DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO INSTITUCIONAL AÑO 2020

1. Distribución de la Genérica 2.3 (Bienes y Servicios)

i. Rubros que financian Bienes y Servicios
ii. Partidas Presupuestales que consumen mayor porcentaje en RR.OO
●
Planillas CAS en el PIA 2020
●
Presupuesto de Planillas CAS por Museos y Sede
●
Saldo de Otras Partidas en RR.OO
●
Partidas Presupuestales Relevantes en RR.OO
●
Comentarios de Distribución Presupuestal en RR.OO
iii.Partidas Presupuestales que consumen mayor porcentaje en RDR
●
Recaudación Histórica en RDR (Análisis Multianual)
●
Vigilantes de Sitios Arqueológicos
● Repuestos provisional por medida cautelar.

● Por Centros de Costos

iv.Partidas Presupuestales que consumen mayor porcentaje en RDR

● Configuración Actual del Presupuesto por actividades

2.Distribución de Gastos de Inversión

1.Cartera de Inversiones 2020.
Cuadro N.º 01: Distribución de la Genérica 2.3 (Bienes y Servicios)
Recursos Ordinarios Recursos Directamente TOTAL
RR.OO Recaudados (RDR)

5 211 036,00 1 950 000,00 7 161 036,00

Fuente de Financiamiento del Presupuesto de Bienes y Servicios (genérica 2.3)

RR.OO
72.77 %
RR.OO
RDR

RDR
27.23 %
 Partidas Presupuestales que consumen mayor porcentaje
Partidas Recursos
Presupuestales Ordinarios
Fuente de Financiamiento: Bienes y Servicios 5 211 036,00
Recursos Ordinarios Planillas CAS 4 711 036,00
Genérica de Gasto:
Otras Partidas 500 000,00
2.3. Bienes y Servicios
PRESUPUESTO BIENES Y SERVICIOS - RROO

500,000.00
10%

4,711,036.00
90%

Planillas Personal CAS Otras Partidas

Cuadro N°02: Presupuesto Asignado a Planillas CAS por Museo – PIA 2020
Cuadro N°03: Presupuesto Asignado a Otras Partidas por Museo – PIA 2020
Cuadro N.º 04: ANÁLISIS DE PARTIDAS PRESUPUESTARIAS RELEVANTES
 COMENTARIO DEL ANÁLISIS DEL RUBRO RECURSOS ORDINARIOS

● De los Cuadro N.º 03 y N.º 04, se deduce que se contaría sólo con 54 678,00 en este
rurbo, distribuidos en las siguientes partidas, para todos los museos y sede
administrativa:
Partida Descripciòn Presupuesto
23.11.11 Alimentos y Bebidas para Consumo Humano 4,404.00
23.15.31 Materiales de Limpieza 18,096.00
Materiales de Electricidad, Iluminación -
23.15.41 CAJA CHICA 744.00
23.15.11 Respuesto y Accesorios de Oficina 2,810.00
23.15.12 Papelería en General,Útiles de Oficina 9,894.00
23.199.199 Otros Bienes 2,916.00
23.21.2.99 Otros Gastos - Movilidad - Caja Chica 14,100.00
23.26.33 SOAT 700.00

● En este Rubro se deberá tener en cuenta que se configuró presupuesto en

actividades con productos diferentes a gestión del programa, como son Museo
Bruning y Chotuna, para partida Servicios Diversos, por el monto de S/ 7000,00
● Mientras que el Museo Sican tiene S/100 00,00 ; en servicios diversos y en la
actividad gestión del programa
 ¿CUANTO RECAUDA LA UNIDAD EJECUTORA?

