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RESOLUCION No

24 de Diciembre de 2007

“Por la cual se dictan algunas disposiciones relacionadas con los


Planes de Mejoramiento en el Hospital San Vicente De Arauca ESE”

EL DIRECTOR DEL HOSPITAL SAN VICENTE DE ARAUCA ESE

En uso de sus fundamentos legales en especial el articulo 194 de le Ley


100 de 1993, el Decreto 139 de 1996, La Ordenanza 022 de 1996, El
Acuerdo 002 de 1997, La Ley 87 de 1993, La ley 872 de 2003, Resoluciones
5554 de 2003 y 5872 de 2007 de la Contraloría General y El acuerdo 164
del 3 de Noviembre de 2006 de la Junta Directiva del Hospital San Vicente
de Arauca ESE.

CONSIDERANDO

En la Ley 87 de 1993 en el Articulo 2, numeral F, establece que un objetivo


del Sistema de Control Interno es definir y aplicar medidas para prevenir los
riesgos, detectar y corregir las desviaciones que se presenten en la
organización y que puedan afectar el logro de sus objetivos.

La Ley 87 de 1993 en el Articulo 3, numeral D, establece que una


característica del Control Interno es que por medio de la Unidad de Control
Interno o quien haga sus veces es la encargada de evaluar en forma
independiente el Sistema de Control Interno de la entidad y proponer al
Representante Legal del respectivo organismo las recomendaciones para
mejorarlo.

Que la Ley 87 de 1993 en el Artículo 4, numeral G, establece que un


elemento del Sistema de Control Interno es la aplicación de las
recomendaciones resultantes de las evaluaciones del Control Interno.

Que la Ley 87 del 1993 en el Artículo 9, establece que la Oficina de Control


Interno debe sugerir la introducción de correctivos necesarios para el
cumplimiento de las metas u objetivos previstos.

La Ley 87 de 1993 en el Articulo 12, numeral K, establece como función del


auditor, asesor, coordinador o similar verificar que se implanten las medidas
respectivas recomendadas.

Que la Ley 872 de 2003 crea el Sistema de Gestión de Calidad,


complementario a los Sistemas de Control Interno y Desarrollo
Administrativo, de manera expresa consagra para el estado colombiano, la
adopción de acciones correctivas y preventivas que permitan a la
administración, mecanismos eficientes y oportunos que conlleven a hacer

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más eficaces los procedimientos a corregir, desviaciones, no conformidades,
y a mejorar el cumplimiento de sus objetivos o resultados.

Según Resoluciones 5554 de 2003 y 5872 de 2007 emitidas por la


Contraloría General de La Republica y la Directiva Presidencial del 8 de
Septiembre de 2003 luego de un proceso de Auditoria gubernamental con
enfoque integral la entidad auditada debe generar un Plan de Mejoramiento
orientado a subsanar los hallazgos negativos de orden administrativo que
hayan sido identificados.

Que por medio del decreto 1599 del 20 de mayo del 2005, El Gobierno
Nacional adopto el “Modelo Estándar De Control Interno Para El
Estado Colombiano, MECI 1000:2005” dentro de la estructura del
Modelo Estándar De Control Interno MECI 1000: 2005, en el subsistema de
control de evaluación, el componente 3.3 son los Planes de Mejoramiento
integrado por tres elementos que son: El Plan de Mejoramiento
Institucional, el Plan de Mejoramiento por Procesos y el Plan de
Mejoramiento Individual.

Que los Planes de Mejoramiento son un instrumento necesario para


procurar el buen uso de los recursos públicos y garantizar la eficacia del
proceso auditor, favoreciendo un mejoramiento continuo del Control y de la
Gestión de la Entidad, así como de su capacidad para responder
efectivamente a los diferentes grupos de interés, en ellos se consolidan
acciones derivadas de la auditoria interna y de las recomendaciones
generadas por la evaluación independiente.

Se entiende por Plan de Mejoramiento, el conjunto de acciones correctivas o


preventivas que se deben adelantar en un periodo determinado, para
subsanar y corregir las causas que dieron origen a los hallazgos
administrativos identificados por la Oficina de Control Interno del Hospital
San Vicente de Arauca ESE o por la Contraloría General de la República,
como resultado del ejercicio de un Proceso Auditor.

El Plan de Mejoramiento institucional recoge las recomendaciones


generadas en las auditorias internas, evaluación independiente y
observaciones del órgano de control fiscal, la entidad debe estructurar un
Plan de Mejoramiento que ha de adelantarse en un tiempo determinado,
que debe ajustarse a su misión, visión, objetivos institucionales, funciones y
recursos disponibles.

Los Planes de Mejoramiento por proceso contienen las acciones para


subsanar las acciones presentadas entre lo esperado en cada proceso y lo
observado.

Los Planes de Mejoramiento individual contienen los compromisos que


asume el servidor con el fin de superar las brechas presentadas entre su
desempeño real y el desempeño que se espera de el, los parámetros de
referencia del desempeño esperado están definidos de acuerdo con las
funciones y competencias de cada empleo, el instrumento de evaluación de

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desempeño, los acuerdos de gestión y el Plan de Mejoramiento por
procesos.

