EMPRESA ABC

CUADRO DE VENTAS HISTORICAS

AÑO VENTAS TIEMPO VT T2
2015 30,000.00 0 - 0.00
2016 27,000.00 1 27,000.00 1.00
2017 32,000.00 2 64,000.00 4.00
2018 34,000.00 3 102,000.00 9.00
2019 36,000.00 4 144,000.00 16.00
TOTAL 159,000.00 10.00 337,000.00 30.00
2020 5
2021 6
2022 7

1 159,000.00 5 10.00
2 337,000.00 10.00 30.00

0.6 -0.2
-0.2 0.1

A= 28,000.00
B= 1,900.00
PRESUPUESTO DE VENTAS Chart Title
28,000.00
400000
29,900.00
350000
31,800.00
300000
33,700.00
35,600.00 250000

47,000.00 200000
37,500.00 150000
39,400.00 100000
41,300.00 50000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9

AÑO VENTAS
TIEMPO VT
T2 PRESUPUESTO DE VENTAS
7 8 9

S
EMPRESA ABC
CUADRO DE VENTAS HISTÓRICAS
AÑO VENTAS TIEMPO VT T2
2010 1,000,000.00 0 0 0
2011 900,000.00 1 900,000.00 1
2012 980,000.00 2 1,960,000.00 4
2013 1,200,000.00 3 3,600,000.00 9
2014 1,100,000.00 4 4,400,000.00 16
2015 1,270,000.00 5 6,350,000.00 25
2016 1,400,000.00 6 8,400,000.00 36
2017 1,500,000.00 7 10,500,000.00 49
2018 1,700,000.00 8 13,600,000.00 64
TOTAL 11,050,000.00 36 49,710,000.00 204
2019 9 1,686,944.44
2020 10 1,778,777.78
2021 11 1,870,611.11
2022 12 1,962,444.44

1 11,050,000.00 9 36
2 49,710,000.00 36 204

0.37777778 -0.0666666667
-0.06666667 0.01666666667

A 860,444.44
B 91,833.33
1000
900
980
1200
1100
1270
1400
1500
1700
 AÑO VENTAS PRECIO T VT T2 P2
2010 40,000.00 10 0 - 0 100
2011 50,000.00 9 1 50,000.00 1 81
2012 37,000.00 11 2 74,000.00 4 121
2013 38,000.00 10.5 3 114,000.00 9 110.25
2014 42,000.00 9 4 168,000.00 16 81
2015 55,000.00 8 5 275,000.00 25 64
2016 35,000.00 12 6 210,000.00 36 144
2017 34,000.00 12.5 7 238,000.00 49 156.25
2018 43,000.00 11.1 8 344,000.00 64 123.21
TOTAL 374,000.00 93.1 36 1,473,000.00 204 980.71
2019 14 9
2020 13.5 10
2021 12.9 11
2022 15 12
2023 14.9 13

1 374,000.00 9 36 93.1
2 1,473,000.00 36 204 386.8
3 3,796,300.00 93.1 386.8 980.71

6.58575874 0.0920977057 -0.66151822

0.09209771 0.0207269442 -0.01691782
-0.66151822 -0.016917823 0.07049093

A= 87,412.08
B= 750.20
C= -4723.05
TPR VPR VENTAS PROYECTADAS
0 400,000.00
9 450,000.00
22 407,000.00
31.5 399,000.00
36 378,000.00
40 440,000.00
72 420,000.00
87.5 425,000.00
88.8 477,300.00
386.8 3,796,300.00
28,041.18
31,152.90
34,736.93
25,568.73
26,791.23
 AÑO VENTAS PUBLICIDAD T V*T T2
2009 55,000.00 12,000.00 0 - -
2010 58,000.00 13,000.00 1 58,000.00 1.00
2011 49,000.00 8,000.00 2 98,000.00 4.00
2012 59,500.00 14,000.00 3 178,500.00 9.00
2013 61,000.00 20,000.00 4 244,000.00 16.00
2014 63,000.00 19,700.00 5 315,000.00 25.00
2015 55,000.00 14,000.00 6 330,000.00 36.00
2016 67,000.00 23,000.00 7 469,000.00 49.00
2017 70,000.00 24,000.00 8 560,000.00 64.00
2018 85,000.00 29,500.00 9 765,000.00 81.00
TOTAL 622,500.00 177,200.00 45 3,017,500.00 285.00
2019 30,975.00 10
2020 32,523.75 11
2021 34,149.94 12
2022 35,857.43 13
2023 37,650.31 14

