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Presentado a:
NRC 3382
Bogotá DC.
7 de febrero de 2018
TALLER 2 Y 3
VANYPLAST LTDA.
NIT. 830.027.587-1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AÑO 2017 Y 2016
Análisis
ACTIVO VARACIÓN
Vertical
CORRIENTE 2017 2016 Absoluta Relativa 2017 2016
Equivalentes a Efectivo
Caja $- $12.932.572,00 -$ 12.932.572,00 -100,0 0 11,48
Bancos $14.710.775,00 $99.703.928,00 -$ 84.993.153,00 -85,2 100 88,52
TOTAL DE DISPONIBLE $14.710.775,00 $112.636.500,00 -$ 97.925.725,00 -86,9 1,09 7,56
DEUDORES
Deudores Comerciales y Otras cuentas por
$890.434.376,00 $768.014.750,00 $ 122.419.626,00 15,9 97,11 98,98
cobrar
Cuentas por Cobrar Imptos $- $7.933.000,00 -$ 7.933.000,00 -100,0 0 1,02
Cuentas por Cobrar a entidades Relacionadas $26.477.500,00 $- $ 26.477.500,00 -100,0 2,89 0,00
TOTAL DE DEUDORES $916.911.876,00 $775.947.750,00 $ 140.964.126,00 18,2 68,20 52,10
MERCADERIAS
Materia Prima $318.709.047,00 $219.737.631,00 $ 98.971.416,00 45,0 77,19 36,58
Productos Terminados $94.169.991,00 $381.019.359,00 -$ 286.849.368,00 -75,3 22,81 63,42
TOTAL MERCADERIAS $412.879.038,00 $600.756.990,00 -$ 187.877.952,00 -31,3 30,71 40,34
VANYPLAS LTDA
l NIT. 830.027.587-1
ESTADO DE RESULTADOS
AÑOS 2017 Y 2016
INGRESOS 2.017 2016 Absoluta Relativa 2017 2016
Ordinarios 1.392.084.641 705.656.467 686.428.174 97,3 100 71,59
Otros Ingresos 0 280.046.610 -280.046.610 -100,0 0 28,41
TOTAL INGRESOS 1.392.084.641 985.703.077 406.381.564 41,2
COSTOS
Costo de Ventas 427.828.143 391.291.020 36.537.123 9,3 44,37 65,83
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 964.256.498 594.412.057 369.844.441 62,2
GASTOS
GASTOS OPERACIONALES
Administración 494.503.258 553.755.756 -59.252.498 -10,7 53,78 95,82
Ventas 419.013.665 6.532.622 412.481.043 6314,2 45,57 1,13
GASTOS NO OPERACIONALES 5.915.682 17.626.497 -11.710.815 -66,4 0,64 3,05
TOTAL DE GASTOS 919.432.605 577.914.875 341.517.730 59,1
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 44.823.893 16.497.182 28.326.711 171,7
Gastos no Deducibles 6.885.936 0 6.885.936 100,0 30,618 0
Impuesto de Renta 15.448.393 15.750.638 -302.245 -1,9 68,691 2109,81
RAZONES FINANCIERAS
RAZONES DE LIQUIDEZ FORMULA 2017 2016
ACTIVO CORRIENTE - PASIVO
CAPITAL NETO DE TRABAJO $ 307.979.739,00 $ 841.598.834,00
CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE / PASIVO
INDICE DE SOLVENCIA 1,30 2,30
CORRIENTE
(ACTIVO CORRIENTE-INVENTARIO) /
PRUEBA ACIDA 0,90 1,37
PASIVO CORRIENTE
COSTO DE MERCANCIAS
ROTACION DE INVENTARIOS VENDIDAS/PROMEDIO DE 2,07 1,30
INVENTARIOS