EMPRESA LAVATODO

LIBRO DIARIO
1 DE ENEREO AL 31 DE MA

FECHA DETALLE
1/1/2017 1
registrar el estado de Situación Inicial
Caja
Investario de Suministros de Limpieza
Muebles y Enseres
Maquinaria y Equipo
equipo de computo
Vehiculo
Terreno
Equipo de Oficina
Capital
V/R La apertura de la empresa
1/3/2017 2
Por seguridad, se abre una cuenta corriente en el
Banco de Guayaquil, con el 80% del saldo de Caja Banco
General. Caja
V/R Creacion de cuenta bancaria
1/5/2017 3
Gasto de Constitucion
Se cancela mediante transferencia bancaria por
gastos de constitución de la empresa el valor de 12% IVA credito tributario por bienes y servicios
$9.500,00 más IVA. Banco
V/R Pago de gastos de constitucion
Se procede a crear el fondo de Caja Chica por un 1/10/2017 4
valor de $ 300, para el efecto se gira un cheque del Caja Chica
banco Guayaquil Nº 001. Banco
V/R Creacion de caja chica
1/11/2017 5
Se emite Fact Nº 001 por servicios de lavado de ropa Cuentas por cobrar
a la Clínica San Andrés, por el valor de $10.500,00
más IVA se concede crédito a 30 días. Servicio de Limpieza
IVA precedido por pagar
V/R Servicio de Limpieza
1/12/2017 6
Se paga en efectivo $ 250,00 más IVA, por concepto Gasto de Publicidad
de publicidad 12% Credito tributario por bienes y servicios
Caja
V/R Gasto de Publicidad
1/15/2017 7
Realiza su primer trabajo de lavado de ropa a la Caja
Clínica Santiago, según Fact Nº 002, el valor del
servicio asciende a $2.500 dólares más el 12% IVA, Servicio de Limpieza
se cobra en efectivo. IVA precedido por pagar
V/R Servicio de Limpieza a Clinica Santiago
Se cancela quincena al personal mediante 1/15/2017 8
transferencia bancaria el valor de $200.00 a cada
empleado. Cuentas por cobrar empleados
Banco
V/R Pago quincenal de los empleados
1/16/2017 9
Se deposita el valor recibido en efectivo de la venta
anterior Banco
Caja
V/R Deposito Bancario
1/18/2017 10
Se emite Fact Nº 003 por servicios de lavado de ropa Cuentas por cobrar clientes
a la Clínica Bermúdez, por el valor de $4.500,00 más
IVA se concede crédito a 30 días. Servicio de Limpieza
12% IVA precibido por pagar
V/R Servicio de Limpieza a Clinica Bermudez
1/20/2017 11
Se paga con caja chica el valor de 12,00 más IVA por Gastos correspondencia
envío de documentos por servientrega. 12 % Iva credito tributario por bienes y servivios
Caja Chica
V/R Envio de servientrega
 EMPRESA LAVATODO S.A
LIBRO DIARIO
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017

DETALLE PARCIAL DEBE HABER

1
$ 51,100.00
Limpieza $ 30,500.00
$ 4,500.00
$ 27,000.00
$ 4,500.00
$ 48,000.00
$ 25,000.00
$ 7,500.00
Capital $ 198,100.00
sa
2
$ 40,880.00
Caja $ 40,880.00
caria
3
$ 9,500.00
or bienes y servicios $ 1,140.00
Banco $ 10,640.00
titucion
4
$ 300.00
Banco $ 300.00

5
$ 11,760.00
cio de Limpieza $ 10,500.00
cedido por pagar $ 1,260.00

6
$ 250.00
ienes y servicios $ 30.00
Caja $ 280.00

7
$ 2,800.00
cio de Limpieza $ 2,500.00
cedido por pagar $ 300.00
inica Santiago
 8
os $ 800.00
Banco $ 800.00
mpleados
9
$ 2,800.00
Caja $ 2,800.00

10
$ 5,040.00
cio de Limpieza $ 4,500.00
precibido por pagar $ 540.00
inica Bermudez
11
$ 12.00
or bienes y servivios $ 1.47
Caja Chica $ 13.44
 EMPRESA LAVATODO S.A
LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: CAJA CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa $ 51,100.00
1/3/2017 V/R Creacion de cuenta bancaria
1/12/2017 V/R Gasto de Publicidad
1/15/2017 V/R Servicio de Limpieza Clinica $ 2,800.00
1/16/2017 V/R Deposito Bancario

