Proyecto Final

Cristian Vega Olmos

AUDITORÍA INTERNA DE CALIDAD

Instituto IACC

29 de Octubre del 2018

 INSTRUCCIONES

El grupo empresarial Arrayán es un holding que abarca varias empresas de distintos rubros y
áreas de negocio, con distintos niveles de calidad en cada una de ellas. Por esta razón usted ha
sido contratado para liderar procesos de auditoría interna en varias de estas empresas,
puntualmente en las áreas que presentan mayor cantidad de problemas.
El detalle de las empresas es:
 Empresa de transporte de pasajeros entre hoteles y lugares del centro turístico.
 Empresa de turismo aventura ubicada en la precordillerana, que ofrece servicios de
actividades turísticas, de aventura, ecológicas y de relajo.
 Empresa productora de ropa e insumos de camping para la alta montaña (carpas,
mochilas, chaquetas, gorros, guantes, etc.).
Un punto importante a destacar, es que todas estas empresas operan bajo la norma ISO
9001:2015, definiendo auditorías internas semestrales para cubrir todas las áreas en el año (la
primera en mayo y la segunda en noviembre).
Durante las auditorías de mayo, el equipo auditor detectó los siguientes hallazgos:

Usted estará a cargo de la segunda auditoría del año, es decir, la correspondiente al mes de
noviembre. De acuerdo a los antecedentes presentados, se le pide:

1. Realizar una revisión de los hallazgos encontrados en la auditoría anterior, verificando

su conformidad. De ellos, debe considerar 2 que no se hayan cumplido, entregando
detalles de esto a través del documento gestión de no conformidades. (3 pts.).
R.- SE ADJUNTA DOCUMENTO DE NO CONFORMIDAD.
 2. Entregar el programa de auditoría correspondiente para el año en curso (2pts.).
R.- SE ADJUNTA PROGRAMA
3. Planificar el proceso de auditoría para el mes de noviembre. Para ello, se debe realizar
lo siguiente:
- Los criterios y objetivos de la auditoría (3 pts.).
Objetivo de la Auditoría:
Evaluar el sistema de control interno contable de los procedimientos, con el propósito de
determinar su estado, el nivel de confiabilidad que existe en la presentación de la información
que se genera a diario y si las actividades de control que se ejercen actualmente son eficaces y
eficientes en la prevención y neutralización del riesgo inherente en el Sistema de Gestión de
Calidad.
Criterios:
- Norma ISO 9001: 2015
- Política, Objetivos, Metas, Estándares
- Otros requisitos propios del SGC
- Requisitos Legales y Regulatorios
- Otros, por ejemplo, Buenas Prácticas
- El plan de auditoría correspondiente al mes de noviembre (utilizar el documento entregado en
la asignatura) (3pts.).
SE ADJUNTA PLAN DE AUDITORIA MES DE NOVIEMBRE.
- La selección del equipo auditor (características, competencias y evaluaciones) (1,5 pts.).
Formación académica:
 Título en Formación Profesional.
Experiencia Requerida:
 120 horas como Auditor de Sistemas de Gestión
Conocimientos (competencia del Saber)
 Formación en las normas aplicables al Sistema de Gestión Integrado que se describen a
continuación: NTCGP1000, ISO 9001, NTC OHSAS 18001, ISO 14001, ISO 17025.
 Conocimiento del Modelo Integrado de Planeación y Gestión.
 Habilidades (Saber – Hacer)
 Experiencia en Auditorías Internas
 Competencias Comportamentales: (El Grupo de Talento humano, aplica pruebas para
definir el perfil del auditor en el área comportamental y emite consolidado de la
evaluación).
 Conducta ética: imparcial, sincero, honesto, discreto.
 De mentalidad abierta: expuesto a considerar ideas o puntos de vista alternativos.
 Diplomático: con tacto en las relaciones con las personas.
 Observador: activamente consciente del entorno físico y las actividades.
 Perceptivo: instintivamente consiente y capaz de entender situaciones.
 Versátil: se adapta fácilmente a diferentes situaciones.
 Tenaz: persistente, orientado hacia el logro de los objetivos.
 Decidido: alcanza conclusiones oportunas basadas en el énfasis y razonamiento lógicos.
 Seguro de sí mismo: actúa y funciona independientemente a la vez que se relaciona
eficazmente con otros.
 Responsabilidades:
 Establecer el alcance del programa de Auditoria
 Identificar y evaluar los riesgos para el Programa de Auditoria.
 Establecer las responsabilidades de la Auditoria.
 Establecer procedimientos para los programas de Auditoria.
 Solicitar aprobación al Comité Institucional de Coordinación de Control Interno de los
cambios al Programa de auditoría.
 Determinar los recursos necesarios
 Asegurarse de la implementación del Programa de Auditoria, incluyendo el
establecimiento de los objetivos, el alcance y los criterios de auditoria, la determinación
de los métodos de auditoria y la selección del equipo auditor.
- Los puntos normativos que auditar según la ISO 9001:2015 (0,5 pts.).
1. Alcance (4.3); 2. Operación de los Procesos (4.4 y 8.1); 3. Política de Calidad (5.2.); 4.
Objetivos de Calidad (6.2); 5. Recursos para el Seguimiento y la Medición (7.1.5); 6.
Competencias (7.2); 7. Información Documentada (7.5); 8) Salidas del diseño y desarrollo y
cambios (8.3.5, 8.3.6); 9) Control de los procesos, productos y servicios suministrados
externamente (4.1.); 10) Producción y Prestación del Servicio (8.5, 8.2.3.); 11) Trazabilidad
(8.5.2.); 12) Control de los cambios (8.5.6); 13) Liberación de los productos y servicios, Control
de las salidas no conformes (8.6 y 8.7); 14) Seguimiento, medición, análisis y evaluación (9.1);
15) Auditoria Interna y No Conformidades (9.2 y 10.2); 16) Revisión por la Dirección (9.3).

4. Entrega de hallazgos:
Exponga 3 hallazgos distintos para cada empresa (usted los crea de forma ficticia). Utilice la
tabla de la auditoría anterior como referencia.
De lo anterior, se pide:
- Elaborar una lista de verificación utilizando la norma ISO 9001:2015 (considere las cláusulas o
puntos que apliquen a las no conformidades presentadas) (2 pts.).
- Completar la lista de verificación, según corresponda, en base a los hallazgos presentados (2
pts.).
- Identificar en cada no conformidad la evidencia y el requisito que no se cumple (1.5 pts.).
- Clasificar las no conformidades en no conformidades mayores o menores, según corresponda.
Justifique (1.5 pts.).
- Elegir una de las no conformidades y analizar sus causas, utilizando para ello una de las
técnicas estudiadas durante el curso: diagrama de Ishikawa, 5 por qué, etc. En este análisis
usted deberá suponer las causas y señalar las acciones correctivas para evitar su recurrencia (3
pts.).
- Realizar por medio de un esquema:
o El proceso de seguimiento de auditoría aplicada a esta empresa para dos NC detectadas en la
auditoría del mes de noviembre (2 pts.).
- Además, realice un seguimiento transcurrido los dos meses, para verificar su realización, por
medio de un documento de seguimiento. Comente para ello dos escenarios posibles: uno
donde hubo un tratamiento exitoso de la NC y uno donde no se logró corregir la NC (3 pts.).

Bibliografía

 IACC (2018) Auditoria Interna de Calidad, Contenidos Semana 1 a la Semana 9.