RECAUDACIÓN HISTÓRICA DE LA UNIDAD EJECUTORA

PIA Ingresos 2020 Recaudación en Promedio

1 950 000,00 en año regular:
1 600 000,00

Este es el límite financiero que se

debería controlar para los diversos
requirimientos, para no caer en
desfinanciamiento y arrastrar
deudas.
 ANÁLISIS DE LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO - RDR

● PIA DE INGRESOS DE: 1950 000,00

● DISTRIBUCION POR CENTROS DE COSTO (MUSEOS Y SEDE)
 PARTIDAS RELEVANTES QUE SE FINANCIAN CON RDR EN EL PIA 2020

Partida
Presupuestaria Descripción RR.OO RDR Monto Total Observaciones
Servicios Básicos
(Energía Eléctrica, Agua y Desague Partida restrictiva (sólo entre estas partidas
23.22 , telefonía móvil, telefonía fija, internet) 270,584.00 109,541.00 380,125.00 Se pueden modificar)
23.25.11 Alquiler de local 56,084.00 44,916.00 101,000.00 Verificar la Previsión Pptal.
23.25.12 Alquiler de Vehículo 60,600.00 60,600.00 Proc. Sel. Museo Túcume
23.13.11 Combustible 69,879.00 30,010.00 99,889.00 Verificar la Previsión Pptal.
23.23.12 Seguridad y Vigilancia 31,775.00 129,259.00 161,034.00 Verificar la Previsión Pptal.
Realizar la proyección del servicio de
23.27.11.99 Servicios Diversos 17,000.00 1,258,849.00 1,275,849.00 Locadores
SUBTOTAL 445,322.00 1,633,175.00 2,078,497.00

Sumatoria: S/ 374 326,00 Que gastos se financiarán

con esta partida pptal.
 PARTIDAS RELEVANTES EN EL RUBRO RDR

PRESUPUESTO DE SERVICIOS DIVERSOS – MUSEOS Y SEDE

CONCEPTO MONTO

PRESUPUESTO EN SERVICIOS DIVERSOS 1 258 849,00

DEMANDA VIGILANTES SITIOS ARQUEOLÓGICOS 214 200,00

DEMANDA ANUAL DE REPUESTOS POR MEDIDA CAUTELAR 301 200,00

DEMANDA DE LOCADORES DE SERVICIOS , SERVICIOS DE 743 449,00

MANTENIMIENTO,
 PARTIDAS RELEVANTES EN EL RUBRO RDR

PROYECCIÓN DEMANDA DEL SERVICIO DE VIGILANCIA DE SITIOS ARQUEOLÓGICOS

 PROYECCIÓN DEMANDA DEL PERSONAL INCORPORADO POR MEDIDA CAUTELAR

DEMANDA ANUAL (INCLUYENDO REMUNERACIONES Y AGUINALDO Y/O GRATIFICACIONES:

S/ 301 200,00

DEMANDA TRIMESTRAL:

AGUINALDO/ AGUINALDO/
II TOTAL
MONTO I TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE GRATIFICACION GRATIFICACION TOTAL
TRIMESTRE REMUNERACION
JULIO DICIEMBRE
24,400.00 73,200.00 73,200.00 73,200.00 73,200.00 292,800.00 4,200.00 4,200.00 301,200.00
 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES
➢
Es evidente que el presupuesto institucional para el 2020 es INSUFICIENTE,
incluso para atender las necesidades de servicios básicos, las previsiones
presupuestales,
➢
Existe un déficit en el rubro Recursos Ordinarios.
➢
El Cofinanciamiento del rubro Recursos Directamente Recaudados está
limitado a la recaudación efectiva de los museos, lo cuales no cuentan con
los equipamientos óptimos para dar un servicio de calidad al ciudadano y
turista nacional o extranjero
RECOMENDACIONES
➢
Formar un Comité de Seguimiento del Cumplimiento Oportuno del Cuadro
de Necesidades de los Museos y Sede, para demostrar la capacidad de
gasto, para ello se deberá de contar con el equipo técnico y profesional
comprometido.
➢
Realizar todas las gestiones necesarias con la debida anticipación ante el
Pliego Presupuestario del Ministerio de Cultura, con la finalidad de
demostrar de la demanda de requerimientos insatisfecha con los límites
presupuestales actuales.