1 622,500.00 10 45 177,200.00
2 3,017,500.00 45 285 952,000.00
3 11,598,600,000.00 177,200.00 952,000.00 3,532,340,000.00

1.1857629889 0.1150077761 -9.047957006E-05

0.1150077761 0.0463328141 -1.825651466E-05
-9.047957E-05 -1.825651E-05 9.7423186246E-09

A 35,737.08
B -348.40
C 1.58
 P2 T*PR V*PLUB VENTAS PROYECTADAS
144,000,000.00 - 660,000,000.00
169,000,000.00 13,000.00 754,000,000.00
64,000,000.00 16,000.00 392,000,000.00
196,000,000.00 42,000.00 833,000,000.00
400,000,000.00 80,000.00 1,220,000,000.00
388,090,000.00 98,500.00 1,241,100,000.00
196,000,000.00 84,000.00 770,000,000.00
529,000,000.00 161,000.00 1,541,000,000.00
576,000,000.00 192,000.00 1,680,000,000.00
870,250,000.00 265,500.00 2,507,500,000.00
3,532,340,000.00 952,000.00 11,598,600,000.00
81,338.87
83,444.75
85,673.35
88,030.81
90,523.55

PRECIO EN 2018 10
5% CADA AÑO
 EMPRESA ABC
CÉDULA PRESUPUESTAL DE VENTAS
AÑO VENTAS PRECIO DE VENTA VENTAS UNIDADES
2019 81,338.87 10.25 7,935
2020 83,444.75 10.51 7,942
2021 85,673.35 10.77 7,956
2022 88,030.81 11.04 7,975
2023 90,523.55 11.31 8,001
 EMPRESA ABC
CÉDULA PRESUPUESTAL DE PRODUCCIÓN
AÑOS VENTAS INV FINAL INV INICIAL
2019 7,935 397 425
2020 7,942 397 397
2021 7,956 398 397
2022 7,975 399 398
2023 8,001 400 399
PRESA ABC
UESTAL DE PRODUCCIÓN
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
7,907
7,943
7,956
7,976
8,002
 DATOS ESTÁNDAR
A 500 A 0.8
B 580 B 2
C 620 C 0.75

Mano de Obra incrementa 2,5% anual

EMPRESEA ABC
COSTOS DE MANO DE OBRA 2018

FONDOS DE
NOMBRES SALARIO XIII XIV VACACIONES
RESERVA
A $ 500.00 $ 41.67 $ 32.83 $ 20.83 $ 41.67
B $ 580.00 $ 48.33 $ 32.83 $ 24.17 $ 48.33
C $ 620.00 $ 51.67 $ 32.83 $ 25.83 $ 51.67
TOTAL $ 1,700.00 $ 141.67 $ 98.50 $ 70.83 $ 141.67

EMPRESA ABC EMPRESA ABC

CÉDULA PRESUPUESTAL CÉDULA PRESUPUE
AÑO 2019 AÑO 2020

NOMBRES HORAS VALOR TOTAL MO NOMBRES

REQUERIDAS HORA

A 1,265.16 4.47 5,655.23 A

B 1,581.45 5.15 8,146.87 B
C 1,317.88 5.49 7,238.15 C
TOTAL 21,040.25 TOTAL

EMPRESA ABC EMPRESA ABC

CÉDULA PRESUPUESTAL CÉDULA PRESUPUE
AÑO 2022 AÑO 2023

HORAS VALOR
NOMBRES TOTAL MO NOMBRES
REQUERIDAS HORA
A 1,276.18 4.81 6,143.10 A
B 1,595.23 5.55 8,849.68 B
C 1,329.36 5.91 7,862.57 C
TOTAL 22,855.36 TOTAL
ESTÁNDAR
5
10
4.5

