SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

Tecnología aplicada a la
Contabilidad y Finanzas
SEMANA 8
ERP NUBOX/MÓDULO III

Todos los derechos de autor son de la exclusiva propiedad de IACC o de los otorgantes de sus licencias. No está
IACC-2018
permitido copiar, reproducir, reeditar, descargar, publicar, emitir, difundir, poner a disposición del público ni
utilizar los contenidos para fines comerciales de ninguna clase. 1
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

APRENDIZAJES ESPERADOS
• Realizar proceso de generación de
movimientos contables, comprobantes
contables y centralización en ERP NUBOX

IACC-2018
2
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

APRENDIZAJES ESPERADOS ............................................................................................................ 2

INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................. 4
1.1. COMPRAS Y VENTAS ................................................................................................... 5
1.2. HONORARIOS ........................................................................................................... 12
1.3. COMPROBANTES CONTABLES ................................................................................... 13
1.4. CENTRALIZACIÓN ...................................................................................................... 15
COMENTARIO FINAL .................................................................................................................... 17

IACC-2018
3
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

INTRODUCCIÓN
La semana anterior se registró nuestra base
de datos de clientes, proveedores,
prestadores de servicio y nuevos impuestos,
todo con el fin de comenzar a ingresar los
hechos encomios de nuestra empresa creada.
egreso, traspaso y el proceso de
centralización para prepararse para la
emisión de los estados financieros como
trabajo final.

Esta semana se profundizará en el registro de

compras y ventas, comprobantes de ingreso,

IACC-2018
4
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

1. MÓDULO 3 “MOVIMIENTOS Y LIBROS CONTABLES”

1.1. COMPRAS Y VENTAS

Ahora que hemos completado toda la base de datos de nuestra empresa compuesta por la
configuración, clientes, proveedores, sucursales, impuestos y otros, comenzaremos con el ingreso
de información de nuestra empresa, iniciando con lo que son las compras y ventas que mantiene la
empresa.

Lo primero para poder ingresar compras y ventas, es generar la cuentas auxiliares para anexarlas
antes de la generación del registro

Para ello se debe acceder a Menú Nubox> Maestro> Manejo de cuentas > Auxiliares

Luego se debe hacer click en agregar como se ve en la siguiente imagen

IACC-2018
5
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

Acá crearemos las cuentas auxiliares para compras y ventas.

La cuenta auxiliar de compras corresponde a una cuenta “por pagar” o “proveedores”, ya que,
debemos dejar registrada la deuda por adquirir un producto o servicio. Se debe buscar la cuenta
que se requiere en el listado de cuentas que hemos creado en nuestra empresa.

Como se ve en el siguiente ejemplo:

IACC-2018
6
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

Luego en la parte inferior derecha hacer click en guardar

También se debe incorporar el auxiliar para ventas, que corresponde a una cuenta “por cobrar” o “
clientes”, ya que, registramos el monto de lo que nos deben. Se debe buscar la cuenta que se
requiere en el listado de cuentas que hemos creado en nuestra empresa.

Como se ve en el siguiente ejemplo:

Luego en la parte inferior derecha hacer click en guardar

Una vez agregadas las cuentas, estas se visualizarán en el maestro de auxiliares como se muestra en
el ejemplo

IACC-2018
7
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

Estas cuentas agregadas, automáticamente el ERP asumirá que corresponden a compras o ventas,
lo cual verán al momento de registrar un movimiento, en la parte superior derecha, como se ve en
el siguiente ejemplo:

Luego de tener las cuentas auxiliares creadas se puede registrar el movimiento de compra y venta.

Primero se mostrará el ejemplo de un movimiento de ventas: se debe acceder a Menú Nubox>

Movimientos> Ventas

Como siguiente paso se debe dar click en la parte inferior derecha “agregar”

En esta parte se debe indicar lo siguiente:

- Tipo documento (del listado desplegable)

- N° documento
- Periodo de registro (mes en que se registrará)
- Día del documento
- Fecha de vencimiento
- Rut del cliente (al agregar un RUT nuevo, se desplegará una ventana para agregar el cliente)
- Descripción de la venta

IACC-2018
8
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

Ejemplo:

Ventana desplegable para incorporar cliente

IACC-2018
9
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

Luego de esto se debe incorporar la cuenta de ingreso de la factura, considerando que la cuenta
auxiliar de cobro y el IVA ya están incorporados. Recordar que un asiento contable de ventas se
compone de la siguiente manera

______________________________________x_________________________________________

Deudores clientes 119.000

Ventas 100.000

IVA débito fiscal 19.000

Entonces se debe registrar la compra como en el siguiente ejemplo, y guardar en la parte inferior
derecha

Para el caso de las compras los pasos son los siguientes:

Se debe acceder a Menú Nubox> Movimientos> compras

Como siguiente paso se debe dar click en la parte inferior derecha “agregar”

IACC-2018
10
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

En esta parte se debe indicar lo siguiente:

- Tipo documento (del listado desplegable)

- N° documento
- Periodo de registro (mes en que se registrará)
- Día del documento
- Fecha de vencimiento
- Rut del cliente (al agregar un RUT nuevo, se desplegará una ventana para agregar el cliente)
- Descripción de la compra

Al igual que en el ingreso de las ventas, se debe incorporar la cuenta contable correspondiente a la
compra, es decir, si es mercadería, materia prima, insumos, activos fijos, etc., considerando que la
cuenta auxiliar de cobro y la de IVA ya están consideradas.

