Tema 29, 33 Y 37 : Proceso de creación, contabilización, amortización, subvención y baja de activos fijos en SAP.

CREAR UN ACTIVO FIJO
Objetivo: Crear una ficha de inmovilizado (registro maestro de un activo fijo). Descripción del procedimiento : • Vía Menús Vía Código de Transacción PATH de acceso: Finanzas → Gestión Financiera → activos fijos → activo fijo → Crear AS01

En la pantalla inicial para la creación de registros maestros de inmovilizado hay que seleccionar la clase de inmovilizado del inmovilizado que queremos crear y nuestra sociedad (en caso de empresa de vivienda es 0026). Tenemos la posibilidad de tomar como referencia o modelo otro registro de inmovilizado.

Una vez hemos determinado la clase de inmovilizado a la que queremos asignar dicho inmovilizado, indicamos la sociedad donde lo queremos crear (00XX) en caso de la empresa de vivienda es 0026 y, opcionalmente, podemos utilizar el registro de inmovilizado de referencia. Seguidamente pulsamos INTRO y pasamos a la pantalla siguiente: Nota: Si rellenamos el campo cantidad de activos fijos iguales, por ejemplo 5, se crean 5 activos fijos iguales de una sola vez.

Los datos que hay rellenar en las pantalla son los siguientes: Denominación: Descripción del inmovilizado que se trate. Número de inventario: Se almacenará un número de inventario para el Activo fijo .Si no hay inventario en la empresa no se rellena. Cantidad: Este campo se rellena automáticamente según el indicador Debe/Haber del movimiento. Además también es posible especificar una cantidad ya en el momento de crear un registro maestro. Sin embargo, tener en cuenta que la cantidad indicada en el momento de actualizar el registro maestro (por ejemplo 1) se suma con una posible entrada de cantidad efectuada al contabilizar el alta.

Pulsamos Intro y aparecen los campos incluidos en la carpeta Dependiente tiempo: La imputación que se indique en éstos campos será la que el sistema tome cuando ejecute las amortizaciones. EMVISL: Viviendas EMASA : Maquinaria. En la mayor parte de los casos habrá que rellenar un centro de coste exceptuando los elementos sobre los cuales se controle su mantenimiento. En concreto esto ocurrirá en las siguientes empresas y elementos: EMTUSA: Maquinaria. por lo tanto. vehículos y en el utillaje. vehículos y en el utillaje. todos los activos fijos pertenecerán al mismo centro.Los campos incluidos dentro de Información contabilización se rellenarán de forma automática. En éste caso se ha creado un centro logístico en cada Sociedad FI. vehículos y en el utillaje. en éste caso se imputarán a una orden de CO. . Centro: Centro logístico. EMULSA: Maquinaria.

Pulsamos Intro y pasamos a la pantalla siguiente: . Medida de fomento a la inversión: Solo se rellena en el caso que el activo fijo esté subvencionado.Se explicará detalladamente en el apartado de las subvenciones. una vez encontrado doble clic sobre él.Se despliega y se busca el que corresponda.Pulsamos Intro y pasamos a la siguiente carpeta: En el campo CLAS_INMO: Se rellenará el criterio correspondiente a cada inmovilizado.

Pulsamos intro y visualizamos la última pantalla: . Los campos incluidos dentro del apartado de Datos internos se rellenará de forma automática cuando se realice un traspaso de activos. Es decir. guardándose los datos del inmovilizado original. lo coge el sistema automáticamente cuando demos de alta el activo fijo. no se rellena nada.El campo de Proveedor se rellenará de forma automática al dar de alta un activo.

lo coge el sistema automáticamente. Para cada Área de valoración aparecerán por defecto la clave de amortización y la vida útil. Las claves de amortización que se han definido son las siguientes: . Clave de amortización: Controla la valoración (amortización que tiene que calcular periódicamente) de activos fijos en las áreas de valoración correspondientes.No se rellena nada . Área contable (gestiona los asientos contables) y el área fiscal (gestiona la amortización fiscalmente permitida). Adicionalmente se utilizarán otras cinco áreas de valoración para el tratamiento de las subvenciones. Para las siete empresas municipales se han creado dos áreas de valoración.

Vida útil: Se rellenarán los años que se espera utilizar y amortizar el bien económico. Clic en el disquete y el sistema al grabar nos dará un número de activo fijo.Código Z000 ZLIN Denominación Sin amortización y sin intereses Amortización Lineal en función de vida útil restante. La clave de amortización Z000 se utilizará para el inmovilizado en curso y para los terrenos. Per: Período corresponderá al número de períodos en los cuales se utilizará el activo fijo de forma adicional a los años especificados. Baja con ingresos con deudor Objetivo: Dar de baja un inmovilizado por venta a un deudor Descripción del procedimiento: PATH DE ACCESO: Finanzas → Gestión financiera → Activos Fijos → Contabilización → Baja → Baja con ingresos → Con deudor F-92 • Vía Menús Vía Código de Transacción . CONTABILIZACION DE BAJA DE UN ACTIVO FIJO Objetivo: Dar de baja un inmovilizado. ya sea debido a una venta (baja con ingresos). o bien con destino a chatarra (baja sin ingresos).

