presupues

conceptos enero febrero marzo abril

gastos de nomina $ 61,496,659 $ 61,496,659 $ 61,496,659 $ 61,496,659
dotacion $ 1,200,000 $ 1,200,000
evento mes del niño $ 1,100,000
evento mes de las madres
evento amor y amistad
evento fin de año
arriendo Oficina Cartagena $ 3,548,920 $ 3,548,920 $ 3,548,920 $ 3,548,920
arriendo Oficina Medellín $ 5,010,240 $ 5,010,240 $ 5,010,240 $ 5,010,240
arriendon Oficina Bogotá $ 5,427,760 $ 5,427,760 $ 5,427,760 $ 5,427,760
servicios publicos cartagena $ 1,289,000 $ 1,289,000 $ 1,289,000 $ 1,289,000
servicios publicos medellin $ 1,908,000 $ 1,908,000 $ 1,908,000 $ 1,908,000
servicios publicos bogota $ 1,789,000 $ 1,789,000 $ 1,789,000 $ 1,789,000
gastos de papeleria $ 2,580,000 $ 2,580,000
gastos utiles de aseo $ 957,000 $ 957,000
gastos cafeteria $ 1,680,000 $ 1,680,000
revisoria fiscal $ 2,600,000 $ 2,600,000 $ 2,600,000 $ 2,753,400
asesor juridico $ 2,600,000 $ 2,600,000 $ 2,600,000 $ 2,753,400
asesor financiero $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,118,000
1 sem contra casa matriz $ 26,700,000 $ 26,700,000 $ 26,700,000 $ 26,700,000
2 sem contra casa matriz $ 27,300,000 $ 27,300,000 $ 27,300,000 $ 27,300,000
publicidad $ 1,050,000 $ 1,050,000 $ 840,000 $ 840,000
red comercial contrato $ 639,931.50 $ 642,584.25 $ 625,605.75 $ 631,413.00
mantenimiento $ 986,700 $ 986,700 $ 986,700 $ 986,700
diversos $ 745,800 $ 745,800 $ 745,800 $ 745,800
depre equipos oficina $ 1,605,952 $ 1,605,952 $ 1,605,952 $ 1,605,952
depre flota y equipo tra $ 2,615,000 $ 2,615,000 $ 2,615,000 $ 2,615,000
depre equipo computo $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000
póliza todo riesgo $ 2,900,000
amortizacion $ 1,800,000 $ 1,781,292 $ 1,762,303 $ 1,743,029
totales $ 158,294,963 $ 154,761,907 $ 156,832,940 $ 154,327,273
 presupuesto de 2019

mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre

$ 61,496,659 $ 61,496,659 $ 61,496,659 $ 61,496,659 $ 61,496,659 $ 61,496,659 $ 61,496,659
$ 1,200,000 $ 1,200,000

$ 2,200,000
$ 1,078,000

$ 3,548,920 $ 3,548,920 $ 3,548,920 $ 3,548,920 $ 3,548,920 $ 3,548,920 $ 3,548,920

