AÑO 0 1 2 3 4 5

COSTO MAQUINA 325,500.00

INGRESOS 150,000.00 152,775.00 155,601.34 158,479.96 161,411.84
COSTO OPERACIÓN 4,800.00 5,126.40 5,475.00 5,847.29 6,244.91
FLUJO NETO -325,500.00 145,200.00 147,648.60 150,126.34 152,632.67 155,166.93

DATOS
Aumento ingresos 1.85
Aumento Operación 6.80
tasa de descuento 12.50 VAN 372,781.80
Valor Rescate 40,200.00 TIR 35.78%
C.Ingresos Año 150,000.00
C.Operación Año 4,800.00
Inversion 325,500.00
Vida util 7.00

GRAFICA FLUJO NETO

200,000.00

100,000.00

0.00
0 1 2 3 4 5
-100,000.00

-200,000.00

-300,000.00

-400,000.00
 6 7
40,200.00
164,397.96 167439.322885203
6669.56486790513 7123.09527892268
157,728.40 200,516.23

i(%) VAN
41.490098098488 -30,677.647026
41.42 -30,331.347184
42 -33,175.622082
evaluacion privada:con proyecto
(us $ dolares)
Año 0 1 2 3
Ingresos
N◦ habitantes 558.00 583.11 609.35
N◦ habitantes Redondeado. 558.00 584 611
Consumo Anual/hab. 44.00 44.00 44.00
Precio/m3 4.00 4.00 4.00
Derechos conexión 135,408.00
Ingresos 135,408.00 98,208.00 102,784.00 107,536.00
Equipo importado 298,450.00
Obras Civiles 62,237.00
Admin.y Operación 21,000.00 21,000.00 21,000.00
Energia Electrica 13,100.00 13,100.00 13,100.00
Derechos de extraccion 6,138.00 6,424.00 6,721.00
Costos 360,687.00 40,238.00 40,524.00 40,821.00
Flujo Neto -225,279.00 57,970.00 62,260.00 66,715.00

DATOS VAN
N◦ Familias 186.00 TIR
N◦ habitantes /familia 3.00
Inversion equipo import. 235,000.00
aranceles % 8.00
IGV% 19.00
Obras civiles mas IGV. 52,300.00
Precio/m3 sin proyecto 12.00
Precio/m3 con proyecto 4.00
cons. Agua/habi. sin proyecto (año) 22.00
cons. Agua/habi. con proyecto (año) 44.00
Gastos administr. y operación (año) 21,000.00
Gastos Energia Electrica (año) 13,100.00
derechos extraccion agua/m3 (privado) 0.25
derechos extraccion agua/m3 (social) 4.20
factor ajuste (precio sombra divisa) 1.09
factor ajuste (precio sombra mano obra) 0.82
factor ajuste precio social energia (sub) 1.33
Derecho Conexión familia 728.00
tasa descuento% 12.00
Aumento Poblacion % 4.5
 Evaluacion social
(us $ dolares)
4 Año 0 1 2
Beneficios
636.77 SinProyecto
639 N◦ Habitantes 558.00 583.11
44.00 N◦ habitantes Redondeado. 558.00 584
4.00 Consumo /habit. 22.00 22.00
3
Precio/m 12.00 12.00
112,464.00 Consumo acarreo 147,312.00 154,176.00
Con proyecto
consumo adic./habit. 22.00 22.00
21,000.00 Precio/m3 8.00 8.00
13,100.00 Mayor Consumo 98,208.00 102,784.00
7,029.00 Beneficios Totales 245,520.00 256,960.00
41,129.00 Equipo Importado 256,150.00
71,335.00 Obras Civiles 52,300.00
Admi. Y operación 17,220.00 17,220.00
Energia Electrica 17,423.00 17,423.00
Costo Social del agua 103,118.40 107,923.20
S/. -31,065.68 Costos Totales 308,450.00 137,761.40 142,566.20
5.50% Flujo Neto -308,450.00 107,758.60 114,393.80