Fecha contab: Fecha de contabilización del documento. Cuenta: Número del deudor. Pulsando INTRO o el icono verde de la esquina superior izquierda pasamos a la siguiente pantalla.Campos a rellenar: • • • Fecha doc: Normalmente será la fecha de en la que se ejecuta el documento. .

Calcular IVA: Su finalidad es que sistema calcule automáticamente el IVA. . En nuestro caso corresponde una clave 50 “Haber” Cuenta: Cuenta de ingresos de contrapartida por baja de inmovilizado. ClvCT: “Clave contable”. In imp: Colocamos el indicador de IVA correspondiente a la factura( N3 si es el 16%) . Utilizaremos la cuenta 771000 • • • • • Pulsando INTRO o el icono verde pasamos a la segunda posición del documento. IVA incluido.Campos a rellenar: Importe: Importe total de la factura.

Campos a rellenar: • • • Activo fijo: número de activo fijo a dar de baja.Campos a rellenar: • Importe: introducimos el mismo importe que colocamos en la primera posición del documento. o bien. Baja total: si marcamos este indicador el sistema entiende que vamos a dar de baja completamente al elemento de inmovilizado. . Fecha ref: fecha de referencia a partir de la cuál el sistema calcula la última amortización a realizar para el elemento de inmovilizado dado de baja. si no lo recordamos pondremos un asterisco. Clase de movimiento : número correspondiente al movimiento de baja que vamos a realizar (210). • Pulsando intro el sistema nos da la posibilidad de introducir el número del elemento de inmovilizado a dar de baja. Baja de inmov: marcamos este indicador. • Si la baja no va a ser total tenemos dos posibilidades: Impte contab: Introducimos en términos monetarios la parte de inmovilizado a dar de baja. Esta amortización se realizará el último día del mes siguiente a la fecha de referencia. de forma que el sistema recoga el importe de la primera posición de forma automática.

podremos ver el documento contable: Pulsando el icono “contabilizar” o en disquete . Pulsamos el botón continuar y haciendo de nuevo clic arriba en el menú en Documento / Simular. . el documento quedaría contabilizado. El sistema nos dará automáticamente un número de documento.ó Porcentaje: Introducimos el porcentaje del elemento a dar de baja.

Baja sin Ingresos Objetivo: Dar de baja un inmovilizado por desguace. Descripción del procedimiento: PATH DE ACCESO: • Vía Menús Vía Código de Transacción Finanzas → Gestión financiera → Activo fijo → Contabilización → Baja → Baja por desguace ABAVN .

Campos a rellenar: • • • • • Activo fijo: número de inmovilizado que se va a mandar a desguace. 1 sera enero. aunque podríamos utilizar otros. Baja total: marcando este indicador el sistema interpreta que se da de baja todo el elemento.. Fecha doc: fecha en la que se realiza el documento. Clase de mov: Clase de movimiento de baja. Fecha contab: fecha de contabilización del documento. dependiendo del periodo de permanencia del elemento de inmovilizado en nuestro activo.. Periodo: periodo contable de la baja. 2 febrero . En este caso hemos puesto el 200 “baja sin ingreso”. como el 250 “baja de inmovilizado nuevo sin ingreso”.Simular: Para ver el asiento contable que realiza al final. La última contabilización del elemento de inmovilizado (si se da totalmente de baja) o en su defecto de la parte dada de baja. Fecha ref: es la fecha valor para la contabilidad de inmovilizados. Dos campos que se usan alternativamente si la baja es parcial: • • • ..

Pulsando el botón Simular podemos ver el documento contable que generaría la baja: Ejecución de Amortizaciones Objetivo: Contabilizar de forma automática (en masa) las amortizaciones correspondientes a los elementos de inmovilizado. Descripción del procedimiento: PATH DE ACCESO: • . Porcentaje: porcentaje del valor del bien que se da de baja.• • Impt contab: valor de la parte del elemento que se da de baja.

Vía Menús Vía Código de Transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Op. periódicas → Ejecuc amortización → efectuar AFAB .