SEA ABC
NO DE OBRA 2018

APORTE HORAS
TOTAL ESTÁNDAR NOMBRES SALARIO
PATRONAL HOMBRE
$ 60.75 $ 697.75 4.36 0.8 5 A $ 512.50
$ 70.47 $ 804.14 5.03 2 10 B $ 594.50
$ 75.33 $ 857.33 5.36 0.75 4.5 C $ 635.50
$ 206.55 $ 2,359.22 TOTAL $ 1,742.50

EMPRESA ABC EMPRESA ABC

CÉDULA PRESUPUESTAL CÉDULA PRESUPUESTAL
AÑO 2020 AÑO 2021

HORAS VALOR TOTAL MO NOMBRES HORAS VALOR TOTAL MO

REQUERIDAS HORA REQUERIDAS HORA

1,270.84 4.58 5,822.61 A 1,273.01 4.70 5,978.36

1,588.55 5.28 8,387.99 B 1,591.26 5.41 8,612.35
1,323.79 5.63 7,452.37 C 1,326.05 5.77 7,651.71
21,662.97 TOTAL 22,242.42

EMPRESA ABC
CÉDULA PRESUPUESTAL
AÑO 2023

HORAS VALOR
TOTAL MO
REQUERIDAS HORA
1,280.36 4.93 6,317.30
1,600.45 5.69 9,100.63
1,333.71 6.06 8,085.53
23,503.46
 EMPRESEA ABC
COSTOS DE MANO DE OBRA 2019

VACACIONE FONDOS DE APORTE HORAS

XIII XIV TOTAL ESTANDAR
S RESERVA PATRONAL HOMBRE
$ 42.71 $ 33.65 $ 21.35 $ 42.71 $ 62.27 $ 715.19 4.47 0
$ 49.54 $ 33.65 $ 24.77 $ 49.54 $ 72.23 $ 824.24 5.15 0
$ 52.96 $ 33.65 $ 26.48 $ 52.96 $ 77.21 $ 878.76 5.49 0
$ 145.21 $ 100.96 $ 72.60 $ 145.21 $ 211.71 $ 2,418.20
ESTANDAR

0
0
0
 EMPRESA XYZ
CÉDULA PRESUPUESTAL DE VENTAS
AÑO VENTAS PRECIO DE VENTA VENTAS UNIDADES
2019 28041.18 14.00 2,003
2020 31152.90 13.50 2,308
2021 34736.93 12.90 2,693
2022 25568.73 15.00 1,705
2023 26791.23 14.90 1,798
 EMPRESA ABC
CÉDULA PRESUPUESTAL DE PRODUCCIÓN
AÑOS VENTAS INV FINAL INV INICIAL
2019 2003 100 194
2020 2308 115 100
2021 2693 135 115
2022 1705 85 135
2023 1798 90 85
PRESA ABC
ESTAL DE PRODUCCIÓN
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
1,909
2,323
2,712
1,655
1,803
 ESTÁNDAR PRECIO 2018 INV. FINAL
M1 2 3 3 10%
2%
M2 0.5 1 1.2 3%
2%
M3 1.6 1.5 1.45 4%
2%

EMPRESA ABC
CÉDULA PRESUPUESTAL DE MATERIA PRIMA
M1

AÑOS MPEMPLEADA INV. FINAL INV. INICIAL COMPRA MP PRECIO

2019 5271.5 527.15 120 5,678.67 $ 3.06
2020 5295.16 529.52 527.15 5,297.52 $ 3.12
2021 5304.19 530.42 529.52 5,305.09 $ 3.18
2022 5317.42 531.74 530.42 5,318.75 $ 3.25
2023 5334.84 533.48 531.74 5,336.58 $ 3.31
M2 INV 0
M3 Inv. 50

EMPRESA ABC
CÉDULA PRESUPUESTAL DE MATERIA PRIM
M2

VALOR DE INV. INV.

