COMPRAS DE EXISTENCIAS

MERCADERIAS MATERIAS PRIMAS SUMINISTROS

N°

N°

N°
CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
60 1,000.00 60 1,000.00 60 1,000.00
PROVISION

PROVISION

PROVISION
601 602 603
40 180.00 40 180.00 40 180.00
4011 4011 4011
42 1,180.00 42 1,180.00 42
421 421 421
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
DESTINO

DESTINO

DESTINO
20 1,000.00 24 1,000.00 25 1,000.00
201 241 251
61 1,000.00 61 1,000.00 61
611 612 613
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
42 1,180.00 42 1,180.00 42 1,180.00
PAGO

PAGO

PAGO
421 421 421
10 1,180.00 10 1,180.00 10
101 101 101

COMPRAS DE ACTIVOS FIJOS

INVERSIONES INMOBIL. INM. MAQ. Y EQUIPO ACTIVOS INTANGIBLES

N°

N°

N°

CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE

…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
31 1,000.00 33 1,000.00 34 1,000.00
PROVISION

PROVISION

PROVISION

312 333 341

40 180.00 40 180.00 40 180.00
4011 4011 4011
46 1,180.00 46 1,180.00 46
465 465 465
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
46 1,180.00 46 1,180.00 46 1,180.00
PAGO

PAGO

PAGO

465 465 465

10 1,180.00 10 1,180.00 10
101 101 101

VENTAS

V. MERC. TERCEROS V. MERC. RELACIONADA V. AC. FIJO TERCEROS

N°

N°

N°

CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE

…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
ROVISION

ROVISION

ROVISION
 12 1,180.00 13 1,180.00 16 1,180.00
PROVISION

PROVISION

PROVISION
121 131 165
40 180.00 40 180.00 40
4011 4011 4011
70 1,000.00 70 1,000.00 75
701 701 756
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
10 1,180.00 10 1,180.00 10 1,180.00
COBRO

COBRO

COBRO
101 101 101
12 1,180.00 13 1,180.00 16
121 131 165

PROVISIONES

DEPRECIACION AMORTIZACION CUENTAS INCOBRABLES

N°

N°

N°
CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
68 1,000.00 68 1,000.00 68 1,000.00
PROVISION

PROVISION

PROVISION
681 682 684
6814 6821 6841
39 1,000.00 39 1,000.00 19
391 392 191
3913 3921 1911
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
DESTINO

DESTINO

94 1,000.00 94 1,000.00 DESTINO 94 1,000.00

941 941 941
79 1,000.00 79 1,000.00 79
791 791 791

CUENTAS POR COBRAR

PRESTAMO A TRABAJADOR PRESTAMO TERCEROS PRESTAMOS SUCURSAL

N°

N°

N°

CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE

…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
PROVISION

PROVISION

PROVISION

14 1,000.00 16 1,000.00 17 1,000.00

141 161 171
10 1,000.00 10 1,000.00 10
101 101 101
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
10 1,000.00 10 1,000.00 10 1,000.00
COBRO

COBRO

COBRO

101 101 101

14 1,000.00 16 1,000.00 17
141 161 171

CUENTAS POR PAGAR

 ANTICIPOS A PROVEEDORES PRESTAMO BANCARIO PRESTAMOS DE TERCEROS
N°

N°

N°
CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
PROVISION

PROVISION
42 1,000.00 10 1,000.00 10 1,000.00

PROVISION
422 101 101
10 1,000.00 18 100.00 46
101 181 469
…………….. X …………….. 45 1,100.00 …………….. X ……………..
42 1,000.00 451 46 1,000.00
PAGO

PAGO
421 …………….. X …………….. 469
42 1,000.00 45 1,100.00 10
422 PAGO 451 101
10 1,100.00
101
…………….. X ……………..
INTERESES

67 100.00
671
18 100.00
181
DESTINO

…………….. X ……………..
97 100.00
79 100.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Y OTROS G

TRANSPORTE ASESORIA PUBLICIDAD

N°

N°

N°

CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE

…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
63 2,000.00 63 1,500.00 63 1,800.00
PROVISION

PROVISION

PROVISION

631 632 637

40 360.00 40 270.00 40 324.00
4011 4011 4011
42 2,360.00 42 1,770.00 42
421 421 421
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
DESTINO

DESTINO

DESTINO

95 2,000.00 94 1,500.00 95 1,800.00

951 941 951
79 2,000.00 79 1,500.00 79
791 791 791
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
42 2,360.00 42 1,770.00 42 2,124.00
PAGO

PAGO

PAGO

421 421 421

10 2,360.00 10 1,770.00 10
101 101 101
 ASESORIA HONORARIOS SEGUROS SUSCRIPCIONES
N°

N°

N°
CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
63 2,000.00 65 1,500.00 65 1,500.00
PROVISION

PROVISION

PROVISION
632 651 653
40 160.00 40 270.00 40 270.00
40172 4011 4011
42 1,840.00 42 1,770.00 42
424 421 421
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
DESTINO

DESTINO

DESTINO
94 2,000.00 94 1,500.00 94 1,500.00
941 941 941
79 2,000.00 79 1,500.00 79
791 791 791
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
42 1,840.00 42 1,770.00 42 1,770.00
PAGO

PAGO

PAGO
424 421 421
10 1,840.00 10 1,770.00 10
101 101 101
S DE EXISTENCIAS

UMINISTROS ENVASES MERCAD. POR RECIBIR

N°

N°
HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
60 1,000.00 60 1,000.00
PROVISION

PROVISION
604 601
40 180.00 40 180.00
4011 4011
1,180.00 42 1,180.00 42 1,180.00
421 421
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
DESTINO

