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AYALA&RUIZ

CONSULTORES

Empresa
Determinación renta liquida imponible
Año tributario 2016

Descripción Monto Factor Total


$ $

RESULTADO SEGÚN BALANCE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

AGREGADOS :
- C.M. Inmobiliario Obra 1.000 -
- C.M. Financiamiento 1.000 -
- C.M. Notaria - CBR 1.000 -
- C.M. Honorarios Legales 1.000 -
- C.M. Proyectos Honorarios 1.000 -
- C.M. Terrenos 1.000 -
- 1.000 -
- 1.000 -
- 1.000 -
- 1.000 -

Gastos rechazados imputables al F.U.T.:


- Patente Municipal 1.000 -
- 1.000 -
- 1.000 -

Gastos rechazados afectos al Art. 21:


- 1.000 -
- 1.000 -
- 1.000 -

(+) TOTAL AGREGADOS -

DEDUCCIONES :
- Reajuste UF Financiamiento Bancario 1.000 -
- C.M. Capital Inicial 1.000 -
- Impto diferido 1.000 -
- Fondo Mutuo no realizado 1.000 -
- 1.000 -
- 1.000 -
- 1.000 -

(-) TOTAL DEDUCCIONES -

RENTA LIQUIDA IMPONIBLE PREVIA -

DESAGREGADOS :

Gastos rechazados afectos al Art. 21:


- 1.000 -
- 1.000 -
- 1.000 -

(-) TOTAL DESAGREGADOS -

RENTA LIQUIDA IMPONIBLE -

Resumen impuestos

Descripción Tasa Monto


Impuesto 1° categoría 22.50% -
Impuesto unico art. 21 35% -

Total impuesto determinado -

Contabilización impuestos diferidos (Método proyección en base a RLI):

Concepto Debe Haber


$ $
- Activo por impuesto diferido -
- Gasto por impuesto diferido -
- Impuesto renta por pagar -
- Pasivo por impuesto diferido -

Total - -

Renta líquida calculada en base a Balance General auditado. Información actualizada al 04/13/2020 / 17:22:33
AYALA&RUIZ
CONSULTORES

Empresa
Cálculo impuestos diferidos (Método del activo y pasivo)
Al 31 de diciembre de 2016

Tasa impuesto 24.0%

Impuesto diferido
Diferencia
Descripción Base contable Base tributaria temporaria Activo Pasivo

Efectivo y equivalente al efectivo - - - - -


1103001 Fondos Mutuos -

Propiedad, Planta y Equipos - - - - -


1202005 Instalaciones -
1203001 Muebles y Utiles -
1203002 Vehículos -
1203003 Equipo Computacional -
1203004 Maquinarias y Equipos -
1205001 Activos Recibidos en Leasing -
Herramientas -
1204001 Dep. Acumulada Instalaciones -
1204004 Dep. Acumulada Maquinarias y Eq. -
1204006 Dep. Acumulada Muebles y Utiles -
1204007 Dep. Acumulada Vehiculos -
1204008 Dep. Acumulada Equipos Comp. -
1204011 Dep. Acumulada Activos en Leasing -
Dep. Acumulada Herramientas -

Deudores Comerciales y Otras Ctas por Cobrar - - - - -


1104001 Clientes -

Otros activos no corrientes - - - - -


1301008 Intangibles -
1301011 Amortización Intangibles -

Otros Pasivos Financieros Corrientes - - - - -


2101005 Obligación con Leasing CP - -
1112001 Interes Diferido CP - -
1112002 IVA Diferido Leasing CP - -

Otros Pasivos Financieros no Corrientes - - - - -


2201004 Obligación con Leasing LP -
1301009 Interes Diferido LP -
1301010 IVA Diferido LP -

Otras provisiones a corto plazo - - - - -


2111002 Provisión Vacaciones -

Total general - - - - -
Total activos - - - -
Total pasivos - - Impuesto diferido neto

Activo Pasivo
Resultado según Balance General Saldos anteriores -
(Gasto)/Ingreso que se debe reconocer - Dif. a ajustar - -
Efecto en resultado -

Ajuste contable:
Clasificación Cuenta contable Debe Haber
Activo Activo por impto diferido -
Pérdida Gasto por impuesto diferido -
Pérdida Gasto por impuesto renta
Pasivo Pasivo por impuesto diferido -
Pasivo Impuesto por pagar -

Total - - -

Información actualizada al 04/13/2020 / 17:22:33


EMPRESA
Determinación capital propio tributario
Al 1 de enero de 2017

(Método del activo) (Método del patrimonio)

TOTAL ACTIVOS $ 0 (+) PATRIMONIO FINANCIERO


Capital $ -
Dividendos Provisorios $ -
Resultado Acumulado $ -
Resultado Ejercicio $ -

TOTAL PATRIMONIO $ -

(-) VALORES INTO (-) VALORES INTO


Impuesto Diferido $ 0 Impuesto Diferido $ 0
Interes Diferido CP $ 0 Interes Diferido CP $ 0
IVA Diferido Leasing CP $ 0 IVA Diferido Leasing CP $ 0
Dep. Acumulada Instalaciones $ 0 Activos Recibidos en Leasing $ 0
Dep. Acumulada Maquinaria y Equipo $ 0 Impuesto Diferido LP $ 0
Dep. Acumulada Muebles y Utiles $ 0 Interes Diferido LP $ 0
Dep. Acumulada Vehiculos $ 0 IVA Diferido Leasing LP $ 0
Dep. Acumulada Equipos Computacionales $ 0 Intangibles $ 0
Activos Recibidos en Leasing $ 0 Dep. Acumulada Instalaciones $ 0
Impuesto Diferido LP $ 0 Dep. Acumulada Maquinaria y Equipo $ 0
Interes Diferido LP $ 0 Dep. Acumulada Muebles y Utiles $ 0
IVA Diferido Leasing LP $ 0 Dep. Acumulada Vehiculos $ 0
Intangibles $ 0 Dep. Acumulada Equipos Computacionales $ 0
Pérdida Acumulada $ 0