COMPRA AÑOS MPEMPLEADA FINAL INICIAL
$ 17,376.72 2019 3953.6 118.61 0
$ 16,534.62 2020 3971.37 119.14 118.61
$ 16,889.42 2021 3978.14 119.34 119.14
$ 17,271.54 2022 3988.07 119.64 119.34
$ 17,676.04 2023 4001.13 120.03 119.64

EMPRESA ABC
CÉDULA PRESUPUESTAL DE MATERIA PRIM
M3

INV. INV.
AÑOS MPEMPLEADA FINAL INICIAL
2019 8434.4 337.38 50
2020 8472.25 338.89 337.38
2021 8486.70 339.47 338.89
2022 8507.88 340.32 339.47
2023 8535.74 341.43 340.32
 SA ABC
AL DE MATERIA PRIMA
M2

COMPRA VALOR DE
MP PRECIO COMPRA
4,072.25 $ 1.22 $ 4,984.43
3,971.90 $ 1.25 $ 4,958.84
3,978.35 $ 1.27 $ 5,066.22
3,988.36 $ 1.30 $ 5,180.56
4,001.52 $ 1.32 $ 5,301.60

SA ABC
AL DE MATERIA PRIMA
M3

COMPRA VALOR DE
MP PRECIO COMPRA
8,721.80 $ 1.48 $ 12,899.55
8,473.77 $ 1.51 $ 12,783.35
8,487.28 $ 1.54 $ 13,059.82
8,508.72 $ 1.57 $ 13,354.67
8,536.85 $ 1.60 $ 13,666.79
 Ventas Publicidad
2010 60,000.00 15,000.00
2011 40,000.00 8,000.00
2012 75,000.00 19,000.00
63,000.00 16,000.00
80,000.00 20,000.00
83,000.00 21,000.00
84,000.00 21,500.00
87,000.00 22,000.00
90,000.00 26,000.00
662,000.00 168,500.00

Inv Final de productos terminados 2018 1200 Unidades

Final para siguientes años es el 7% de la venta
M1 3 1.3
M2 1.7 2

ESTÁNDAR PRECIO 2018

M1 3 1.3 1.5
0.03

M2 1.7 2 4
1.70
 Inv final 2018 60 Inv para los años 6% de la
precio 1.5 3% anual
Inv final 2018 60 Inv para los años 6%
Precio Compra 4 1,7% del precio anual

Precio de venta 15 2018 Incremento 1% 3 años y 2

INV. FINAL
6%

6%
nv para los años 6% de la materia prima empleada

nv para los años 6%

ncremento 1% 3 años y 2% siguients

 EMPRE
CUADRO DE VENT

AÑO VENTAS PUBLICIDAD T Venta*Publicidad

2010 60,000.00 15,000.00 0 0
2011 40,000.00 8,000.00 1 40,000.00
2012 75,000.00 19,000.00 2 150,000.00
2013 63,000.00 16,000.00 3 189,000.00
2014 80,000.00 20,000.00 4 320,000.00
2015 83,000.00 21,000.00 5 415,000.00
2016 84,000.00 21,500.00 6 504,000.00
2017 87,000.00 22,000.00 7 609,000.00
2018 90,000.00 26,000.00 8 720,000.00
TOTAL 662,000.00 168,500.00 36 2,947,000.00
2019 27,300.00 9
2020 28,665.00 10
2021 30,098.25 11
2022 31,603.16 12
2023 33,183.32 13
2024 34,842.49 14

1 662,000.00 9 36
2 2,947,000.00 36 204
3 13,056,000,000.00 168,500.00 770,000.00

2.868726455 0.25677482075586
0.256774821 0.05866447928059
-0.000202151 -2.624863288E-05

A 16,529.77
B 167.00
C 3.01
 EMPRESA A3
CUADRO DE VENTAS HISTÓRICAS

T2 P2 T*Precio V* Publicidad
0 225,000,000.00 - 900,000,000.00
1 64,000,000.00 8,000.00 320,000,000.00
4 361,000,000.00 38,000.00 1,425,000,000.00
9 256,000,000.00 48,000.00 1,008,000,000.00
16 400,000,000.00 80,000.00 1,600,000,000.00
25 441,000,000.00 105,000.00 1,743,000,000.00
36 462,250,000.00 129,000.00 1,806,000,000.00
49 484,000,000.00 154,000.00 1,914,000,000.00
64 676,000,000.00 208,000.00 2,340,000,000.00
204 3,369,250,000.00 770,000.00 13,056,000,000.00