$ 5,010,240 $ 5,010,240 $ 5,010,240 $ 5,010,240 $ 5,010,240 $ 5,010,240 $ 5,010,240
$ 5,427,760 $ 5,427,760 $ 5,427,760 $ 5,427,760 $ 5,427,760 $ 5,427,760 $ 5,427,760
$ 1,289,000 $ 1,289,000 $ 1,482,350 $ 1,482,350 $ 1,482,350 $ 1,482,350 $ 1,482,350
$ 1,908,000 $ 1,908,000 $ 2,098,800 $ 2,098,800 $ 2,098,800 $ 2,098,800 $ 2,098,800
$ 1,789,000 $ 1,789,000 $ 1,878,450 $ 1,878,450 $ 1,878,450 $ 1,878,450 $ 1,878,450
$ 2,580,000 $ 2,580,000 $ 2,580,000 $ 2,580,000
$ 957,000 $ 957,000 $ 957,000 $ 957,000
$ 1,680,000 $ 1,680,000 $ 1,680,000 $ 1,680,000
$ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400
$ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400 $ 2,753,400
$ 2,118,000 $ 2,118,000 $ 2,118,000 $ 2,118,000 $ 2,118,000 $ 2,118,000 $ 2,118,000
$ 26,700,000 $ 26,700,000 $ 26,700,000 $ 26,700,000 $ 26,700,000 $ 26,700,000 $ 26,700,000
$ 27,300,000 $ 27,300,000 $ 27,300,000 $ 27,300,000 $ 27,300,000 $ 27,300,000 $ 27,300,000
$ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000
$ 647,847.00 $ 659,430.00 $ 647,037.00 $ 681,162.75 $ 668,740.50 $ 720,549.00 $ 729,004.50
$ 986,700 $ 986,700 $ 986,700 $ 986,700 $ 986,700 $ 986,700 $ 986,700
$ 745,800 $ 745,800 $ 745,800 $ 745,800 $ 745,800 $ 745,800 $ 745,800
$ 1,605,952 $ 1,605,952 $ 1,605,952 $ 1,605,952 $ 1,605,952 $ 1,605,952 $ 1,605,952
$ 2,615,000 $ 2,615,000 $ 2,615,000 $ 2,615,000 $ 2,615,000 $ 2,615,000 $ 2,615,000
$ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000 $ 765,000
$ 2,900,000 $ 2,900,000
$ 1,723,467 $ 1,703,611 $ 1,683,457 $ 1,663,000 $ 1,642,237 $ 1,621,162 $ 1,599,772
$ 159,441,145 $ 154,915,872 $ 158,873,925 $ 152,470,594 $ 158,732,409 $ 156,568,142 $ 157,672,207
diciembre total % presupuesto
$ 61,496,659 $ 737,959,904 39.05%
$ 4,800,000 0.25%
$ 1,100,000 0.06%
$ 2,200,000 0.12%
$ 1,078,000 0.06%
$ 14,400,000 $ 14,400,000 0.76%
$ 3,548,920 $ 42,587,040 2.25%
$ 5,010,240 $ 60,122,880 3.18%
$ 5,427,760 $ 65,133,120 3.45%
$ 1,482,350 $ 16,628,100 0.88%
$ 2,098,800 $ 24,040,800 1.27%
$ 1,878,450 $ 22,004,700 1.16%
$ 15,480,000 0.82%
$ 5,742,000 0.30%
$ 10,080,000 0.53%
$ 2,753,400 $ 32,580,600 1.72%
$ 2,753,400 $ 32,580,600 1.72%
$ 2,118,000 $ 25,062,000 1.33%
$ 26,700,000 $ 320,400,000 16.95%
$ 27,300,000 $ 327,600,000 17.34%
$ 840,000 $ 10,500,000 0.56%
$ 731,193.75 $ 8,024,499 0.42%
$ 986,700 $ 11,840,400 0.63%
$ 745,800 $ 8,949,600 0.47%
$ 1,605,952 $ 19,271,429 1.02%
$ 2,615,000 $ 31,380,000 1.66%
$ 765,000 $ 9,180,000 0.49%
$ 8,700,000 0.46%
$ 1,578,060 $ 20,301,389 1.07%
$ 166,835,685 $ 1,889,727,060 100.00%
 8.18%
Cargo Salario ipc + 5% salario dotacion
1 Gerente General ( salario integral) $ 16,000,000 $ 16,000,000
1 Sub Gerente $ 9,000,000 $ 9,000,000
3 Administradores Puntos de venta $ 3,800,000 $ 310,840 $ 4,110,840

1 Profesional Comercio exterior $ 3,000,000 $ 245,400 $ 3,245,400

1 Contador $ 3,800,000 $ 310,840 $ 4,110,840
6 asistente administrativos $ 900,000 $ 73,620 $ 973,620 $ 200,000 $ 1,200,000

para el año 2019, los salarios aumentaran según aumento del IPC al cierre del año 2018 más
5 puntos %, el salario del Gerente y sub gerente permanecen constantes.

Dato Importante:Recuerde que la empresa además de los salarios, mensualmente debe

incurrir en gastos por concepto de auxilio de transporte legal, aportes a seguridad social y
prestaciones sociales.

