Taller Cuenta de Inversiones

Laura Michell Avila Giraldo

Paola Alexandra Huerfano Mojica
Yenni Paola Gonzalez Velez
Adriana Marcela Jimenez Cediel
Corporación Universitaria Uniminuto

Notas del Autor

Contaduría Pública, Corporación Universitaria Uniminuto
Este trabajo va a ser dirigido a, Cristian Aduardo Barney
Corporación Universitaria Uniminuto
 DESCRIPCION 2016
ACCIONES DE DAVIVIENDA 5,451,500
APORTES SOCIALES 40,000,000
ARRENDAMIENTOS RECIBIDOS 12,000,000
CAJA GENERAL 2,000,000
CAJA MENOR 900,000
CAMIONETA PARA ENTREGA DE PEDIDOS 40,500,000
CESANTIAS POR PAGAR 16,750,000
COMPRAS 149,321,000
COMPUTADORES PARA USO DE LA EMPRESA 6,200,000
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 5,233,000
DEPRECIACION ACUMULADA 4,874,000
DINERO DEPOSITADO EN BANCOLOMBIA 5,500,000
DINERO DEPOSITADO EN BCSC 7,210,000
DINERO PRESTADO POR UNO DE LOS SOCIOS 12,000,000
ESCRITORIOS Y SILLAS 3,955,300
SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 4,667,000
GASTOS DE PUBLICIDAD 13,444,400
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 4,560,000
IMPRESORA PARA USO DE LA EMPRESA 500,000
IMPUESTO DE RENTA DEL PERIODO 13,216,035
INTERESES PAGADOS AL BANCO 6,543,000
MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA (saldo a ene 1) 19,999,000
IVA DEL BIMESTRE NOVIEMBRE-DICIEMBRE 1,111,000
MÁQUINA REGISTRADORA 700,000
MERCANCÍA PENDIENTE POR PAGAR A PROVEDOR NACIONAL 51,000,000
MERCANCÍA PENDIENTE POR PAGAR A PROVEDOR EXRANJERO 29,000,000
MERCANCÍAS ADEUDADA POR LOS CLIENTES 85,436,700
MERCANCÍA NO FABRICADA POR LA EMPRESA (Saldo a dic 31) 37,890,000
PAGARÉ A FAVOR DE BANCOLOMBIA 59,200,000
PROVISIÓN DE CARTERA 3,444,000
REBAJAS EN VENTAS 1,234,500
RESERVA LEGAL DE OTROS PERIODOS 5,223,400
RESERVA LEGAL DEL PERÍODO ??????
RETENCIONES EFECTUADAS POR LOS CLIENTES 893,000
SUELDO PAGADOS A PERSONAL DE ADMINISTRACIÓN 28,000,000
SUELDO PAGADOS A PERSONAL DE VENTAS 54,678,000
TERRENOS 75,000,000
UTILIDAD DEL EJERCICIO ??????
UTILIDADES DE OTROS PERÍODOS 12,374,000
VACACIONES POR PAGAR 9,300,000
VENTAS DEL AÑO 265,650,000
 2,017
7,359,525
40,000,000
5,400,000
3,000,000
1,215,000
42,525,000
20,100,000
209,049,400
9,300,000
7,849,500
8,042,100
8,167,500
3,244,500
12,000,000
4,746,360
2,100,150
10,486,632
7,615,200
675,000
??????
11,777,400
??????
2,833,050
816,258
78,795,000
33,930,000
127,625,770
35,995,500
82,880,000
8,265,600
1,357,950
??????
??????
1,205,550
40,600,000
73,268,520
78,750,000
??????
??????
 5,580,000
350,658,000
 ESTADO DE SITUACIÓN FIANCIERA ALMACENES LIDER S.A.S A 31 DIC 2017

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO
CAJA GENERAL
CAJA MENOR

DINERO DEPOSITADO EN BANCOLOMBIA

DINERO DEPOSITADO EN
BCSC
INVERSIONES
ACCIONES DE
DAVIVIENDA
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
PROVISION DE CARTERA
MERCANCIA ADEUDADA POR EL CLIENTE
INVENTARIOS
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA SALDO A DICIEMBRE 31

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS Y OTROS ACTIVOS CORRIENTES

SEGUROS PAGADOS POR
ANTICIPADO
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
RETENCIONES EFECTUADAS POR LOS CLIENTES
ACTIVO NO CORRIENTE

PROPIEDAD PLANTA Y
EQUIPO
CAMIONETAS PARA
ENTREGA DE PEDIDO
COMPUTADORES PARA USO DE LA EMPRESA
ESCRITORIOS Y SILLAS
IMPRESORA PARA USO
DE LA EMPRESA
MAQUINA
REGISTRADORA
TERRENOS
DEPRECIACION
ACUMULADA
TOTAL ACTIVOS
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
PASIVOS FINANCIEROS

PAGARE A FAVOR DE
BANCOLOMBIA
CUENTAS
COMERCIALES POR
PAGAR
MERCANCIA PENDIENTE POR PAGAR A PROVEEDOR NACIONAL
MERCANCIA PENDIENTE POR PAGAR A PROVEEDOR EXTRANGERO
PASIVOS POR
IMPUESTOS
CORRIENTES
IVA DEL BIMESTRE NOVIEMBRE - DICIEMBRE
DINERO PRESTADO POR UNO DE LOS SOCIOS
BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
CESANTIAS POR PAGAR
VACACIONES POR PAGAR