EMPRESA LAVATODO S.A

LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: MUEBLES Y ENSERES CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa $ 4,500.00

EMPRESA LAVATODO S.A

LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: EQUIPO DE COMPUTO CODIGO:
SUBCUENTA:
 REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa $ 4,500.00

EMPRESA LAVATODO S.A

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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: TERRENO CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa $ 25,000.00

EMPRESA LAVATODO S.A

LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: CAPITAL CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa
 EMPRESA LAVATODO S.A
LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: GASTO DE CONSTITUCION CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/30/2017 V/R Pago de gastos de constitucion $ 9,500.00

EMPRESA LAVATODO S.A

LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: CAJA CHICA CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/10/2017 V/R Creacion de caja chica $ 300.00
20/012017 V/R Envio de servientrega
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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: SERVICIO DE LIMPIEZA CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/11/2017 V/R Servicio de Limpieza
1/15/2017 V/R Servicio de Limpieza Clinica San
1/18/2017 V/R Servicio de Limpieza a Clinica Ber

EMPRESA LAVATODO S.A

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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: GASTOS DE CORRESPONDENCIA CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
1/20/2017 V/R Envio de servientrega $ 12.00

EMPRESA LAVATODO S.A

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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2017
CUENTA: CODIGO:
SUBCUENTA:
REF
FECHA DETALLE F A DEBE
 EMPRESA LAVATODO S.A
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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA: Inventario de Suministros de Limpieza
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa
$ 40,880.00
$ 280.00

$ 2,800.00

EMPRESA LAVATODO S.A

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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA: MAQUINARIA Y EQUIPO
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

EMPRESA LAVATODO S.A

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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA: VEHICULO
SUBCUENTA:
 REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

EMPRESA LAVATODO S.A

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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA: EQUIPO DE OFICINA
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
1/1/2017 V/R La apertura de la empresa

EMPRESA LAVATODO S.A

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1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA: BANCO
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
198 100 1/30/2017 V/R Creacion de cuenta bancaria
1/5/2017 V/R Pago de gastos de constitucion
1/10/2017 V/R Creacion de caja chica
1/15/2017 V/R Pago quincenal de los empleados
1/16/2017 V/R Deposito Bancario
 EMPRESA LAVATODO S.A
LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA: 12% IVA credito tributario por bienes y servicios
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
1/5/2017 V/R Pago de gastos de constitucion
1/11/2017 V/R Servicio de Limpieza
1/12/2017 V/R Gasto de Publicidad
1/15/2017 V/R Servicio de Limpieza a Clinica San
1/18/2017 V/R Servicio de Limpieza a Clinica Ver
1/20/2017 V/R Envio de servientrega

EMPRESA LAVATODO S.A

LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA: CUENTAS POR COBRAR
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
1/11/2017 V/R Servicio de Limpieza
$ 13.44 1/15/2017 V/R Pago quincenal de los empleados
1/18/2017 V/R Servicio de Limpieza a Clinica Ver
 EMPRESA LAVATODO S.A
LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA: GASTO DE PUBLICIDAD
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
$ 10,500.00 1/12/2017 V/R Gasto de Publicidad
$ 2,500.00
$ 4,500.00

EMPRESA LAVATODO S.A

LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA:
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F

EMPRESA LAVATODO S.A

LIBRO MAYOR
1 DE ENEREO AL 31 DE MARZO 2018
CUENTA:
SUBCUENTA:
REF
HABER TOTAL FECHA DETALLE F
ESA LAVATODO S.A
IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL
$ 30,500.00

ESA LAVATODO S.A

IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL
$ 27,000.00

ESA LAVATODO S.A

IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:
 REF
A DEBE HABER TOTAL
$ 48,000.00

ESA LAVATODO S.A

IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL
$ 7,500.00

ESA LAVATODO S.A

IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL
$ 40,880.00
$ 10,640.00
$ 300.00
$ 800.00
$ 2,800.00
ESA LAVATODO S.A
IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL
$ 1,140.00
$ 1,260.00
$ 30.00
$ 300.00
$ 540.00
$ 1.47

ESA LAVATODO S.A

IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL
$ 11,760.00
$ 800.00
$ 5,040.00
ESA LAVATODO S.A
IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL
$ 250.00

ESA LAVATODO S.A

IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL

ESA LAVATODO S.A

IBRO MAYOR
O AL 31 DE MARZO 2018
CODIGO:

REF
A DEBE HABER TOTAL