La empresa “EL PRICIPITO SAC” RUC 20482585278, dedicada a la comercialización de productos, inicia sus operacion

Al 31 de Diciembre 2017

CONCEPTO DETALLE MONTO S/. Fecha

Dinero en efectivo 4,000.00 1/2/2018

Banco Crédito N° Cta.: 348-234-654 19,000.00 1/5/2018

Por Cobrar Comercial MAGU S.A.C. ruc: 20843246987 según F/001-0145 6,500.00 1/6/2018

mercadería 135 unidades de producto tipo A a un costo de S/. 55 cada uno 7,425.00 1/7/2018

Activo fijo Escritorios y otros muebles 1,500.00 1/9/2018

Activo fijo Equipo de Cómputo y otros 3,450.00 1/30/2018

Deuda Impuestos 240.00

Por Pagar Importaciones INDIGO SRL ruc: 20944895979 según F/ 001-2311 2,900.00

Patrimonio Aporte de Socios 1000 acciones valorada en S/. 34.21 C/u 34,210.00
Patrimonio Tiene una reserva 4,525.00
ductos, inicia sus operaciones el 02.01.2018. Por cada producto vendido obtiene una utilidad de S/. 30.00

OPERACIONES MES DE ENERO 2018 Tipo CANT. S/. REGISTRO CONTABLE

Compra a SANTA SRL 20874596321 con F/001 - Registro de compras

A 35
2375, al contado con ch/003 Libro Caja Cuenta corriente

Cobramos a MAGU S.A.C. la F/ 001-0145 del Libro Caja Efectivo

periodo anterior, en efectivo
Se cancela la F/ 001-2311 de INDIGO SRL. Del Libro Caja Efectivo
periodo anterior, en efectivo
Llegan el recibo de luz de HIDRANDINA RUC Registro de compras
20895217895, mas IGV. No se canceló en el presente 100.00
mes

Se venden a KIMBARA SRL RUC 20498752415 con Registro de Ventas

A 85
F/ 001-195, al contado con, transferencia bancaria. Libro Caja Cuenta Corriente

Se Paga las remuneraciones del personal con 1,900.00 Libro Caja Cuenta Corriente
transferencia bancaria
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: Jan-18

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

N FECHA

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD

TIPO SERIE COMPROBANTE TIPO

(TABLA 10) DE PAGO (TABLA 2) NÚMERO

208751
1 1/2/2018 01 001 2375 06

2 1/7/2018 14 t15 4015 06 2024612

CENTRALIZACIÓN EN EL LIBRO DIARIO

12/31/2018 Por el Registro de Compras del mes de 60

enero 601
63
636
40
401
4011
42
421
46
469
12/31/2018 Por el ingreso de la mercadería comprada 20
al almacén (cta. 20) 201
61
611
12/31/2018 Por el traslado del gasto de servicios a su 94
cuenta analítica. 79
 Producto Costo

A S/. 55.00

ADQUISICIONES GRAVADAS REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAG

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFIC

APELLIDOS Y NOMBRES BASE IMPORTE

DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV TOTAL FECHA TIPO SERIE

O RAZÓN SOCIAL (TABLA 10)

santa srl 1,925.00 346.50 2,271.50

HIDRANDINA 100.00 18.00 118.00

TOTALES S/. 2,025.00 S/. 364.50 S/. 2,389.50

601 4011 421

636 469
COSTOS Y CTA. POR
IGV
GASTOS PAGAR

DEBE HABER

Parcial DEBE HABER

COMPRAS 1,925.00
Mercaderías. 1,925.00
SERVIC.PRESTADOS POR TERCEROS 100.00
Servicios Básicos 100.00
TRIBUTOS POR PAGAR 364.50
Gobierno Central 364.50
IGV
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 2,271.50
Facturas por Pagar 2,271.50
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 118.00
Otras Cuentas por Pagar Diversas 118.00
MERCADERIAS 1,925.00
Manufacturadas 1,925.00
VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 1,925.00
Mercaderías. 1,925.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 100.00
CARGAS IMPUTAB. A CTA. DE COSTOS 100.00

4,414.50 4,414.50
EL COMPROBANTE DE PAGO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

COMPROBANTE

DE PAGO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

N FECHA O DOCUMENTO
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
N° DE
TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO
SERIE
(TABLA 10) (TABLA 2)
COMPROBANTE
1 1/9/2018 01 001 06 2021545
195

CENTRALIZACIÓN EN EL LIBRO DIARIO

12/31/2018 Por el Registro de Ventas del mes de 12

enero 121
70
701
40
401
4011
12/31/2018 Por el Costo de la mercadería 69
vendida 691
20
201
 Producto Valor Venta

