARIABLES S/. 50.40 S/. 50.40 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 6.05 S/. 14.11 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 14.11 S/. 14.11 S/. 2.02 S/. 201.60
TOTAL S/. 485.40 S/. 485.40 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 58.25 S/. 135.91 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 135.91 S/. 135.91 S/. 19.42 S/. 1,941.60

Proyección Mensual (Tercer Año)


En unidades Precio de Venta
% 25% 25% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 7% 7% 1% 100% (Nuevos Soles)
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL Producto CTU CFU CVU
AVIONES 18000 18000 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 5040 5040 720 108000 AVIONES 0.026966662 0.024166667 0.0028
ROBOTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ROBOTS 0 0 0
CAMIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CAMIÓN 0 0 0

En soles
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
COSTOS FIJOS S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40 S/. 1,740.00
COSTOS VARIABLES S/. 50.40 S/. 50.40 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 14.11 S/. 14.11 S/. 2.02 S/. 201.60
TOTAL S/. 485.40 S/. 485.40 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 135.91 S/. 135.91 S/. 19.42 S/. 1,941.60

Proyección Mensual (Cuarto Año)


En unidades Precio de Venta
% 25% 25% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 7% 7% 1% 100% (Nuevos Soles)
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL Producto CTU CFU CVU
AVIONES 18000 18000 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 5040 5040 720 108000 AVIONES 0.026966662 0.024166667 0.0028
ROBOTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ROBOTS 0 0 0
CAMIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CAMIÓN 0 0 0

En soles
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
COSTOS FIJOS S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40 S/. 1,740.00
COSTOS VARIABLES S/. 50.40 S/. 50.40 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 14.11 S/. 14.11 S/. 2.02 S/. 201.60
TOTAL S/. 485.40 S/. 485.40 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 135.91 S/. 135.91 S/. 19.42 S/. 1,941.60

Proyección Mensual (Quinto Año)


En unidades Precio de Venta
% 25% 25% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 7% 7% 1% 100% (Nuevos Soles)
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL Producto CTU CFU CVU
AVIONES 18000 18000 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 5040 5040 720 108000 AVIONES 0.026966662 0.024166667 0.0028
ROBOTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ROBOTS 0 0 0
CAMIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 CAMIÓN 0 0 0

En soles
Visitas mensuales ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
COSTOS FIJOS S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40 S/. 1,740.00
COSTOS VARIABLES S/. 50.40 S/. 50.40 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 14.11 S/. 14.11 S/. 2.02 S/. 201.60
TOTAL S/. 485.40 S/. 485.40 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 135.91 S/. 135.91 S/. 19.42 S/. 1,941.60

Proyección de Egresos Anual del proyecto


Egresos En Soles

PRODUCTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


COSTOS FIJOS S/. 1,740.00 S/. 1,740.00 S/. 1,740.00 S/. 1,740.00 S/. 1,740.00
COSTOS VARIABLES S/. 201.60 S/. 201.60 S/. 201.60 S/. 201.60 S/. 201.60
Totales S/. 1,941.60 S/. 1,941.60 S/. 1,941.60 S/. 1,941.60 S/. 1,941.60

Los costos fijos , variables y totales están proyectados a un tiempo estimado de cinco
años de acuerdo al monto que esta en soles llegando a obtenerse un total de 1,941.60
soles por año estimado
Iniciativa Empresarial 30
2018-10
5.4. INVERSIONES
INVERSIÓN INICIAL DE LA EMPRESA
CONCEPTO U.M. CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
1. ACTIVOS FIJOS
A.- INMUEBLES
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
SUB TOTAL S/. 0.00
B.- MAQUINARIAS Y EQUIPOS
computadoras 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
caja registradora 1 S/. 1,100.00 S/. 1,100.00
impresora 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
máquina picadora 1 S/. 3,000.00 S/. 3,000.00
licuadora idustrial 1 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00
secadora industrial 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
horno industrial 1 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00
mezcladora industrial 1 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
SUB TOTAL S/. 19,600.00
C.- MUEBLES Y HERRAMIENTAS
escritorio 1 S/. 500.00 S/. 500.00
silla de escritorio 1 S/. 150.00 S/. 150.00
mesa industrial 2 S/. 1,200.00 S/. 2,400.00
sillas para clientes 4 S/. 60.00 S/. 240.00
SUB TOTAL S/. 3,290.00
2. CAPITAL DE TRABAJO
A.- COSTOS VARIABLES 3 S/. 16.80 S/. 50.40
B.- GASTOS Y COSTOS FIJOS 3 S/. 145.00 S/. 435.00
SUB TOTAL S/. 485.40
3. GASTOS PRE OPERATIVOS
PLAN DE INICIATIVA EMPRESARIAL 1 S/. 200.00 S/. 200.00
FORMALIZACIÓN LICENCIAS Y PERMISOS 2 S/. 100.00 S/. 200.00
PUBLICIDAD INICIAL 3 S/. 300.00 S/. 900.00
IMPREVISTOS 1 S/. 500.00 S/. 500.00
SUB TOTAL S/. 1,800.00
TOTAL S/. 25,175.40

