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Matricula: 116933.
Grupo: I076.
Nombre de la Materia: Planeacion y Control Financiero.
Nombre del Instructor: Mtra. Crarissa Adriana Chavez Calderon.
Numero y Tema de la Actividad: 2 – Presupuesto de capital: origen y
aplicación de fondos.
Ciudad Y Fecha: San Alberto – Cesar - Colombia,
17 de Febrero de 2020.
1
PLANTEAMIENTO DE ACTIVIDADES
Objetivo:
Realizar el presupuesto de ventas, de producción, de compras, de mano de obra
directa y el presupuesto de producción costeado para el año.
Instrucciones:
Con base en los elementos desarrollados de la actividad de aprendizaje no. 1,
(análisis FODA y Cursos de Acción), elabora los siguientes presupuestos para la misma
empresa seleccionada:
2
DESARROLLO DE ACTIVIDADES
Presupuesto de ventas:
VENTAS
RUBRO PROYECCION 10% INCREMENTO PROYECCION
ULTIMO AÑO
VENTASBIENES $ 4.062.569 10% $ 406.257 $ 4.468.826
VENTASSERVICIOS $ 5.397.155 10% $ 539.716 $ 5.936.871
SUBVENCIONES $ 19.730.765 10% $ 1.973.077 $ 21.703.842
$ 29.190.489 $ 2.919.049 $ 32.109.538
PRESUPUESTO DE VENTAS
CUATRIMESTRE1 CUATRIMESTRE2 CUATRIMESTRE3
TOTAL
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 312.818 $ 491.571 $ 402.194 $ 268.130 $ 312.818 $ 357.506 $ 580.947 $ 268.130 $ 312.818 $ 357.506 $ 446.883 $ 357.506 $ 4.468.826
$ 415.581 $ 653.056 $ 534.318 $ 356.212 $ 415.581 $ 474.950 $ 771.793 $ 356.212 $ 415.581 $ 474.950 $ 593.687 $ 474.950 $ 5.936.871
$ 1.519.269 $ 2.387.423 $ 1.953.346 $ 1.302.230 $ 1.519.269 $ 1.736.307 $ 2.821.499 $ 1.302.230 $ 1.519.269 $ 1.736.307 $ 2.170.384 $ 1.736.307 $ 21.703.842
$ 2.247.668 $ 3.532.049 $ 2.889.858 $ 1.926.572 $ 2.247.668 $ 2.568.763 $ 4.174.240 $ 1.926.572 $ 2.247.668 $ 2.568.763 $ 3.210.954 $ 2.568.763 $ 32.109.538
$ 10.596.148 $ 10.917.243 $ 10.596.148 $ 32.109.538
Presupuesto de Produccion:
COSTO YGASTO
RUBRO PROYECCION 7% INCREMENTO PROYECCION
ULTIMO AÑO
GASTOSDEADMON YOPERACIÓN
$ 25.839.182 91% 7% $ 1.808.743 $ 27.647.925
COSTODEVENTAS $ 2.699.765 9% 7% $ 188.984 $ 2.888.749
$ 28.538.947 $ 1.997.726 $ 30.536.673
3
Proyectado mes a mes y cuatrimestralmente:
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
CUATRIMESTRE1 CUATRIMESTRE2 CUATRIMESTRE3
RUBRO TOTAL
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
GASTOSDEADMON YOPERACIÓN
$ 1.935.355 $ 3.041.272 $ 2.488.313 $ 1.658.875 $ 1.935.355 $ 2.211.834 $ 3.594.230 $ 1.658.875 $ 1.935.355 $ 2.211.834 $ 2.764.792 $ 2.211.834 $ 27.647.925