• Ejercicio: año en que nos encontramos.Campos a rellenar: • Sociedad: sociedad para la que vamos a realizar la contabilización de amortizaciones. • Otras opciones: • Listar inmovilizados: Con el indicador marcado. • Motivo de ejecución de contab: • Planificada: Se marca este indicador cuando se trata de una amortización normal. las amortizaciones normales se realizarán para los periodos 1 a 12 . No puede lanzarse en modo test. nosotros podemos ponerle cualquier otro que nos facilite su búsqueda a la hora de ejecutarlo. pero en modo prueba (sin contabilización real). • Periodo contable: nuestras sociedades tienen definidos doce periodos contables. No se puede ejecutar para un solo elemento de inmovilizado. no se puede realizar para un solo elemento de inmovilizado. • Ejecución prueba: Con el indicador marcado. el sistema nos mostrará los apuntes que realizará. debe lanzarse de nuevo en este modo. • Reejecución: reejecutamos la contabilización del último periodo. • No planificada: Posibilita amortizar saltándonos periodos. • Nombre del juego de datos: por defecto el nombre para contabilizar amortizaciones es RABUCH. Se ejecuta en masa. Pulsando F8 o el icono “ejecutar” nos saldrá la ejecución en prueba (sí tenemos marcado el indicador “ejecutar en prueba): . • Restart: Si la ejecución de amortización se interrumpe. Se puede realizar para un solo elemento de inmovilizado. Tener en cuenta que en la amortización normal no se puede contabilizar un periodo sin hacerlo antes con el anterior. el sistema listará todos los elementos sobre los que se hayan registrado contabilizaciones. normalmente debido al cambio de parámetros de amortización. es decir estamos ejecutando la próxima amortización regular.

Pulsamos si: .

Pulsando la flecha verde volvemos a la pantalla inicial. . si quitamos el indicador “ejecutar en prueba” y seguimos el PATH: Programa → Ejec proc fondo.

lo que nos pasa a la pantalla siguiente .Pulsamos grabar.

Para ejecutar el programa debemos seguir la ruta: Sistema → Servicios → Batch input → Carpetas Veremos la pantalla siguiente: .Pulsamos Nos saldrá en pantalla este mensaje.

Fecha de creación: es una restricción más para facilitar la búsqueda de nuestro juego de datos. • . ese nombre es el que deberíamos traer a este campo.Para facilitar la búsqueda de nuestra ejecución de amortización podemos rellenar los campos: • Juego de datos: en nuestro caso hemos mantenido el nombre que da SAP al juego de datos de amortización. Como ya señalamos al indicar los campos a rellenar en la pantalla de contabilización de amortizaciones. Si lo hubiéramos hecho así. podíamos haber cambiado el nombre del juego de datos.

CONTABILIZAR UNA SUBVENCION : Objetivo: Vamos a establecer el importe que hay que subvencionar por activo fijo. Descripción del procedimiento: • PATH DE ACCESO: Vía Menús Vía Código de Transacción Finanzas → Gestión financiera → Activos fijos → Contabilización → Fomento a la inversión ABIF .Si pulsamos F8 ó (juego de datos Procesar) Pulsamos el botón “Ejecutar”: El sistema nos indica que el juego de datos se está ejecutando en proceso de fondo.

El número de documento de referencia contiene el número que el documento Sí tiene con la empresa colaboradora. Fecha con la que un documento entra en la contabilidad financiera o en la Sí contabilidad de costes.Campos que deben ser introducidos: CAMPO Sociedad Activo fijo Fecha factura. Periodo EXPLICACIÓN Introducir obligatoriamente Entidad jurídica en la que se realizan las Sí contabilizaciones Número que identifica el registro maestro del activo fijo Es la fecha de creación del documento Sí original. Fecha Contab. El número de documento de referencia sirve como criterio de búsqueda en la visualización y modificación de documentos Seleccionar el movimiento Sí correspondiente a la medida de inversión introducida en el registro maestro del Clase mov. .

Texto Introducir obligatoriamente Valor del activo fijo que es subvencionado Sí Fecha valor para la contabilidad de activos fijos. Sí EXPLICACIÓN Información adicional que se quiera introducir. Se puede rellenar Sí como AA. . clase de documento para las contabilizaciones de los activos fijos. Cuenta de Hacienda Pública o de bancos.activo. Sí Clase de Campo que se utiliza para clasificar los documento documentos contables. Pulsamos Intro y pasamos a la pantalla siguiente: CAMPO Importe Fecha ref Cta contrapartida.

. como se indica en el manual anterior. en vez del movimiento 100 se introduciría el correspondiente a la subvención (dicho movimiento empezará por la letra I).Pulsar Se visualiza el documento que se va a contabilizar. La única diferencia respecto al mismo sería la clase de movimiento. pulsamos Grabar y se contabiliza la subvención. Nota: Si se quiere contabilizar la subvención contra un tercero se hubiera utilizado la transacción F-90. Contabilizar contra acreedor.

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