Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
CIA XYZ
Cuestionarios de Autocontrol
Proceso/Área evaluada: GESTIÓN DE PLANEACIÓN ESTRATÉGICA
Fecha (DD-MM-AA):
Responsable (Nombre y Cargo):
Objetivo:
Esta herramienta está diseñada para realizar una autoevaluación periódica al Sistema de Control Interno de un proceso po
permitirá igualmente definir planes de acción y fechas de cumplimiento para cerrar las brechas identificadas para lograr un
autoevaluaciones hasta llegar a un nivel de efectivo.
A continuación usted encontrará una serie de preguntas como guía para la autoevaluación del sistema de control interno d
En cada numeral usted debe calificar si el control se aplica con base en los siguientes criterios:
5: Siempre
4: Casi siempre
3: Algunas veces
2: Casi nunca
1. Nunca
0. No existe el control
N/A: No aplica este control
Los comentarios se refieren a explicaciones precisas de las razones por las cuales se da la calificación
El plan de acción y fecha, corresponde al compromiso adquirido por el dueño del proceso para dar cumplimiento al control
¿Se identifican los riesgos que pueden impedir el logro de los objetivos
7 del proceso de Gestión de Gestión y Estrategia?
¿Se tienen identificados los riesgos estratégico de la organización por
8 cada una de las perspectivas de un cuadro de mando integral como son:
Clientes, Financiero, Procesos y Recursos Humanos?
Actividades de Control
¿Se aplican en debida forma los procedimientos establecidos para la
15 definición del plan estratégico?
¿En el proceso de planeación se estudiaron asuntos del entorno del
16 negocio como: el macroeconómico, el industrial, el competitivo y el
entorno interno de la organización?
¿Se realizo un análisis DOFA (Debilidades, Oportunidades, Fortalezas y
Amenazas de la organización), para la definición entre otros aspectos
de: los valores, los objetivos y riesgos estratégicos, estrategias, los
17 indicadores de desempeño para monitorear el cumplimiento y alcanzar
las metas propuestas?
Diagnostico
En Proceso
1. Los procedimientos de control se han desarrollado a un nivel que permite que procedimientos similares sean seguidos p
actividad
2. No existe entrenamiento formal en conceptos básicos de control
3. No existe comunicación sobre los procedimientos de control
4. No hay definición de responsabilidades sobre los controles a nivel operativo
5. Existe un alto grado de confianza en el conocimiento de los individuos y, por lo tanto, los errores son muy probables.
4
3.5
3
2.5
Calificación COSO vs Respuestas realizadas
5
4.5
Componentes COSO
Calificación %
riódica al Sistema de Control Interno de un proceso por parte de su dueño o responsable, la misma le
nto para cerrar las brechas identificadas para lograr una mejor calificación en las siguientes
para la autoevaluación del sistema de control interno del proceso de Gestión de Planeación Estratégica
permite que procedimientos similares sean seguidos por personas diferentes que desarrollan una misma
operativo
duos y, por lo tanto, los errores son muy probables.
80%
70%
60%
50%
ción COSO vs Respuestas realizadas
100%
90%
% de Respuestas realizadas
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
sgos Actividades de control Información y Supervisión y
Comunicación monitoreo
Componentes COSO
Calificación %
de COSO para el área de nómina, las barras verdes significan la calificación del componente (entre 0 y 5) y la
nente, es decir, en este caso Información y Comunicación tiene 4 preguntas, la línea azul está en el 100% es
, mientras que en Supervisión y monitoreo que tiene 7 preguntas, se han respondido el 14% de las