DESTINO
26 1,000.00 28 1,000.00
261 281
1,000.00 61 1,000.00 61 1,000.00
614 611
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
42 1,180.00 42 1,180.00
PAGO

PAGO

421 421
1,180.00 10 1,180.00 10 1,180.00
101 101

DE ACTIVOS FIJOS

VOS INTANGIBLES ACTIVOS BIOLOGICOS OTROS ACTIVOS

N°

N°

HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER

…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
35 1,000.00 38 1,000.00
PROVISION

PROVISION

351 381
40 180.00 40 180.00
4011 4011
1,180.00 46 1,180.00 46 1,180.00
465 465
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
46 1,180.00 46 1,180.00
PAGO

PAGO

465 465
1,180.00 10 1,180.00 10 1,180.00
101 101

VENTAS

C. FIJO TERCEROS V. AC. FIJO RELACIONADA VENTA SERVICIOS

N°

N°

HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER

…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
ROVISION

ROVISION
 17 1,180.00 12 1,180.00

PROVISION

PROVISION
175 121
180.00 40 180.00 40 180.00
4011 4011
1,000.00 75 1,000.00 70 1,000.00
756 704
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
10 1,180.00 10 1,180.00
COBRO

COBRO
101 101
1,180.00 17 1,180.00 12 1,180.00
175 121

OVISIONES

TAS INCOBRABLES DESVALORIZACION PROVISIONES PARA LITIGIOS

N°

N°
HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
68 1,000.00 68 1,000.00
PROVISION

PROVISION

685 686
6852 6861
1,000.00 36 1,000.00 48 1,000.00
363 481

…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..

DESTINO

DESTINO

94 1,000.00 94 1,000.00
941 941
1,000.00 79 1,000.00 79 1,000.00
791 791

S POR COBRAR

TAMOS SUCURSAL DEP. GARANTIA TER. DEP. GARANTIA REL.

N°

N°

HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER

…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
PROVISION

PROVISION

16 1,000.00 17 1,000.00
164 174
1,000.00 10 1,000.00 10 1,000.00
101 101
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
10 1,000.00 10 1,000.00
COBRO

COBRO

101 101
1,000.00 16 1,000.00 17 1,000.00
164 174

AS POR PAGAR
MOS DE TERCEROS PRESTAMOS DE SUCURSAL FACTURAS A LETRAS POR P.

N°

N°
HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
PROVISION 10 1,000.00 42 1,000.00

PROVISION
101 421
1,000.00 47 1,000.00 18 100.00
471 181
…….. X …………….. …………….. X …………….. 42 1,100.00
47 1,000.00 423
PAGO

471 …………….. X ……………..

1,000.00 10 1,000.00 42 1,100.00

PAGO
101 423
10 1,100.00
101
…………….. X ……………..
INTERESES
67 100.00
671
18 100.00
181
DESTINO

…………….. X ……………..
97 100.00
79 100.00

DOS POR TERCEROS Y OTROS GASTOS

PUBLICIDAD ALQUILERES SERVICIOS BASICOS

N°

N°

HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER

…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
63 1,200.00 63 1,500.00
PROVISION

PROVISION

635 636
40 216.00 40 270.00
4011 4011
2,124.00 42 1,416.00 42 1,770.00
421 421
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
DESTINO

DESTINO

94 720.00 94 900.00
95 480.00 95 600.00
1,800.00 79 1,200.00 79 1,500.00

…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..

42 1,416.00 42 1,770.00
PAGO

PAGO

421 421
2,124.00 10 1,416.00 10 1,770.00
101 101
USCRIPCIONES GASTOS BANCARIOS COSTO DE VENTAS

N°

N°
HABER CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER
…….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
PROVISION 63 50.00 69 1,400.00

PROVISION
6391 691
10 50.00 20 1,400.00
1041 2011
1,770.00

…….. X ……………..

1,500.00

…….. X ……………..

1,770.00
 PLANILLAS Y BENEFICI

PLANILLA CON ONP PLANILLA CON AFP GRATIFICA

N°

N°

N°
CTA DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X
62 1,090.00 62 1,090.00 62
621 1,000.00 621 1,000.00 6214
PROVISION

PROVISION

PROVISION
627 90.00 627 90.00 622
40 220.00 40 218.60 41
4031 90.00 4031 90.00 4114
4032 130.00 4071 128.60 419
41 870.00 41 871.40
411 411
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X
DESTINO

DESTINO

DESTINO
94 1,090.00 94 1,090.00 94
941 941 941
79 1,090.00 79 1,090.00 79
791 791 791
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X
41 870.00 41 871.40 41
PAGO

PAGO

PAGO
411 411 4114/419
10 870.00 10 871.40 10
101 101 101
PLANILLAS Y BENEFICIOS LABORALES

GRATIFICACIONES VACACIONES CTS

N°

N°
DEBE HABER CTA DEBE HABER CTA
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
1,090.00 62 1,090.00 62
1,000.00 6215 1,000.00 6291 1,000.00

PROVISION

PROVISION
90.00 627 90.00 41
1,090.00 40 220.00 4151 1,000.00
1,000.00 4031 90.00
90.00 4032 130.00
41 870.00
4115
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
DESTINO

DESTINO
1,090.00 94 1,090.00 94
941 941
1,090.00 79 1,090.00 79
791 791
…………….. X …………….. …………….. X …………….. …………….. X ……………..
1,090.00 41 870.00 41
PAGO

PAGO
4114/419 4115 4151
1,090.00 10 870.00 10
101 101
 CTS
DEBE HABER
…………….. X ……………..
1,000.00

1,000.00

…………….. X ……………..
1,000.00

1,000.00

…………….. X ……………..
1,000.00

1,000.00