Para el año 2019, se entregara dotación a los empleados que tienen derecho. El valor será
por empleado $ 200.000 en cada fecha donde sea obligatorio.
 nomina dias
nombre cargo salario basico valor por dia labor liqui
axxx 1 Gerente General ( salario integral) $ 16,000,000 $ 533,333 30 30
bxxx 1 Sub Gerente $ 9,000,000 $ 300,000 30 30
cxxx 1 Administradores Puntos de venta $ 4,110,840 $ 137,028 30 30
dxxx 2 Administradores Puntos de venta $ 4,110,840 $ 137,028 30 30
exxx 3 Administradores Puntos de venta $ 4,110,840 $ 137,028 30 30
fxxx 1 Profesional Comercio exterior $ 3,245,400 $ 108,180 30 30
gxxx 1 Contador $ 4,110,840 $ 137,028 30 30
hxxx 1asistente administrativos $ 973,620 $ 32,454 30 30
ixxx 2asistente administrativos $ 973,620 $ 32,454 30 30
jxxx 3asistente administrativos $ 973,620 $ 32,454 30 30
kxxx 4asistente administrativos $ 973,620 $ 32,454 30 30
5asistente administrativos $ 973,620 $ 32,454 30 30
6 asistente administrativos $ 973,620 $ 32,454 30 30
total $ 50,530,480 $ 1,684,349 $ 390 $ 390
salario basico auxilio de trans total devengado salud 4% pension 4% neto a pagar
$ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 448,000 $ 448,000 $ 15,104,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 360,000 $ 360,000 $ 8,280,000
$ 4,110,840 $ 4,110,840 $ 164,434 $ 164,434 $ 3,781,973
$ 4,110,840 $ 4,110,840 $ 164,434 $ 164,434 $ 3,781,973
$ 4,110,840 $ 4,110,840 $ 164,434 $ 164,434 $ 3,781,973
$ 3,245,400 $ 3,245,400 $ 129,816 $ 129,816 $ 2,985,768
$ 4,110,840 $ 4,110,840 $ 164,434 $ 164,434 $ 3,781,973
$ 973,620 $ 97,032 $ 1,070,652 $ 38,945 $ 38,945 $ 992,762
$ 973,620 $ 97,032 $ 1,070,652 $ 38,945 $ 38,945 $ 992,762
$ 973,620 $ 97,032 $ 1,070,652 $ 38,945 $ 38,945 $ 992,762
$ 973,620 $ 97,032 $ 1,070,652 $ 38,945 $ 38,945 $ 992,762
$ 973,620 $ 97,032 $ 1,070,652 $ 38,945 $ 38,945 $ 992,762
$ 973,620 $ 97,032 $ 1,070,652 $ 38,945 $ 38,945 $ 992,762
$ 50,530,480 $ 582,192 $ 51,112,672 $ 1,829,219 $ 1,829,219 $ 47,454,234
 prestaciones parafiscales
salud 8,5% pension 12% caja comp 4% arl 0,522% icbf 3& sena 2%
$ 952,000 $ 1,344,000 $ 640,000 $ 58,464 $ 336,000 $ 224,000
$ 765,000 $ 1,080,000 $ 360,000 $ 46,980 $ 270,000 $ 180,000

$ 1,717,000 $ 2,424,000 $ 1,000,000 $ 105,444 $ 606,000 $ 404,000 $ 6,256,444

 prestaciones sociales
primas 8,33% cesantias 8,33% int cesantias 1% vacaciones 4,17% total a pagar empleador
$ 467,040 $ 61,496,659
$ 749,700 $ 749,700 $ 7,497 $ 375,300
$ 342,433 $ 342,433 $ 3,424 $ 171,422
$ 342,433 $ 342,433 $ 3,424 $ 171,422
$ 342,433 $ 342,433 $ 3,424 $ 171,422
$ 270,342 $ 270,342 $ 2,703 $ 135,333
$ 342,433 $ 342,433 $ 3,424 $ 171,422
$ 89,185 $ 89,185 $ 892 $ 40,600
$ 89,185 $ 89,185 $ 892 $ 40,600
$ 89,185 $ 89,185 $ 892 $ 40,600
$ 89,185 $ 89,185 $ 892 $ 40,600
$ 89,185 $ 89,185 $ 892 $ 40,600
$ 89,185 $ 89,185 $ 892 $ 40,600
$ 2,924,886 $ 2,924,886 $ 29,249 $ 1,906,961 $ 7,785,981
 valor
evento mes del niño $ 1,000,000
Para el año 2018, se presupuestó para celebración de eventos: $ evento mes de las madres $ 2,000,000
1.000.000 abril mes del niño, $ 2.000.000 mayo Madres, Septiembre
amor y amistad $ 980.0000 y diciembre $ 12.000.000 fiesta fin de año. evento amor y amistad $ 980,000
evento fin de año $ 12,000,000

Durante el año 2018, la compañía cancela arriendos por cada establecimiento de

comercio, así:

Oficina Cartagena $ 3.400.000 Oficina Cartagena $ 3,400,000

Oficina Medellín $ 4.800.000 Oficina Medellín $ 4,800,000
Oficina Bogotá $ 5.200.000 Oficina Bogotá $ 5,200,000
para el año 2018, estos valores aumentan según incrementos del IPC + 1,2% desde el mes
de enero.