Que es necesario desarrollar una metodología clara y precisa, que facilite


adoptar las acciones correctivas que permitan la objetiva evaluación del
cumplimiento de los Planes de Mejoramiento, que resulte benéfica para el
HOSPITAL SAN VICENTE de Arauca ESE.

Que la consolidación de los resultados de la evaluación y seguimiento del


cumplimiento de los Planes de Mejoramiento le permitirá al HOSPITAL SAN
VICENTE de Arauca ESE, determinar las fallas y avances en las acciones de
mejora de la gestión pública,

Que mediante Acuerdo No. 164 de 3 de Noviembre de 2006, se adopto al


interior del Hospital San Vicente de Arauca E.S.E. el MECI 1000:2005.

Por lo anterior expuesto sé,

RESUELVE

ARTÍCULO 1. OBLIGACION DE SU PRESENTACION: Delegar en cada


una de las dependencias y/o procesos la función de preparar, formular e
implementar los Planes de Mejoramiento, a partir de los hallazgos
reportados por la Oficina de Control Interno, relacionados con sus
competencias, y con sus funciones.

ARTICULO 2. RESPONSABILIDAD: La responsabilidad de la preparación,


formulación e implementación del Plan de Mejoramiento es del líder del
proceso auditado y/o del responsable del área, departamento, Subdirección
u Oficina, en el caso de los Planes de Mejoramiento individual la
responsabilidad recae sobre cada servidor y su superior inmediato.

ARTICULO 3. FORMA DE PRESENTACION: Adóptese El formato anexo


denominado “PLAN DE MEJORAMIENTO”, como el documento estándar para
la elaboración y presentación de los Planes de Mejoramiento internos del
HSVA ESE, luego de un proceso auditor realizado por la Oficina de Control
Interno.

ARTICULO 4. TERMINO: Luego de la entrega formal del informe de


auditoria por la Oficina de Control Interno a la Dirección, se dispondrá de
quince (15) días hábiles para la presentación del Plan de Mejoramiento a la
Dirección con copia a la oficina de control interno.

ARTICULO 5. MECANISMOS DE SEGUIMIENTO: Delegar en la Oficina de


Control Interno del Hospital San Vicente de Arauca ESE la función de vigilar
y realizar seguimiento periódico trimestral en los meses de (Febrero, Mayo,
Agosto y Noviembre) de los Planes de Mejoramiento Internos de carácter
institucional o proceso según sea el caso, e informar a la Dirección el grado
de avance y cumplimiento de los mismos. Para llevar a cabo el seguimiento
a los Planes de Mejoramiento, la Oficina de Control Interno utilizará como

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base de dicha función las metodologías y herramientas de evaluación
establecidas por las instancias competentes del Estado y en especial las
contempladas por la Contraloría General de la República. En el caso de los
Planes de Mejoramiento individual es responsabilidad de cada servidor y su
superior inmediato el realizar seguimiento y evaluación.

ARTICULO 6. INOSERBANCIA DE LA PRESENTACION: El incumplimiento


en la entrega de los Planes de Mejoramiento y su reporte de acciones, por
parte de los obligados en esta resolución, así como las no conformidades
detectadas en las acciones correctivas, acarreará sanciones disciplinarias de
acuerdo a lo contemplado en el Articulo 31 de la Ley 734 de 2002, que
textualmente dice: “Adoptar el Sistema de Control Interno y la función
independiente de Auditoria Interna que trata la Ley 87 de 1993 y demás
normas que la modifiquen o complementen.

ARTICULO 7. ACOMPAÑAMIENTO: Las Oficina de Control Interno y/o la


Oficina de Planeación del Hospital San Vicente de Arauca ESE deberá
suministrar a las dependencias, procesos, áreas y/o oficinas, la asesoria y
acompañamiento necesario para la elaboración de los Planes de
Mejoramiento Internos.

ARTICULO 8. CIERRE DEL PLAN: La Oficina de Control Interno


presentará los informes de seguimiento al señor Director, y al Comité
Coordinador del Sistema de Control Interno, quien en sesión plena, y con
base en el informe de seguimiento, tomará la decisión de cerrar, continuar o
ampliar el término del respectivo Plan de Mejoramiento Interno.

ARTÍCULO 8. VIGENCIA: La presente resolución rige a partir de la fecha de


su expedición y deroga las disposiciones que le sean contrarias.

COMUNIQUESE Y CUMPLASE

Dado en el Hospital San Vicente de Arauca ESE a los 14 días del mes de
Diciembre de 2007.

JOSE FACUNDO CASTILLO CISNEROS


DIRECTOR
Hospital San Vicente de Arauca. E.S.E.

PROYECTO Sirenia Jackeline Saray, Practicante Oficina de Control Interno

REVISION TECNICA: Raúl García Loyo, Asesor de Control Interno


REVISION JURIDICA: Duván Tórres, Asesor Jurídico