Iniciativa Empresarial 31
2018-10
5.5 ANALISIS E INTERPRETACION DEL PUNTO DE
EQUILIBRIO
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
VARIOS SERVICIOS
CONCEPTO AVIONES ROBOTS CAMIÓN
Precio de Venta S/. 0.04 S/. 0.00 S/. 0.00
Costo Variable Unitario S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Margen de Contribucion S/. 0.03 S/. 0.00 S/. 0.00
Proporcion de Ventas 100% 0% 0%
Costos Fijos S/. 145.00 S/. 145.00 S/. 0.00 S/. 0.00

PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES 4496 #¡DIV/0! #¡DIV/0!

PUNTO DE EQUILIBRIO SOLES (es el PE


en Unds. X Precio) S/. 157.61 #¡DIV/0! #¡DIV/0!

AVIONES ROBOTS CAMIÓN

Punto de Equilibrio = Total de costos fijos PE = 145.00 0.00 0.00


Precio - Costo variable unitario 0.03 0.00 0.00

MARGEN DE CONTRIBUCION
PE = 4,496 #¡DIV/0! #¡DIV/0!
El punto de equilibrio de nuestra empresa es de 4,496 unidades
 Si vende 4,496 unidades nuestra utilidad es cero
 Si se vende más de 4,496 unidades se obtiene beneficios
 Si se vende menos obtenemos perdidas

Iniciativa Empresarial 32
2018-10
5.6. FLUJO DE CAJA OPERATIVO DEL PLAN DE NEGOCIO
PRIMER AÑO
(Expresado en Soles)

CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
INGRESOS (A) S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 2,524.08
Ventas Totales S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34 S/. 210.34
EGRESOS (B) S/. 53.83 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 388.32 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 582.48 S/. 931.97 S/. 1,956.60
Costos Fijos S/. 34.80 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 348.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 522.00 S/. 835.20
Depreciacion S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Amortizacion de Intangibles -S/. 15.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Costos Fijos Netos S/. 49.80 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 348.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 522.00 S/. 835.20 S/. 1,755.00
Costos Variables S/. 4.03 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 40.32 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 60.48 S/. 96.77 S/. 201.60
FLUJO NETO (A-B) S/. 156.51 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 59,574.11

SEGUNDO AÑO
(Expresado en Soles)

CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
INGRESOS (A) S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 2,549.32
Ventas Totales S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44 S/. 212.44
EGRESOS (B) S/. 485.40 S/. 485.40 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 58.25 S/. 135.91 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 135.91 S/. 135.91 S/. 19.42 S/. 1,941.60
Costos Fijos S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 52.20 S/. 121.80 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40
Depreciacion S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Amortizacion de Intangibles S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Costos Fijos Netos S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 52.20 S/. 121.80 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40 S/. 1,740.00
Costos Variables S/. 50.40 S/. 50.40 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 6.05 S/. 14.11 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 14.11 S/. 14.11 S/. 2.02 S/. 201.60
FLUJO NETO (A-B) -S/. 272.96 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 59,144.64

TERCER AÑO
(Expresado en Soles)

CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
INGRESOS (A) S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 2,574.81
Ventas Totales S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57 S/. 214.57
EGRESOS (B) S/. 485.40 S/. 485.40 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 135.91 S/. 135.91 S/. 19.42 S/. 1,941.60
Costos Fijos S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40
Depreciacion S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Amortizacion de Intangibles S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Costos Fijos Netos S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40 S/. 1,740.00
Costos Variables S/. 50.40 S/. 50.40 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 14.11 S/. 14.11 S/. 2.02 S/. 201.60
FLUJO NETO (A-B) -S/. 270.83 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 59,146.77

CUARTO AÑO
(Expresado en Soles)

CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
INGRESOS (A) S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 2,600.56
Ventas Totales S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71 S/. 216.71
EGRESOS (B) S/. 485.40 S/. 485.40 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 135.91 S/. 135.91 S/. 19.42 S/. 1,941.60
Costos Fijos S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40
Depreciacion S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Amortizacion de Intangibles S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Costos Fijos Netos S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40 S/. 1,740.00
Costos Variables S/. 50.40 S/. 50.40 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 14.11 S/. 14.11 S/. 2.02 S/. 201.60
FLUJO NETO (A-B) -S/. 268.69 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 59,148.91

QUINTO AÑO
(Expresado en Soles)

CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL
INGRESOS (A) S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 2,626.57
Ventas Totales S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88 S/. 218.88
EGRESOS (B) S/. 485.40 S/. 485.40 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 97.08 S/. 135.91 S/. 135.91 S/. 19.42 S/. 1,941.60
Costos Fijos S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40
Depreciacion S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Amortizacion de Intangibles S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Costos Fijos Netos S/. 435.00 S/. 435.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 87.00 S/. 121.80 S/. 121.80 S/. 17.40 S/. 1,740.00
Costos Variables S/. 50.40 S/. 50.40 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 10.08 S/. 14.11 S/. 14.11 S/. 2.02 S/. 201.60
FLUJO NETO (A-B) -S/. 266.52 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 5,401.60 S/. 59,151.08

Iniciativa Empresarial 33
2018-10
FLUJO DE CAJA ECONOMICO DEL PROYECTO
(Expresado en Soles)

PERIODO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


A. BENEFICIOS
INGRESOS POR VENTAS S/. 2,524.08 S/. 2,549.32 S/. 2,574.81 S/. 2,600.56 S/. 2,626.57
TOTAL BENEFICIOS S/. 0.00 S/. 2,524.08 S/. 2,549.32 S/. 2,574.81 S/. 2,600.56 S/. 2,626.57
B. COSTOS
Costos Fijos S/. 1,755.00 S/. 1,740.00 S/. 1,740.00 S/. 1,740.00 S/. 1,740.00
Costos Variables S/. 201.60 S/. 201.60 S/. 201.60 S/. 201.60 S/. 201.60
Inversiones
Activos Fijos S/. 19,600.00
Intangibles S/. 1,800.00
Capital de Trabajo S/. 485.40
TOTAL COSTOS S/. 21,885.40 S/. 1,956.60 S/. 1,941.60 S/. 1,941.60 S/. 1,941.60 S/. 1,941.60

UTILIDAD BRUTA -S/. 21,885.40 S/. 567.48 S/. 607.72 S/. 633.21 S/. 658.96 S/. 684.97
Impuesto a la renta 28% S/. 158.89 S/. 170.16 S/. 177.30 S/. 184.51 S/. 191.79
UTILIDAD NETA -S/. 21,885.40 S/. 408.59 S/. 437.56 S/. 455.91 S/. 474.45 S/. 493.18
UTILIDAD ACUMULADA -S/. 21,885.40 -S/. 21,476.81 -S/. 21,039.26 -S/. 20,583.34 -S/. 20,108.89 -S/. 19,615.71

5.7. INDICADORES DE EVALUACION


COK ANUAL (%) 35% BENEFICIO S/. 5,683.71
COK MENSUAL (%) 2.5% COSTO S/. 4,321.39
VANE S/. -2,634.49 B/C 1.315251589
TIRE -46% PR S/. 980.87

COK : Costo de Oportunidad del Capital (tasa de descuento para calcular el VANE)
VANE : Valor Actual Neto Economico
TIRE : Tasa Interna de Retorno Economico

VANE: Para que el proyecto sea


aceptable su resultado del VANE
debe ser mayor a cero

TIR: Es la tasa de descuento que


hace que el VPN sea igual a cero.
Debe ser mayor que el COK.

V. CONCLUSIONES
Luego de la realización de este trabajo nos damos cuenta, de la facilidad
hoy en dia, de la elaboración de diferentes ítems, los cuales apoyados
por leyes, y lo aprendido en clase, podemos proyectarnos a ser una
empresa consolidada, en lo antes planteado.

VI. SUGERENCIA

VII. ANEXOS

Iniciativa Empresarial 34
2018-10
Iniciativa Empresarial 35
2018-10
Iniciativa Empresarial 36
2018-10
Iniciativa Empresarial 37
2018-10
Iniciativa Empresarial 38
2018-10
Iniciativa Empresarial 39
2018-10
Iniciativa Empresarial 40
2018-10
Iniciativa Empresarial 41
2018-10

También podría gustarte