servicios publicos
Los servicios públicos (gas, luz, agua, telefonía e Internet) para el año 2018 en promedio cartagena $ 1,289,000
eran de $ $ 1.289.000 Cartagena, $ 1.908.000 Medellín y 1.789.00 Bogotá. medellin $ 1,908,000
Para el año 2019, se estima que estos valores hasta el mes de junio se mantengan fijos y bogota $ 1,789,000
desde el mes de julio aumenten un 15% para Cartagena, 10% para Medellín y un 5%
Bogotá

gastos de papeleria $ 860,000

  Los gastos de papelería, útiles de aseo y cafetería estimados para el año 2018 según la
gerencia son de $ 860.000, 319.000 y 560.000 respectivamente. Gastos que se incurrirá utiles de aseo $ 319,000
de forma bimestral por cada ciudad. ( comenzando desde enero)
cafeteria $ 560,000
para el año 2019, la gerencia no ha considerado aumento alguno

honorarios
Los honorarios para la compañía en general están determinados año 2018, así: Revisoría
fiscal $ 2.600.000, asesor jurídico $ 2.600.000 y asesor financiero $ 2.000.000 revisoria fiscal $ 2,600,000
asesor juridico $ 2,600,000
Para el año 2019, estos valores aumentara desde abril según incremento del salario asesor financiero $ 2,000,000
mínimo para el año 2019. En junio se tiene establecido culminar el contrato con el asesor
financiero.

Existe contrato con casa matriz, el cual consiste en reconocer un 2% de las ventas de
cada mes.

para el año 2019, el % aumentara un 50%, y se consideran los siguientes ventas. 1 semestre $ 890,000,000
Promedio de ventas presupuestadas mensuales 1 semestre año 2019: $ 890.000.000 2 semestre $ 910,000,000
Promedio de ventas presupuestadas mensuales 2 semestres año 2019: $ 910.000.000

publicidad $ 1,050,000
La publicidad está contratada con la empresa Publicom SAS, los honorarios mensuales
año 2018 son de $ 1.050.000.
Para el año 2019, esta disminuirá en un 20% desde el mes de marzo.
USD
red comercial 300
Con un Proveedor del exterior existe contrato REDComercial por valor mensual de 300
USD año 2018. -25% 225

para el año 2019, este valor disminuirá en un 25%, y su TRM de conversión será
utilizando la TRM de cierre de cada mes del año 2018.
 mantenimiento $ 897,000
Los gastos de mantenimiento y diversos estimados para el año 2018 son de $ 897.000
y $ 678.000respectivamente. diversos $ 678,000
Para el año 2019, estos valores aumentaran en un 10% desde el mes de enero de 2019.
2019 10% / 20% total
$ 100,000 $ 1,100,000
$ 200,000 $ 2,200,000
$ 98,000 $ 1,078,000
$ 2,400,000 $ 14,400,000

ipc +1,2% = 4,38% total

$ 148,920 $ 3,548,920
$ 210,240 $ 5,010,240
$ 227,760 $ 5,427,760

aumt 15% 10% 5% total

$ 193,350 $ 1,482,350
$ 190,800 $ 2,098,800
$ 89,450 $ 1,878,450

cada cuidad
$ 2,580,000
$ 957,000
$ 1,680,000

5,9% aumento total

$ 153,400 $ 2,753,400
$ 153,400 $ 2,753,400
$ 118,000 $ 2,118,000

2% 50%
$ 17,800,000 $ 8,900,000 $ 26,700,000 $ 445,000,000
$ 18,200,000 $ 9,100,000 $ 27,300,000 $ 455,000,000

$ 210,000 $ 840,000

usd 31dic -25%

$ 3,249.75 $ 974,925.00 $ 243,731.25
$ 3,249.75 $ 731,193.75

10%
$ 89,700 $ 986,700
$ 67,800 $ 745,800
valor $ 120,000,000
tasa 1.50%
tiempo 60