Ejemplo:

Recuerda guardar el registro en la parte inferior derecha

IACC-2018
11
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

1.2. HONORARIOS

Para registrar honorarios, es necesario tener en primer lugar registrados los prestadores de servicio,
los cuales ya se han creado en la semana anterior. Además se debe tener creada la cuenta contable
“honorarios por pagar” y asociarla a boleta de honorarios.

Ejemplo:

Luego de tener listos estos dos pasos, se procede a registrar el honorario, dirigiéndose al Menú
Nubox> Movimientos> Honorarios

Se debe dar paso dando click en agregar y se deben agregar los datos que se solicitan

IACC-2018
12
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

- Tipo boleta (lista desplegable)

- N° boleta
- Fecha emisión
- Periodo
- Tasa retención (10%)
- Prestador (ya creado)
- Descripción

Luego de eso se debe ocupar la cuenta de resultado pérdida “honorarios profesionales” porque la
cuenta contable de “honorarios por pagar” y “retenciones profesionales” ya están consideradas.

Ejemplo:

Finalmente dar click en el costado inferior derecho en guardar.

1.3. COMPROBANTES CONTABLES

Los comprobantes contables permiten incorporar hechos económicos distintos del registro de
facturas de compra y venta y honorarios.

Existen tres tipos

- Ingreso
- Egreso
- Traspaso

IACC-2018
13
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

Los comprobantes de ingreso comprenden como su nombre lo dice es una entrada de dinero a la
empresa ya sea por banco o por caja.

Los comprobantes de egreso corresponden a salidas de dinero ya sea por banco o caja

Los comprobantes de traspaso comprenden todos aquellos hechos económicos que no constituyen
entradas o salidas de dinero. Por ejemplo la contabilización de remuneraciones.

Para incorporar comprobantes se debe dirigir a: Menú Nubox > Movimientos > Comprobantes

Luego se debe hacer click en la parte inferior derecha en agregar.

Se deben incorporar los datos solicitados como:

- Fecha
- Glosa (descripción de la transacción)
- Tipo comprobante (seleccionar si es ingreso, egreso o traspaso)
- Biblioteca (solo en el caso de tener guardados comprobantes tipo)
- En repetir glosa, NO

Se deben colocar las cuentas contables a utilizar en el asiento contable y además colocar el valor
correspondiente al debe o haber según corresponda.

Finalmente en la parte inferior derecha hacer click en guardar o guardar y nuevo en caso de que se
desee seguir ingresando información.

IACC-2018
14
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

1.4. CENTRALIZACIÓN

El proceso de centralización permite que el usuario centralice en forma automática las compras,
ventas y honorarios que se tienen registrados.

De esta manera los valores serán traspasados automáticamente al estado de situación financiera o
balance y posteriormente al estado de resultados.

Es necesario que las centralizaciones se hagan al menos una vez al mes.

Para realizar este procesos se debe acceder a

Menú Nubox > Movimientos > Centralización

Posteriormente debe hacerse click en agregar:

Se deben incorporar los datos de:

- Periodo
- Tipo (Lista desplegable, compra, venta, honorarios, pagos y recaudaciones)
- Modalidad (mantener un solo comprobante, porque el por documento en el caso de tener
gran cantidad de facturas generaría muchos comprobantes contables innecesarios)
- El número de comprobante será automático porque lo definimos en las semanas
anteriores.

Finalmente se realiza click en guardar y queda listo el comprobante contable

IACC-2018
15
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

IACC-2018
16
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

COMENTARIO FINAL
En esta semana se revisó el tercer módulo del ERP Nubox, el cual refiere al registro de los hechos
económicos como compras, ventas, honorarios y otros.

Se visualizo como realizar comprobantes contables de ingreso, egreso y traspaso, además el proceso
de centralización.

Teniendo esto correctamente desarrollado se está en condiciones de continuar con la emisión de

libros contables y su posterior análisis financiero y contable.

En la evaluación de esta semana se solicitará crear registros de compras y ventas, comprobantes

contables y realizar proceso de centralización.

IACC-2018
17
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

REFERENCIAS

Nubox S.A. (2018) Módulo contabilidad

PARA REFERENCIAR ESTE DOCUMENTO, CONSIDERE:

IACC (2018). ERP NUBOX/MÓDULO III. Tecnología aplicada a la contabilidad y Finanzas

. Semana 8

IACC-2018
18
SEMANA 8 – Tecnología aplicada a la Contabilidad y Finanzas

IACC-2018
19