168,500.00 PRECIO EN 2018 10

770,000.00
3,369,250,000.00

-0.00020215092964
-2.6248632884E-05
1.64053955523E-08
VENTAS PROYECTADAS

100,211.45
104,487.39
108,968.77
113,665.87
118,589.47
123,750.91

5% publicidad
 EMPRESA A3
CÉDULA PRESUPUESTAL DE VENTAS
AÑO VENTAS PRECIO DE VENTA VENTAS UNIDADES
2019 100,211.45 15.15 6,615
2020 104,487.39 15.30 6,829
2021 108,968.77 15.45 7,051
2022 113,665.87 15.76 7,211
2023 118,589.47 16.08 7,375
2024 123,750.91 16.40 7,546
 EMPRESA A3
CÉDULA PRESUPUESTAL DE PRODUCCIÓN
AÑOS VENTAS INV. FINAL INV INICIAL
2019 6,615 463 1200
2020 6,829 478 463
2021 7,051 494 478
2022 7,211 505 494
2023 7,375 516 505
MPRESA A3
UESTAL DE PRODUCCIÓN
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
5,878
6,844
7,066
7,222
7,387
 ESTÁNDAR
DATOS SR. HORAS
A $ 630.00 A 1.1
B $ 550.00 B 1.5
C $ 430.00 C 1.3
D $ 750.00 D 1

Todas cobran beneficios sociales

Distribuir la Producción
Incrementa 2,5% Anual

A PRODUCE 40%
B PRODUCE 20%
C PRODUCE 15%
D PRODUCE 25%

EMPRESEA A3
COSTOS DE MANO DE OBRA 2018

FONDOS DE
NOMBRES SALARIO XIII XIV VACACIONES
RESERVA
A $ 630.00 $ 52.50 $ 32.83 $ 26.25 $ 52.50
B $ 550.00 $ 45.83 $ 32.83 $ 22.92 $ 45.83
C $ 430.00 $ 35.83 $ 32.83 $ 17.92 $ 35.83
D $ 750.00 $ 62.50 $ 32.83 $ 31.25 $ 62.50
TOTAL $ 2,360.00 $ 196.67 $ 131.33 $ 98.33 $ 196.67

AÑO 2019 AÑO 2020

TOTAL HORAS 1920 TOTAL HORAS
A 768 A
B 384 B
C 288 C
D 480 D

A 768 5,878.00 A 768

1.10 8.42 1.10
B 384 5,878.00 B 384
1.50 22.96 1.50
C 288 5,878.00 C 288
1.30 26.53 1.30
D 480 5,878.00 D 480
1.00 12.25 1.00

EMPRESA A3 EMPRESA A3
 CÉDULA PRESUPUESTAL M.O CÉDULA PRESUPUESTA
AÑO 2019 AÑO 2020

HORAS VALOR
NOMBRES TOTAL M.O NOMBRES
REQUERIDAS HORA
A 767.86 5.58 4,282.73 A
B 383.99 4.90 1,880.00 B
C 288.01 3.87 1,115.64 C
D 479.81 6.60 3,166.62 D
TOTAL 10,444.99 TOTAL

EMPRESA A3 EMPRESA A3
CÉDULA PRESUPUESTAL M.O CÉDULA PRESUPUESTA
AÑO 2022 AÑO 2023

HORAS VALOR
NOMBRES REQUERIDAS HORA TOTAL M.O NOMBRES

A 767.98 6.01 4,612.74 A

B 383.99 5.27 2,024.54 B
C 287.99 4.17 1,201.35 C
D 479.99 7.11 3,411.39 D
TOTAL 11,250.03 TOTAL
 UNIDADES
8.42
22.96
26.53
12.25

PRESEA A3
ANO DE OBRA 2018

APORTE HORAS
TOTAL ESTÁNDAR
PATRONAL HOMBRE
$ 76.55 $ 870.63 5.44 1.10 8.42
$ 66.83 $ 764.24 4.78 1.50 22.96
$ 52.25 $ 604.66 3.78 1.30 26.53
$ 91.13 $ 1,030.21 6.44 1.00 12.25
$ 286.74 $ 3,269.74

