POLITECNICO MAYOR

TALLER
ESTUDIANTE:
MÓDULO: Contabilización de Recursos DOCENTE:
PROGRAMA: HORARIO: NOTA:

Se creó la empresa ASESORIAS CONTABLES, FINANCIERAS, TRIBUTARIAS CYF SABADO LTDA y

tuvo las siguientes transacciones:
• Los socios aportaron $22.000.000 en efectivo (1105--) y 4 computadores (1528---) c/u a
$3.000.000.
• Abren una cuenta en el BBVA por $14’000.000 (1110---) y una cuenta de ahorros (1120---) por $
2.000.000.
• Cancelan en efectivo: notariales (5140--) por 250.000 y cámara de comercio (5140--) por $ 280.000,
publicidad (5235--) por $300.000, elementos de aseo y cafetería por (5195--) $150.000, parqueadero
(5195--) por $ 140.000, taxis y buses (5195--) por $ 160.000, casino y restaurantes (5195---) por $
130.000, honorarios a un contador (5195--) por $ 380.000.
• En CARVAJAL S.A. se compraron 4 escritorios a $ 400.000 c/u., 12 sillas a $ 100.000 c/u, 1
archivador a $ 400.000, muebles y una mesa por $ 800.000 (1524--), cancelados con cheque.
• A COMPUTÉCNICOS LTDA se compraron 2 computadores (1528--) a $2’800.000 c/u. 1 PBX (1528--)
por $ 500.000. Se cancelaron $2’000.000 con cheque, $1.100.000 en efectivo y 6 letras iguales por el
resto (2335--)
• Se cancelaron con cheques: vigilancia (5135--) por $120.000, útiles y papelería por $350.000
(5195--), la nómina (5105---) por $2.900.000.
• Prestaron el servicio de Consultoría (4155---) por $3.500.000. Les cancelaron $1’500.000 en efectivo
y el resto en 4 letras iguales (1305--)
• Pagaron con cheques: $400.000 por mantenimiento de computadores (5145--), arrendamiento
(5120--) del local por $850.000, energía $ 390.000, (5135---), acueducto (5135---) $ 290.000, teléfono
(5135---) $320.000.
• Abonaron con cheque una letra a la deuda de los computadores.
• Recibieron $2.800.000 en efectivo por servicio de consultoría (4155--)
• El banco descontó $250.000 de una chequera. (5305---)
• Consignaron $1.500.000 en el banco.
• Les abonaron en efectivo, una letra de la deuda a favor.
• Vendieron material reciclable (4205--) por $ 80.000 en efectivo.
• Prestaron servicios de consultoría por $ 2.500.000 en efectivo.
• Consignaron el 90% del efectivo anterior.
• REALICE: Libro diario, Libro mayor, Balance de comprobación, asientos de cierre, El Estado de
Resultados y EL Balance General