A S/. 85.00

INFORMACIÓN DEL CLIENTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

VALOR IMPORTE O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

APELLIDOS Y NOMBRES, FACTURADO IGV TOTAL

DENOMINACIÓN FECHA TIPO SERIE

O RAZÓN SOCIAL (TABLA 10)

KIMBARA SRL 8,525.50

7,225.00 1,300.50

TOTALES S/. 7,225.00 S/. 1,300.50 S/. 8,525.50

701 4011 121

INGRESO CUENTAS
POR VENTAS IGV POR COBRAR

HABER DEBE

Parcial DEBE HABER

CUENTAS POR COBRAR COMERC. 8,525.50
Facturas por Cobrar 8,525.50
VENTAS 7,225.00
Mercaderías. 7,225.00
TRIBUTOS POR PAGAR 1,300.50
Gobierno Central 1,300.50
IGV
COSTO DE VENTAS 4,675.00
Mercaderías 4,675.00
MERCADERÍAS 4,675.00
Manufacturadas 4,675.00

13,200.50 13,200.50
COMPROBANTE DE PAGO

GINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL
COMPROBA
NTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
KARDEX

RAZON SOCIAL: PRINCIPITO AÑO: 2018

PRODUCTO: A

FECHA DETALLE INGRESOS EGRESOS SALDOS

CANTIDAD Cost. Unit. Costo Total CANTIDAD Cost.Unit. Costo Total CANTIDAD Cost. Unit.

1/2/2018 Saldo Inicial 135 S/. 55.00

1/2/2018 compra 35 S/. 55.00 S/. 1,925.00 170 S/. 55.00

1/9/2018 Venta 85 S/. 55.00 S/. 4,675.00 85 S/. 55.00

85 S/. 4,675.00

TOTAL COSTO DE VENTAS S/. 4,675.00

SALDOS

Costo Total

S/. 7,425.00

S/. 9,350.00

S/. 4,675.00
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFE

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚM. CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CORRELAT. FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
DEL REGISTRO LA LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CÓDIGO

1 1/2/2018 SALDO INICIAL

2 1/5/2018 Cobro de F/.145 a Magu S.A.C. 121

3 1/6/2018 Pago de F/.2311 - Indigo SRL 421

1/31/2018 SALDO DEUDOR

CENTRALIZACIÓN EN EL LIBRO DIARIO

12/31/2018 Por los ingresos del Libro Caja Movi - 10

miento de Efectivo del mes de enero 101
12
121
12/31/2018 Por los egresos del Libro Caja Movi - 42
miento de Efectivo del mes de enero 421
10
101
E DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" 101

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR
ACREEDOR

4,000.00

Facturas por cobrar 6,500.00

Facturas por Pagar 2,900.00

7,600.00

TOTALES S/. 10,500.00 S/. 10,500.00

Parcial DEBE HABER

6,500.00
6,500.00
6,500.00
6,500.00
2,900.00
2,900.00
2,900.00
2,900.00

9,400.00 9,400.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C
PERÍODO: Jan-18
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PRINCIPITO
ENTIDAD FINANCIERA: Banco de Crédito
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 348 - 234 - 654

NÚMERO OPERACIONES BANCARIAS

CORRELATIVO
NÚMERO DE
DEL REGISTRO MEDIO DE APELLIDOS Y
FECHA DE DESCRIPCIÓN DE TRANSACCIÓN
O CÓDIGO PAGO NOMBRES,
BANCARIA,
ÚNICO DE LA DE DOCUMENTO
OPERACIÓN DENOMINACIÓN O
LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN SUSTENTATORIO O
RAZÓN SOCIAL
DE
CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN

1 1/2/2018 SALDO INICIAL

2 1/2/2018 007 Pago F/.2375 con chq 003 SANTA SRL

2 1/9/2018 003 Cobro F/.195 KIMBARA SRL

3 1/30/2018 003 Pago remuneraciones

1/31/2018 SALDO DEUDOR

CENTRALIZACIÓN EN EL LIBRO DIARIO

12/31/2018 Por los ingresos del Libro Caja Movi -

miento de la Cuenta Corriente del
mes de enero.

12/31/2018 Por los egresos del Libro Caja Movi -

miento de la Cuenta Corriente del
mes de enero.
VIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" 104

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

19,000.00

421 Factura por pagar 2,271.50

121 Facturas por cobrar 8,525.50

411 Remuneraciones por pagar 1,900.00

23,354.00

TOTALES S/. 27,525.50 S/. 27,525.50

Parcial DEBE HABER

10 8,525.50
104 8,525.50
12 8,525.50
121 8,525.50
42 2,271.50
421 2,271.50
41 1,900.00
411 1,900.00
10 4,171.50
104 4,171.50

12,697.00 12,697.00
FORMATO: "LIBRO PLANILLAS"
PERÍODO: Enero 2018
RUC: 20482585278
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL PRINCIPITO SAC

