SOLUCION TALLER

AÑO Y X X2 YX Y" Y - Y"

1 12500 -2 4 -25000 13460 960
2 14800 -1 1 -14800 12160 2640
3 6000 0 0 0 10800 4860
4 15200 1 1 15200 9560 5640
5 5800 2 4 11600 8260 2460
TOTAL 54300 0 10 -13000 54300 1650

TENDENCIA DE LAS VENTAS MARGEN DE ERROR

Y= A + BX S Y-Y" =
A= S Y/N 54300/5 = 10860 Y
B= S YX/S X2 13000/10 = -1300

TENDENCIA
PRONOSTICO
Y1 10860 + (-1300) X -2 = 13460
Y2 10860 + (-1300) X -1 = 12160 Y6 10860 + (-1300) X 3 = 6960
Y3 10860 + (-1300) X 0 = 10860
Y4 10860 + (-1300) X 1 = 9560 DISMINUCION DEL 6%
Y5 10860 + (-1300) X 2 = 8260
6960 - 1,06 = 6542
presupuesto en unidades año 6 = 6542

CEDULA PRESUPUESTAL # 01
VENTA EN UNIDADES POR CUATRIMESTRE

PRODUCTO CUATR. 1 CUATR. 2 CUATR. 3 TOTAL

IMPRESORA 2486 2682 1374 6542

CEDULA PRESUPUESTAL # 02
VENTAS EN UNIDADES POR ZONA

PRODUCTO NORTEAME. CENTROAM. SURAMERI. CARIBE TOTAL

IMPRESORA 1963 1832 1635 1112 6542

MARGEN DE UTILIDAD OPERACIONAL

Precio de venta = (costos variables + costos fijos) x (1 + margen de utilidad)

unidades por vender
PV = (751.590 + 658000) x (1+0.25)
6542

PV = 1.409.590 x 1.25 = 269.3

6542

CEDULA PRESUPUESTAL # 03
VENTA PRESUPUESTAL EN PESOS POR CUATRIMESTRE

PRODUCTO CUATRI. 1 CUATRI. 2 CUATRI. 3 TOTAL

IMPRESORA 669,480 722,262 370,018 1,761,760

CEDULA PRESUPUESTAL # 04
VENTA PRESUPUESTAL EN PESOS POR ZONA

PRODUCTO NORTEAME. CENTROAM. SURAMERI. CARIBE TOTAL

IMPRESORA 528,635 493,358 440,305 299,462 1,761,760

COSTEO DIRECTO
PV = costo fijo unitario + costo variable + margen de utilidad

658,000 = 100.5 MCU = 54

6542 215.3

751,590 = 114.8
6542

PV = 100.5 + 114.8 + 54

PV = 269.3
 MARGEN DE ERROR

1650 = 0.30
54300

TICO

0) X 3 = 6960

N DEL 6%

ño 6 = 6542