IMPUESTO DE RENTA DEL

PERIODO

PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO
APORTES SOCIALES
RESERVA LEGAL DE
OTROS PERIODOS
RESERVA LEGAL DEL
PERIODO

UTILIDAD DEL EJERCICIO

UTILIDADES DE OTROS
PERÍODOS

TOTAL PÁTRIMONIO
 2,017

PASIVO 236,120,989

PATRIMONIO 82,146,925
ACTIVO 318,267,914
ER S.A.S A 31 DIC 2017

2,017 2,016
15,627,000 15,610,000
3,000,000 2,000,000
1,215,000 900,000

8,167,500 5,500,000

3,244,500 7,210,000
7,359,525 5,451,500

7,359,525 5,451,500
127,209,670 87,225,700
7,849,500 5,233,000

8,265,600 3,444,000
127,625,770 85,436,700
35,995,500 37,890,000
LDO A DICIEMBRE 31 35,995,500 37,890,000

2,100,150 4,667,000

2,100,150 4,667,000
1,205,550 893,000
1,205,550 893,000

128,770,518 121,981,300

42,525,000 40,500,000
9,300,000 6,200,000
4,746,360 3,955,300

675,000 500,000

816,258 700,000
 78,750,000 75,000,000

8,042,100 4,874,000
TAL ACTIVOS 318,267,913 273,718,500

82,880,000 59,200,000

82,880,000 59,200,000

112,725,000 80,000,000
78,795,000 51,000,000
33,930,000 29,000,000

14,833,050 13,111,000
2,833,050 1,111,000
12,000,000 12,000,000

25,682,939 39,266,035
20,100,000 16,750,000

5,580,000 9,300,000

2,939 13,216,035

0 0
TAL PASIVOS 236,120,989 191,577,035

82,146,925 82,141,466
40,000,000 40,000,000

7,677,807 5,223,400

546 2,454,407

$4,913 $22,089,659

34,463,659 12,374,000

TAL PÁTRIMONIO 82,146,925 82,141,466

 2,016

191,577,035

82,141,466
273,718,501
 ESTADOS DE RESULTADO INTREGRALES
ALMACENES EL LIDER S.A.S.
A 31 DIC 2018

PESOS COLOMBIANOS

INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS DEL AÑO
REBAJAS EN VENTAS
TOTAL DE LAS VENTAS
COSTOS DE VENTAS
COMPRAS
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA SALDO A ENERO 1
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA SALDO A DICIEMBRE 31

UTILIDAD BRUTA

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
SUELDOS PAGADOS A PERSONAS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE PUBLICIDAD
SUELDOS PAGADOS A PERSONAL DE VENTAS
UTILIDAD OPERACIONAL

INGRESOS NO OPERACIONALES
ARRENDAMIENTOS RECIBIDOS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

GASTOS NO OPERACIONALES
INTERESES PAGADOS AL BANCO

IMPUESTO DE RENTA DEL PERIODO

UTILIDAD LIQUIDA

RESERVA LEGAL DEL PERIODO

UTILIDAD DEL EJERCICIO
O INTREGRALES
IDER S.A.S.
018

2017 2016

$350,658,000 $265,650,000
$1,357,950 $1,234,500
$349,300,050 $264,415,500
$210,943,900 $131,430,000
$209,049,400 $149,321,000
$37,890,000 $19,999,000
$35,995,500 $37,890,000

$138,356,150 $132,985,500

$48,215,200 $32,560,000
$7,615,200 $4,560,000
$40,600,000 $28,000,000
$83,755,152 $68,122,400
$10,486,632 $13,444,400
$73,268,520 $54,678,000
$6,385,798 $32,303,100

$5,400,000 $12,000,000
$5,400,000 $12,000,000

$8,398 $37,760,100

$11,777,400 $6,543,000
$11,777,400 $6,543,000

$2,939 $13,216,035 35%

$5,459 $24,544,065

$546 $2,454,407 10%

$4,913 $22,089,659
$22,084,746
 ALMACENES LIDER S.A.S.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO
(moneda en pesos colombianos)
Periodo del 1 ene 2016 al 31 dic 2017

Movimiento de conceptos patrimonales capital por acciones perdida del ejercicio

Balance inicial 40,000,000 0
Ganancias y perdidas no reconocidas en el estado de 0 0
Utilidad (pérdida) neta por el periodo 0 22,084,746
Utilidad (pérdida) acumulada 0 0
Dividendos 0 0
Balance al 31 de Dic del 2016 40,000,000 0
Ganancias y perdidas no reconocidas en el estado de 0 0
Utilidad (pérdida) neta por el periodo 0 22,089,659
Utilidad (pérdida) acumulada 0 0
Dividendos 0 0
Balance al 31 de Dic del 2017 40,000,000 0
TOTAL PATRIMONIO 40,000,000 44,174,405
perdida acumulada Total patrimonio
0 40,000,000
0 0
0 22,084,746
37,751,702 37,751,702
0 0
0 40,000,000
0 0
0 22,089,659
37,760,100 37,760,100
0 0
0 0
75,511,802 199,686,207