INGRESOS DEL TRABAJADOR TOTAL

N° TRABAJADOR SUELDO ASIGNACION otras REMUN.
BASICO FAMILIAR remunerac.
2,098.81 85.00 2,183.91

S/. 2,098.81 S/. 85.00 S/. - S/. 2,183.91

GASTOS - DEBE 621
PASIVO - HABER

CENTRALIZACIÓN EN EL LIBRO DIARIO

 APORTE TRABAJADOR NETO APORTE EMPLEADOR
ONP AFP Renta A ESSALUD Otros
13% 5ta. Cat. PAGAR 9%
283.91 1,900.00 196.55

S/. 283.91 S/. - S/. - S/. 1,900.00 S/. 196.55 S/. -

627
4032 407 4017 411 4031

Parcial DEBE HABER

 CENTRALIZACION EN EL LIBRO DIARIO
Nº FECHA REFERENCIA DE LA CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPER
OPERACIÓN

DEL DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO NÚMERO

ASIENT DEL NÚMERO DEL
O LIBRO
LA OPERACIÓN O CORRELA CÓDIGO
REGISTR TIVO DOCUMENT
O O
SUSTENTAT (CTA)
(TABLA 8) ORIO

01 1/2/2018 Por el Activo, pasivo y patrimonio 03 10

al inicio de las operaciones. 101

104

12

121

20

201

33

335

336

40

401

42

421

50

501

58

582

2 1/31/2018 Por el Registro de Compras del 8 60

mes de enero 601

63

636

40

401
 4011

42

421

46

469

3 1/31/2018 Por el traslado de las existencias 20

al almacén 201

61

611

4 1/31/2018 Por el traslado de los gastos 94

79

5 1/31/2018 Por el Registro de Ventas del mes 14 12

121

70

701

40

401

4011

6 1/31/2018 Por la salida de mercadería al cos- 69

to del almacén 691

20

201

7 1/31/2018 Por la centralización de la planilla 62

de sueldos del pte. Mes 621

627

6271

40

403

4031

4032
 41

411

8 1/31/2018 Por el traslado de los gastos de 94

personal a las cuentas respectivas 79

9 1/31/2018 Por los ingresos al libro caja efec- 1 10

tivo. 101

12

121

10 1/31/2018 Por los egresos al libro caja efec- 1 42

tivo, 421

10

101

11 1/31/2018 Por los ingresos al libro caja Cuen- 1 10

ta Corriente 104

12

121

12 1/31/2018 Por los egresos del libro caja Cuen- 1 42

ta Corriente 421

41

411

10

104

VAN
ACION EN EL LIBRO DIARIO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN PARCIAL DEBE HABER

EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 23,000.00

Efectivo 4,000.00

Cuentas Corrientes 19,000.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 6,500.00

Facturas por Cobrar 6,500.00

MERCADERIAS 7,425.00

Manufacaturadas 7,425.00

INMUEBLES MAQUIN. Y EQUIPO 4,950.00

Muebles y Enseres 1,500.00

Equipos Diversos 3,450.00

TRIBUTOS POR PAGAR 240.00

Gobierno Central 240.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 2,900.00

Facturas y otros comprob. por Pagar 2,900.00

CAPITAL 34,210.00

Capital Social 34,210.00

RESERVAS 4,525.00

Reserva Legal 4,525.00

COMPRAS 1,925.00

Mercaderías 1,925.00

SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 100.00

Servicios de energía eléctrica 100.00

TRIBUTOS POR PAGAR 364.50

Gobierno Central 364.50

IGV

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 2,271.50

Facturas por Pagar 2,271.50

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 118.00

Otras cuentas por pagar diversas 118.00

MERCADERIAS 1,925.00

Mercaderías Manufacturadas 1,925.00

VARIACION DE EXISTENCIAS 1,925.00

Mercaderías 1,925.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS 100.00 100.00

CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 100.00 100.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 8,525.50

Facturas por Cobrar 8,525.50

VENTAS 7,225.00

Mercaderías 7,225.00

TRIBUTOS POR PAGAR 1,300.50

Gobierno Central 1,300.50

IGV

COSTO DE VENTAS 4,675.00

Mercaderías 4,675.00

MERCADERIAS 4,675.00

Mercadería manufacturada 4,675.00

GASTOS DE PERSONAL 2,380.46

Remuneraciones 2,183.91

Seguridad y Previsión Social

RPS 196.55

TRIBUTOS POR PAGAR 480.46

Contrib. A Inst. Públicas

Essalud 196.55

ONP 283.91
REMUNEAC. Y PARTICIP. POR PAGAR 1,900.00

Remuneraciones por Pagar 1,900.00

Gastos Administrativos 2,380.46 2,380.46

Cargas Imputables a cuenta de costos 2,380.46 2,380.46

EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 6,500.00

Efectivo 6,500.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 6,500.00

Facturas por Cobrar 6,500.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 2,900.00