COSTO DEVENTAS $ 202.212 $ 317.762 $ 259.987 $ 173.325 $ 202.212 $ 231.100 $ 375.537 $ 173.325 $ 202.212 $ 231.100 $ 288.875 $ 231.100 $ 2.888.749
$ 2.137.567 $ 3.359.034 $ 2.748.301 $ 1.832.200 $ 2.137.567 $ 2.442.934 $ 3.969.768 $ 1.832.200 $ 2.137.567 $ 2.442.934 $ 3.053.667 $ 2.442.934 $ 30.536.673
$ 10.077.102 $ 10.382.469 $ 10.077.102 $ 30.536.673
PRESUPUESTO DE COMPRAS
INSUMOS
CUATRIMESTRE1 CUATRIMESTRE2 CUATRIMESTRE3
TOTAL
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CAÑA FLECHA $ 15.166 $ 23.832 $ 19.499 $ 12.999 $ 15.166 $ 17.332 $ 28.165 $ 12.999 $ 15.166 $ 17.332 $ 21.666 $ 17.332 $ 216.656
PINTURAS $ 9.605 $ 15.094 $ 12.349 $ 8.233 $ 9.605 $ 10.977 $ 17.838 $ 8.233 $ 9.605 $ 10.977 $ 13.722 $ 10.977 $ 137.216
PALMA IRACA $ 15.166 $ 23.832 $ 19.499 $ 12.999 $ 15.166 $ 17.332 $ 28.165 $ 12.999 $ 15.166 $ 17.332 $ 21.666 $ 17.332 $ 216.656
PEGANTE BIO ECOLOGICO $ 10.111 $ 15.888 $ 12.999 $ 8.666 $ 10.111 $ 11.555 $ 18.777 $ 8.666 $ 10.111 $ 11.555 $ 14.444 $ 11.555 $ 144.437
HOJAS DE VIJAHO $ 9.605 $ 15.094 $ 12.349 $ 8.233 $ 9.605 $ 10.977 $ 17.838 $ 8.233 $ 9.605 $ 10.977 $ 13.722 $ 10.977 $ 137.216
GUADUA $ 9.605 $ 15.094 $ 12.349 $ 8.233 $ 9.605 $ 10.977 $ 17.838 $ 8.233 $ 9.605 $ 10.977 $ 13.722 $ 10.977 $ 137.216
PALMA COCOTERA $ 10.111 $ 15.888 $ 12.999 $ 8.666 $ 10.111 $ 11.555 $ 18.777 $ 8.666 $ 10.111 $ 11.555 $ 14.444 $ 11.555 $ 144.437
HILOS COSTURA $ 9.605 $ 15.094 $ 12.349 $ 8.233 $ 9.605 $ 10.977 $ 17.838 $ 8.233 $ 9.605 $ 10.977 $ 13.722 $ 10.977 $ 137.216
VARIOS $ 12.133 $ 19.066 $ 15.599 $ 10.399 $ 12.133 $ 13.866 $ 22.532 $ 10.399 $ 12.133 $ 13.866 $ 17.332 $ 13.866 $ 173.325
TOTALMES $ 101.106 $ 158.881 $ 129.994 $ 86.662 $ 101.106 $ 115.550 $ 187.769 $ 86.662 $ 101.106 $ 115.550 $ 144.437 $ 115.550 $ 1.444.374
TOTALCUATRIMESTRES $ 476.644 $ 491.087 $ 476.644 $ 1.444.374
Semestre 1:
Semestre 2:
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
PRODUCCION
CUATRIMESTRE1 CUATRIMESTRE2 CUATRIMESTRE3
TOTAL
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
PRESUPUESTO MOD $ 60.664 $ 95.329 $ 77.996 $ 51.997 $ 60.664 $ 69.330 $ 112.661 $ 51.997 $ 60.664 $ 69.330 $ 86.662 $ 69.330 $ 866.625
PRESUPUESTO COMPRAS $ 101.106 $ 158.881 $ 129.994 $ 86.662 $ 101.106 $ 115.550 $ 187.769 $ 86.662 $ 101.106 $ 115.550 $ 144.437 $ 115.550 $ 1.444.374
TOTALMES $ 161.770 $ 254.210 $ 207.990 $ 138.660 $ 161.770 $ 184.880 $ 300.430 $ 138.660 $ 161.770 $ 184.880 $ 231.100 $ 184.880 $ 2.310.999
TOTALCUATRIMESTRES $ 762.630 $ 785.740 $ 762.630 $ 2.310.999