VAN S/. 46,904.23

TIR 18.82%

I VNP
138.305097767 -230,143.43148
 3 4

609.35 636.77
611 639
22.00 22.00
12.00 12.00
161,304.00 168,696.00

22.00 22.00
8.00 8.00
107,536.00 112,464.00
268,840.00 281,160.00

17,220.00 17,220.00
17,423.00 17,423.00
112,912.80 118,087.20
147,555.80 152,730.20
121,284.20 128,429.80
inversion y financiamiento (año 0)
capital social prestamo banco Total
Inversion Fija 0 6000 6000
Capital trabajo 2100 2100
total 2100 6000 8100

DATOS
Inversion Proyecto 8100
Aporte Propio 2100
Prestamo bancario 6000 ingresos proyecto
precio producto/unidad 4.2 Año q™
q1™ 1600 1 1600
q2™ 1820 2 1820
q3™ 2990 3 2990
q4™ 3500 4 3500
funcion 1,837.5+2.4q
costo capital empresa % 12 Ganancias Perdidas
valor residual % 10 Año 1
numero años 4 Ingresos 6720
impuesto a la renta % 30 Costos 5677.5
tasa efectiva % 18 Utilidad Operativa 1042.5
Costo Fijo 1837.5 Intereses 1080
Costo Variable (factor) 2.4 Utilidad Imponible -37.5
imp.renta (32%) -11.25
utilidad neta -26.25

evaluacion Proyecto
Año 0
Inversion 8100
Utilidad Operativa
Depreciacion
Imp. Corregido
Recupe. Cap. Trab
Valor Residual
Flujo sin Financia. -8100
Ganancia Impositiva
Prestamo 6000
Servicio Deuda
Flujo con financiam. -2100

VAN
Con finaciamiento S/. 2,849.65
sin financiamiento S/. 2,055.46
prestamo banco
Años Prestamo Intereses Amortiz. Cuota Saldo
0 6000 0 0 0 6000
1 6000 1080 1500 2580 4500
2 4500 810 1500 2310 3000
3 3000 540 1500 2040 1500
4 1500 270 1500 1770 0
Total 2700 6000 8700

Costos Operación
P Ingreso Año CF CV CT
4.2 6720 1 1837.5 3840 5677.5
4.2 7644 2 1837.5 4368 6205.5
4.2 12558 3 1837.5 7176 9013.5
4.2 14700 4 1837.5 8400 10237.5

2 3 4 Ganancia Impos.
7644 12558 14700 Año 1 2
6205.5 9013.5 10237.5 Intereses 1080 810
1438.5 3544.5 4462.5 Ganancia Impos. 756 567
810 540 270 Impuesto rent. -11.25 188.55
628.5 3004.5 4192.5 Imp. Corregidos 744.75 755.55
188.55 901.35 1257.75
439.95 2103.15 2934.75

Periodo de Recuperacion
1 2 3 4 Años 0
0 0 0 0 FN
1042.5 1438.5 3544.5 4462.5 FN Acumulado
1350 1350 1350 1350 Inversion 8100
744.75 755.55 1279.35 1446.75 PR 8100
2100
600
1647.75 2032.95 3615.15 7065.75 Tasa de Rendimiento
756 567 378 189 Años 1
(UN+I)IT=TR 13.01
2580 2310 2040 1770 UN/KS=TRe -1.25
-176.25 289.95 1953.15 5484.75

TIR Qe TM 1020.833333333
41.09% Qe (economico) 4287.5
20.93% Qc 270.8333333333
 3 4
540 270
378 189
901.35 1257.75
1279.35 1446.75

1 2 3 4
-176.25 289.95 1953.15 2784.75
-176.25 113.7 2066.85 4851.6

8276.25 8162.55 6095.7 1244.1

2 3 4
15.43 32.63 39.56
20.95 100.15 139.75