Facturas por Cobrar 2,900.00

EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 2,900.00

Efectivo 2,900.00

EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 8,525.50

Cuentas Corrientes 8,525.50

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 8,525.50

Facturas por Cobrar 8,525.50

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 2,271.50

Facturas por Pagar 2,271.50

REMUNERACIONES POR PAGAR 1,900.00

Remuneraciones por pagar 1,900.00

EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 4,171.50

Cuentas Corrientes 4,171.50

TOTALES S/. 86,347.92 S/. 86,347.92

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" RUC:
PERÍODO: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
10 CAJA Y BANCOS CONTABLE :

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 1 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 23,000.00 1/31/2018

1/31/2018 9 EFECTIVO Y EQUIV. DE EFECTIVO 6,500.00 1/31/2018
1/31/2018 10 2,900.00 1/31/2018
1/31/2018 11 8,525.50 1/31/2018
1/31/2018 12 4,171.50

TOTALES 38,025.50 7,071.50

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
20 MERCADERIAS CONTABLE :

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 01 MERCADERIAS 7,425.00 1/31/2018

1/31/2018 3 MERCADERIAS 1,925.00 1/31/2018
1/31/2018 6 MERCADERIAS 4,675.00 1/31/2018

TOTALES 9,350.00 4,675.00

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
40 TRIBUTOS CONTABLE :

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 01 TRIBUTOS POR PAGAR 240.00 1/31/2018

1/31/2018 2 TRIBUTOS POR PAGAR 364.50 1/31/2018
1/31/2018 5 TRIBUTOS POR PAGAR 1,300.50 1/31/2018
1/31/2018 7 Contrib. A Inst. Públicas 480.46 1/31/2018
1/31/2018

TOTALES 364.50 2,020.96

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
42 CTAS POR PAGAR CONTABLE :

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 01 Facturas y otros comprob. por Pagar 2,900.00 1/31/2018

1/31/2018 2 Facturas por Pagar 2,271.50
1/31/2018 10 Facturas por Cobrar 2,900.00
1/31/2018 12 Facturas por Pagar 2,271.50
TOTALES 8,071.50 2,271.50

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
50 CAPITAL CONTABLE :

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 01 Capital Social 34,210.00 1/31/2018

TOTALES 34,210.00

CUENTA
CONTABLE :
59 RESULTADOS ACUMULADOS

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1/31/2018

TOTALES 0.00

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
60 COMPRAS CONTABLE :

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 2 COMPRAS 1,925.00 1/31/2018

TOTALES 1,925.00

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
62 CARGAS DE PERSONAL CONTABLE :
 FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE
OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 7 GASTOS DE PERSONAL 2,380.46 1/31/2018

TOTALES 2,380.46

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
69 COSTO DE VENTAS CONTABLE :

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 6 COSTO DE VENTAS 4,675.00 1/31/2018

TOTALES 4,675.00

CUENTA
CONTABLE :
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1/31/2018 4CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 100.00

TOTALES 100.00

CUENTA CUENTA
CONTABLE :
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS CONTABLE :

FECHA DE N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS FECHA DE

OPERACIÓN LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1/31/2018 4 GASTOS ADMINISTRATIVOS 100.00 1/31/2018

1/31/2018 8 Gastos Administrativos 2,380.46

TOTALES 2,480.46
 12 CUENTAS POR COBRAR

N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1 Facturas por Cobrar 6,500.00

5 Facturas por Cobrar 8,525.50
9 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 6,500.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 8,525.50

TOTALES 15,025.50 15,025.50

33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS

N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 INMUEBLES MAQUIN. Y EQUIPO 4,950.00

TOTALES 4,950.00 0.00

41 REMUNERACIONES POR PAGAR

N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

7 Remuneraciones 2,380.46
7 Remuneraciones por Pagar 1,900.00
12 Remuneraciones por pagar 1,900.00

TOTALES 4,280.46 1,900.00

 46 OTRAS CTAS POR PAGAR

N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

2 Otras cuentas por pagar diversas 118.00

TOTALES 0.00 118.00

58 RESERVAS

N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 RESERVAS 4,525.00

TOTALES 4,525.00

61 VARIACION DE EXISTENCIAS

N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

3 VARIACION DE EXISTENCIAS 1,925.00

TOTALES 1,925.00

63 SERVIC.PRESTAD. POR TERCEROS

 N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

2 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 100.00

TOTALES 100.00

70 VENTAS

N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LIBRO DIARIO DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5 VENTAS 7,225.00

TOTALES 7,225.00

95 GASTOS DE VENTAS

N° DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

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TOTALES 0.00