TOTAL VALORES INTO $ - TOTAL VALORES INTO $ -

(+) (-) AJUSTES TRIBUTARIOS (+) (-) AJUSTES TRIBUTARIOS


Valores financieros: Valores financieros:
Fondos Mutuos $ - Fondos Mutuos $ -
Instalaciones $ - Instalaciones $ -
Muebles y Utiles $ - Muebles y Utiles $ -
Vehiculos $ - Vehiculos $ -
Equipos Computacionales $ - Equipos Computacionales $ -
Maquinarias y Equipos $ - Maquinarias y Equipos $ -
Dep. Acumulada Instalaciones $ - Dep. Acumulada Instalaciones $ -
Dep. Acumulada Maquinaria y Equipo $ - Dep. Acumulada Maquinaria y Equipo $ -
Dep. Acumulada Muebles y Utiles $ - Dep. Acumulada Muebles y Utiles $ -
Dep. Acumulada Vehiculos $ - Dep. Acumulada Vehiculos $ -
Dep. Acumulada Equipos Computacionales $ - Dep. Acumulada Equipos Computacionales $ -

Valores tributarios: Valores tributarios:


Fondos Mutuos $ - Fondos Mutuos $ -
Instalaciones $ - Instalaciones $ -
Muebles y Utiles $ - Muebles y Utiles $ -
Vehiculos $ - Vehiculos $ -
Equipos Computacionales $ - Equipos Computacionales $ -
Maquinarias y Equipos $ - Maquinarias y Equipos $ -
Herramientas $ - Herramientas $ -
Dep. Acumulada Instalaciones $ - Dep. Acumulada Instalaciones $ -
Dep. Acumulada Maquinaria y Equipo $ - Dep. Acumulada Maquinaria y Equipo $ -
Dep. Acumulada Muebles y Utiles $ - Dep. Acumulada Muebles y Utiles $ -
Dep. Acumulada Vehiculos $ - Dep. Acumulada Vehiculos $ -
Dep. Acumulada Equipos Computacionales $ - Dep. Acumulada Equipos Computacionales $ -
Dep. Acumulada Herramientas $ - Dep. Acumulada Herramientas $ -

TOTAL AJUSTES TRIBUTARIOS $ - TOTAL AJUSTES TRIBUTARIOS $ -

TOTAL ACTIVO DEPURADO / Capital efectivo $ 0

(-) PASIVOS EXIGIBLES (+) PASIVOS NO ACEPTADOS


Proveedores Nacionales $ - Dep. Acumulada Activos en Leasing $ -
Facturas por Recibir $ - Amortización Intangible $ - ###
Honorarios por Pagar $ - Obligación con Leasing CP $ -
Cheques por Girar $ - Provisión Vacaciones $ -
Cheques Girados y no Cobrados $ - Obligación con Leasing LP $ -
Facturas por Pagar EERR $ - Impuesto Diferido $ -
Provisión Bonos $ - Impuesto Renta por Pagar $ -
Provisión Facturas $ - Impuesto Unico 35% $ -
Provisión de Materiales $ - Provisión Clientes Incobrables $ -
Provisión Maquinarias $ -
Provisión Subcontratos $ -
Provisión Mano de Obra $ -
Provisión Otros $ -
Provisón Costos $ -
Cotizaciones Previsionales por Pagar $ -
IVA Débito Fiscal $ -
PPM por Pagar $ -
Impuesto Único 2° Categoria $ -
Impuesto Retención Honorarios $ -
Sueldos por Pagar $ -
Finiquitos por Pagar $ -
Retenciones Judiciales $ -
Anticipos por Pagar $ -
Anticipos Clientes $ -
Prestao EERR $ -
Retención Subcontratistas $ -
Intereses Diferido $ -

TOTAL PASIVOS EXIGIBLES $ - TOTAL PASIVOS NO ACEPTADOS $ -

TOTAL CAPITAL PROPIO DETERMINADO $ - TOTAL CAPITAL PROPIO DETERMINADO $ -

(-) Inversiones en otras Sociedades (Valor Tributario) Valor Anual $ 0


Total Impuesto Municipal (5/1000)
Inversión en Inversiones del Valle Ltda. $ Valor Semestral $ 0
$
$

TOTAL CAPITAL PROPIO MUNICIPAL $ 0

USO EXCLUSIVO DPTO. TRIBUTARIO


Determinación diferencias Justificación de diferencias detectadas
Concepto Monto Concepto
(+) Total Capital Propio determinado $ 0
(-) Capital efectivo pagado reajustado $ 0
(-) Saldo F.U.T. al 31 de diciembre de 2016 $ 0
(-) Saldo F.U.N.T. al 31 de diciembre de 2016 $ 0
(-) Saldo F.U.R. al 31 de diciembre de 2016 $ 0

DIFERENCIA DETECTADA $ - - #DIV/0!

Nota: Cálculo provisorio sujeto a futuras modificaciones. Información actualizada al 04/13/2020 / 17:22:33