ALUMNA: KATHERINE GUTIERREZ TOMÁS

CÓDIGO: N00250510

Cuenta Importe Clasificación Nombre según PCGE

Dinero en la cuenta corriente del Banco de Crédito 12,480.00 Activo corriente Efectivo y equivalentes de efectivo
Deuda con el Banco Interbank (450 días) 70,560.00 Pasivo no corriente Obligaciones financieras
Pérdida del ejercicio 11,500.00 Patrimonio Resultado acumulado
Deuda con proveedor de muebles para la empresa (380 días) 5,300.00 Pasivo no corriente Cuentas por pagar relacionadas
Muebles y enseres 24,200.00 Activo no corriente Inmueble, maquinaria y equipo
Prestamos brindados a los accionista de la empresa (plazo 120 días) 20,000.00 Activo corriente Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Reserva legal 16,200.00 Patrimonio Reservas
Deuda a personal por remuneraciones 28,400.00 Pasivo corriente Remuneraciones y participaciones por pagar
Alquileres pagados por adelantado de 3 meses 15,000.00 Activo corriente Servicios y otros contratados por anticipado
Deuda a proveedor por pantalones jean a 450 días 12,200.00 Pasivo no corriente Cuentas por pagar comerciales terceros
Derechos por venta de equipo usado (factura a 400 días) 10,200.00 Activo no corriente Cuentas por cobrar relacionadas
Unidades de transporte 54,000.00 Activo no corriente Inmueble, maquinaria y equipo
Capital ? Patrimonio Capital
Derechos por ventas de pantalones jean (factura a 380 días) 14,950.00 Activo no corriente Cuentas por cobrar comerciales terceros
Cuenta por pagar a empresa relacionada por una maquinaria 23,000.00 Pasivo corriente Cuentas por pagar relacionadas
Deuda con el Banco de Crédito (plazo 150 días) 60,250.00 Pasivo corriente Obligaciones financieras
Equipos diversos 56,800.00 Activo no corriente Inmueble, maquinaria y equipo
Pantalones jeans 140,250.00 Activo no corriente Mercaderia
Utilidades de periodos anteriores 63,900.00 Patrimonio Resultado acumulado
Depreciación de maquinarias y equipos 18,100.00 Activo no corriente Depreciacion y amortizacion acumulados
Derechos por ventas de pantalones (facturas a 95 días) 32,560.00 Activo corriente Cuentas por cobrar comerciales terceros
Maquinarias 150,350.00 Activo no corriente Inmueble, maquinaria y equipo
Derechos por ventas de máquina usada (factura a 150 días) 25,000.00 Activo corriente Cuentas por cobrar relacionadas
Deuda de IGV por pagar 6,200.00 Pasivo corriente Impuesto a la renta y participaciones diferidos
Deuda a proveedor por pantalones jean (facturas 45 días) 104,630.00 Pasivo corriente Cuentas por pagar comerciales terceros
Deuda a proveedor por equipos para la empresa 9,200.00 Pasivo corriente Cuentas por pagar relacionadas
Deuda con el Banco Interbank (plazo 120 días) 40,980.00 Pasivo corriente Obligaciones financieras
Derechos por ventas de pantalones (letras a 120 días) 78,625.00 Activo corriente Cuentas por cobrar comerciales terceros
Derechos por cobrar a empresa relacionada por pantalones jean (plazo 200 días) 12,200.00 Activo corriente Cuentas por cobrar comerciales terceros
Dinero en la cuenta corriente del Banco Interbank 15,680.00 Activo corriente Efectivo y equivalentes de efectivo
Deuda con el Banco de Crédito (420 días) 45,950.00 Pasivo no corriente Obligaciones financieras
 TEXTIL LÓPEZ SAC
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre del año 2019

Activos Pasivos y Patrimonio

Activo corriente Pasivos corrientes

Efectivo y equivalente de efectivo 28,160 Impuesto a la renta y participaciones diferidos 6,200

Cuentas por cobrar comerciales terceros 123,385 Remuneraciones y participaciones por pagar 28,400
Cuentas por cobrar al personal, a los
20,000.00 Cuentas por pagar comerciales terceros 104,630
accionistas (socios), directores y gerentes
Servicios y otros contratados por anticipado 15,000.00 Cuentas por pagar relacionadas 32,200
Cuentas por cobrar relacionadas 25,000.00 Obligaciones financieras 101,230

Total Activos Corrientes 211,545 Total Pasivo Corriente 272,660

Pasivo no corriente
Obligaciones financieras 116,510
Cuentas por pagar comerciales terceros 12,200
Cuentas por pagar relacionadas 5,300

Activos no corrientes Total Pasivo No Corriente 134,010

Inmueble maquinaria y equipo (neto) 285,350
Cuentas por cobrar comerciales terceros 14,950.00 TOTAL PASIVO 406,670
Cuentas por cobrar relacionadas 10,200.00
Mercaderia 140,250.00 Patrimonio
Depreciacion y amortizacion acumulados - 18,100.00 Capital 145,925
Resultados acumulados 75,400
Reservas 16,200
Total Activo No Corriente 432,650 Total Patrimonio 237,525

TOTAL ACTIVO 644,195 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 644,195