$ 3,047,211.29

N° cuotas saldo inicial cuota intereses abono a k saldo final

0 $ 120,000,000
1 $ 120,000,000 $ 3,047,211 $ 1,800,000 $ 1,247,211 $ 118,752,789
2 $ 118,752,789 $ 3,047,211 $ 1,781,292 $ 1,265,919 $ 117,486,869
3 $ 117,486,869 $ 3,047,211 $ 1,762,303 $ 1,284,908 $ 116,201,961
4 $ 116,201,961 $ 3,047,211 $ 1,743,029 $ 1,304,182 $ 114,897,779
5 $ 114,897,779 $ 3,047,211 $ 1,723,467 $ 1,323,745 $ 113,574,035
6 $ 113,574,035 $ 3,047,211 $ 1,703,611 $ 1,343,601 $ 112,230,434
7 $ 112,230,434 $ 3,047,211 $ 1,683,457 $ 1,363,755 $ 110,866,679
8 $ 110,866,679 $ 3,047,211 $ 1,663,000 $ 1,384,211 $ 109,482,468
9 $ 109,482,468 $ 3,047,211 $ 1,642,237 $ 1,404,974 $ 108,077,494
10 $ 108,077,494 $ 3,047,211 $ 1,621,162 $ 1,426,049 $ 106,651,445
11 $ 106,651,445 $ 3,047,211 $ 1,599,772 $ 1,447,440 $ 105,204,005
12 $ 105,204,005 $ 3,047,211 $ 1,578,060 $ 1,469,151 $ 103,734,854
13 $ 103,734,854 $ 3,047,211 $ 1,556,023 $ 1,491,188 $ 102,243,665
14 $ 102,243,665 $ 3,047,211 $ 1,533,655 $ 1,513,556 $ 100,730,109
15 $ 100,730,109 $ 3,047,211 $ 1,510,952 $ 1,536,260 $ 99,193,849
16 $ 99,193,849 $ 3,047,211 $ 1,487,908 $ 1,559,304 $ 97,634,546
17 $ 97,634,546 $ 3,047,211 $ 1,464,518 $ 1,582,693 $ 96,051,853
18 $ 96,051,853 $ 3,047,211 $ 1,440,778 $ 1,606,434 $ 94,445,419
19 $ 94,445,419 $ 3,047,211 $ 1,416,681 $ 1,630,530 $ 92,814,889
20 $ 92,814,889 $ 3,047,211 $ 1,392,223 $ 1,654,988 $ 91,159,901
21 $ 91,159,901 $ 3,047,211 $ 1,367,399 $ 1,679,813 $ 89,480,089
22 $ 89,480,089 $ 3,047,211 $ 1,342,201 $ 1,705,010 $ 87,775,079
23 $ 87,775,079 $ 3,047,211 $ 1,316,626 $ 1,730,585 $ 86,044,493
24 $ 86,044,493 $ 3,047,211 $ 1,290,667 $ 1,756,544 $ 84,287,950
25 $ 84,287,950 $ 3,047,211 $ 1,264,319 $ 1,782,892 $ 82,505,058
26 $ 82,505,058 $ 3,047,211 $ 1,237,576 $ 1,809,635 $ 80,695,422
27 $ 80,695,422 $ 3,047,211 $ 1,210,431 $ 1,836,780 $ 78,858,642
28 $ 78,858,642 $ 3,047,211 $ 1,182,880 $ 1,864,332 $ 76,994,310
29 $ 76,994,310 $ 3,047,211 $ 1,154,915 $ 1,892,297 $ 75,102,014
30 $ 75,102,014 $ 3,047,211 $ 1,126,530 $ 1,920,681 $ 73,181,333
31 $ 73,181,333 $ 3,047,211 $ 1,097,720 $ 1,949,491 $ 71,231,841
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33 $ 69,253,108 $ 3,047,211 $ 1,038,797 $ 2,008,415 $ 67,244,693
34 $ 67,244,693 $ 3,047,211 $ 1,008,670 $ 2,038,541 $ 65,206,152
35 $ 65,206,152 $ 3,047,211 $ 978,092 $ 2,069,119 $ 63,137,033
36 $ 63,137,033 $ 3,047,211 $ 947,055 $ 2,100,156 $ 61,036,877
37 $ 61,036,877 $ 3,047,211 $ 915,553 $ 2,131,658 $ 58,905,219
38 $ 58,905,219 $ 3,047,211 $ 883,578 $ 2,163,633 $ 56,741,586
39 $ 56,741,586 $ 3,047,211 $ 851,124 $ 2,196,087 $ 54,545,499
40 $ 54,545,499 $ 3,047,211 $ 818,182 $ 2,229,029 $ 52,316,470
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44 $ 45,426,757 $ 3,047,211 $ 681,401 $ 2,365,810 $ 43,060,947
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57 $ 11,745,124 $ 3,047,211 $ 176,177 $ 2,871,034 $ 8,874,090
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59 $ 5,959,990 $ 3,047,211 $ 89,400 $ 2,957,811 $ 3,002,179
60 $ 3,002,179 $ 3,047,211 $ 45,033 $ 3,002,179 $0
 vida util 1 mes
equipos oficina $ 134,900,000 7 $ 19,271,429 $ 1,605,952
flota y equipo tra $ 156,900,000 5 $ 31,380,000 $ 2,615,000
equipo computo $ 45,900,000 5 $ 9,180,000 $ 765,000