AÑO 2020 AÑO 2021

1920 TOTAL HORAS 1920
768 A 768
384 B 384
288 C 288
480 D 480

6,844.00 A 768 7,066.00 A

9.80 1.10 10.12
6,844.00 B 384 7,066.00 B
26.73 1.50 27.60
6,844.00 C 288 7,066.00 C
30.89 1.30 31.90
6,844.00 D 480 7,066.00 D
14.26 1.00 14.72

EMPRESA A3 EMPRESA A3
CÉDULA PRESUPUESTAL M.O CÉDULA PRESUPUESTAL M.O
AÑO 2020 AÑO 2021

HORAS VALOR HORAS VALOR

TOTAL M.O NOMBRES
REQUERIDAS HORA REQUERIDAS HORA
767.95 5.72 4,390.29 A 768.05 5.86
383.97 5.02 1,926.91 B 384.03 5.14
287.98 3.97 1,143.42 C 288.02 4.07
479.97 6.76 3,246.87 D 480.03 6.93
10,707.49 TOTAL

EMPRESA A3
CÉDULA PRESUPUESTAL M.O
AÑO 2023

HORAS VALOR
REQUERIDAS HORA TOTAL M.O

768.00 6.16 4,728.19

384.00 5.40 2,075.21
288.00 4.28 1,231.42
480.00 7.28 3,496.77
11,531.58
 AÑO 2022 AÑO 2023
TOTAL HORAS 1920 TOTAL HORAS 1920
A 768 A 768
B 384 B 384
C 288 C 288
D 480 D 480

768 7,222.00 A 768 7,387.00

1.10 10.34 1.10 10.58
384 7,222.00 B 384 7,387.00
1.50 28.21 1.50 28.86
288 7,222.00 C 288.00 7,387.00
1.30 32.60 1.30 33.34
480 7,222.00 D 480.00 7,387.00
1.00 15.05 1.00 15.39

A A3
UESTAL M.O
021

TOTAL M.O

4,500.66
1,975.35
1,172.16
3,328.50
10,976.67
 ESTÁNDAR PRECIO 2018 INV. FINAL
M1 3.00 1.30 1.50 0.06
0.03
M2 1.70 2.00 4.00 0.06
1.70

CÉDULA PR

MATERIA
PRIMA
AÑO EMPLEADA INV. FINAL
2019 13,563.79 813.83
2020 15,792.8 947.57
2021 16,307.3 978.44
2022 16,665.8 999.95
2023 17,047.0 1,022.82
2024 Err:508 Err:508

CÉDULA PR

MATERIA
PRIMA
AÑO EMPLEADA INV. FINAL
2019 4,995.99 299.76
2020 5,817.02 349.02
2021 6,006.52 360.39
2022 6,138.56 368.31
2023 6,278.97 376.74
2024 Err:508 Err:508
 EMPRESA A3
CÉDULA PRESUPUESTAL DE MATERIA PRIMA
M1

INV. INICIAL COMPRA DE MATERIA PRIMA PRECIO VALOR DE COMPRA

60.00 14,317.61 $ 1.55 22,120.71
813.83 15,926.54 $ 1.59 25,344.71
947.57 16,338.18 $ 1.64 26,779.75
978.44 16,687.27 $ 1.69 28,172.51
999.95 17,069.84 $ 1.74 29,682.94
1,022.82 Err:508 $ 1.79 Err:508

EMPRESA A3
CÉDULA PRESUPUESTAL DE MATERIA PRIMA
M2

INV. INICIAL COMPRA DE MATERIA PRIMA PRECIO VALOR DE COMPRA

60.00 5,235.75 $ 4.07 21,299.05
299.76 5,866.28 $ 4.14 24,269.70
349.02 6,017.90 $ 4.21 25,320.22
360.39 6,146.48 $ 4.28 26,300.88
368.31 6,287.39 $ 4.35 27,361.21
376.74 Err:508 $ 4.43 Err:508