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La Compañía "Muebles El Roble", quiere proyectar su carga fabril para los proximos 6 meses

Para ello cuenta con la informacion historica de los ultimos diez (10) meses de las horas maquina
y los costos de Mantenimiento.
Con base en la informacion suminstrada, debe proyectar los costos de Mantenimiento para los proximos
seis (6) meses, con base en las horas maquina suministradas. Por lo metodos de Punto Alto Punto Bajo y Correlacion.

Meses HS Maquina Costo Mant.

marzo 5,400 708,000


abril 4,950 654,000
mayo 6,050 786,000
junio 5,925 771,000
julio 5,150 678,000
agosto 5,375 705,000
septiembre 4,800 636,000
octubre 5,475 717,000
noviembre 5,825 759,000
diciembre 4,480 731,000

Meses a proyectar punto alto, punto bajo


enero 6,000 784,248 PA mayo 6,050
febrero 5,500 766,732 PB diciembre 4,480
marzo 6,200 791,255 1,570
abril 4,900 745,713
mayo 7,120 823,484 CV 35
junio 6,325 795,634 CT CV (X)+CF 786,000
CF 574,057

X Y X2 XY

correlación por Costo


HS MAQUINA Mantenimiento

marzo 5,400 708,000 29,160,000 3,823,200,000


abril 4,950 654,000 24,502,500 3,237,300,000
mayo 6,050 786,000 36,602,500 4,755,300,000
junio 5,925 771,000 35,105,625 4,568,175,000
julio 5,150 678,000 26,522,500 3,491,700,000
agosto 5,375 705,000 28,890,625 3,789,375,000
septiembre 4,800 636,000 23,040,000 3,052,800,000
octubre 5,475 717,000 29,975,625 3,925,575,000
noviembre 5,825 759,000 33,930,625 4,421,175,000
diciembre 4,480 731,000 20,070,400 3,274,880,000
∑ 53,430 7,145,000 287,800,400 38,339,480,000

Meses a proyectar metodo de correlacion


enero 6,000 760,793
febrero 5,500 725,562
marzo 6,200 774,885
abril 4,900 683,286
mayo 7,120 839,709
junio 6,325 783,693
a los proximos
o Punto Bajo y Correlacion.

786,000
731,000
55,000

211,943

b c
7,145,000 53,430 10 -53,430
38,339,480,000 287,800,400 53,430 10

- 381,757,350,000 - 2,854,764,900 - 534,300


383,394,800,000 2,878,004,000 534,300
1,637,450,000 23,239,100 -
70.460990 b
7,145,000 3,764,731 10
338,027 c
718,516
Compañía "Productos Carnicos Ltda"

Informacion de presupuestos para el mes abril de 2020.


Distribuir los Costos de los deptos de Servicios a los departamentos productivos, utilizando Directo y Escalonado.

Departamento Ppto CIF N° Per. Hs Máq. Hs H. Área m2 Produccion


Control de Calidad 23,850,000 4 50 900 100
Mantenimiento 21,870,000 8 2,500 1800 350
Servicios Generales 31,250,000 7 300 1575 80
Gerencia de Fábrica 27,980,000 5 20 1125 50
Recursos Humanos 22,800,000 3 5 675 90
Almacen 21,450,000 7 120 1575 240
Rebobinado y corte 23,450,000 6 4,800 1350 650 3,000,000
Fotograbado 25,350,000 5 3,200 1125 520 3,000,000
Selección y Empaque 28,950,000 8 5,130 1800 750 3,000,000

METODO DIRECTO
Gerencia de Servicios Mantenimie Control de Recursos
Fábrica Generales nto Calidad Almacen Humanos
Presup. 27,980,000 31,250,000 21,870,000 23,850,000 21,450,000 22,800,000
N° Per. 5 7 8 4 7 3
Hs Máq. 20 300 2,500 50 120 5
Hs H. 1,125 1,575 1,800 900 1,575 675
Área m2 50 80 350 100 240 90
unid. Prod.

Personas -27,980,000
Area -31,250,000
Horas MQ -21,870,000
Unid. Prod. -23,850,000
Personas -21,450,000
Horas hombre -22,800,000

TS Hora Maq.
Hrs Maqunid
Costo ST

HH/ Unid.
TS HH
Costo ST
to y Escalonado.

dep servicio
dep servicio

Rebobinado Fotograbad Selección y


y corte o Empaque
23,450,000 25,350,000 28,950,000
6 5 8
4,800 3,200 5,130
1,350 1,125 1,800
650 520 750
3,000,000 3,000,000 3,000,000

8,835,789 7,363,158 11,781,053 1,472,632


10,579,427 8,463,542 12,207,031 16,276
7,995,126 5,330,084 8,544,791 1,666
7,950,000 7,950,000 7,950,000 3
6,773,684 5,644,737 9,031,579 1,128,947
7,200,000 6,000,000 9,600,000 5,333
72,784,026 66,101,520 88,064,453

15,163 20,657 17,167


0.00160 0.00107 0.00171
24.26134214 22.0338401 29.3548178 75.65

0.00045 0.000375 0.0006


53,914.09 58,756.91 48,924.70
24.26 22.03 29.35

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