Costos de produccion Costo de Administracion

Costo personal y capa

Descripción Abril Mayo Junio Julio Costo Total

Arriendo de Local 120.00 120.00 120.00 120.00 480.00

Luz 30.00 25.00 23.00 29.00 107.00

Agua 6.46 6.46 6.46 6.46 25.84
Teléfono 5.00 6.94 8.00 6.94 26.88 Costo de ventas
Internet 35.00 35.00 35.00 35.00 140.00
Imprevistos () 100.00 50.00 60.00 65.00 275.00
Seguridad del local 385.00 385.00 385.00 385.00 1540.00
Total 681.46 628.40 637.46 647.40 2594.72

Materia Prima: su costo tiene la duracion por un año

Costo
Detalle Cant. Total
licencia
Software APP inventory 1 150 150
Software SQL 1 250 250
Licencia office 1 150 150
Una smartphone Andoid 1 400 400
Software visio 1 75 75

Microsoft Office 1 60 60

Total 1085
271.25
 0

Materiales de Equipo de Oficina

COSTO
OBJETO CANTIDAD Abril Mayo Junio Julio COSTO
UNITARIO
Resmas Papel 5 3.24 3.24 0.00 3.24 0.00 6.48
Caja de Esferos BIG CRISTAL 3 6.00 6.00 0.00 0.00 0.00 6.00
Pen Drive 32 GB ADATA 2 16.96 16.96 0.00 0.00 0.00 16.96
Juegos de Reglas 5 1.25 6.25 0.00 0.00 0.00 6.25
Tijeras 5 0.50 2.50 0.00 0.00 0.00 2.50
Grapadoras 5 1.00 5.00 0.00 0.00 0.00 5.00
Carpetas 24 0.25 6.00 0.00 0.00 0.00 6.00
Fundas 6 0.50 3.00 0.00 0.00 0.00 3.00
Focos 6 1.25 7.50 0.00 0.00 0.00 7.50
Tacho de basura 5 4.50 22.50 0.00 0.00 0.00 22.50
Sacapuntas 7 0.25 1.75 0.00 0.00 0.00 1.75
Borradores 7 0.30 2.10 0.00 0.30 0.00 2.40
Lápiz 3 4.00 12.00 0.00 0.00 0.00 12.00
Resaltadores 10 0.75 7.50 0.00 0.00 1.50 9.00
Cartucho de tinta 0 15.00 30.00 0.00 0.00 15.00 45.00
TOTAL 132.30 0.00 3.54 16.50 152.34
 Remuneració Subtotal
Décimo Décimo Aporte Total de
Nombre Cargo n mensual Remuneració
Tercero Cuarto Patronal Egreso
unificada n x 4 meses

Supervisor
Fernando Cudco de diseño de 404.78 1619.12 134.92 128.68 196.72 2079.44
software

Supervisor y
Cesar Bimboza desarrollador 403.66 1614.64 134.56 128.68 196.18 2074.06
de software

Arquitecto y
Angel Caiza usabilidad 403.66 1614.64 134.56 128.68 196.18 2074.06
del software
Administrad
Isac Torres or de base de 403.66 1614.64 134.56 128.68 196.18 2074.06
datos

Programador
Bolivar Sailema Auxiliar de 403.66 1614.64 13456 128.68 196.18 2074.06
base de datos

Total 2019.42 8077.68 13994.6 643.4 981.44 10375.68

Remuneración mensual
Nombre Abril Mayo Junio Julio Total
unificada

Fernando Cudco 404.78 404.78 404.78 404.78 404.78 1619.12

Cesar Bimboza 403.66 403.66 403.66 403.66 403.66 1614.64
Angel Caiza 403.66 403.66 403.66 403.66 403.66 1614.64
Isac Torres 403.66 403.66 403.66 403.66 403.66 1614.64
Bolivar Sailema 403.66 403.66 403.66 403.66 403.66 1614.64
Total 2019.42 2019.42 2019.42 2019.42 8077.68
Costos Indirectos

Detalle P.U P.T

Gastos por robo Empresa 200 200
Ministerio de la tecnología: Registro
Gasto derecho de autor 25 25
de Propiedad Intelectual

Gastos Uniforme Empresa Rosita 12 144

Total $369 $92

total de costo de produccion 2594.72

abril mayo junio julio

$3,196.68 3011.32 $3,023.92 $3,046.82
osto de Administracion Costo financiero
osto personal y capacitación Equipos y Maquinaria

Costo TIEMPO (MESES) COSTO / MES COSTO TOTAL

Costos de
capacitación a 1 $100 $100
usuarios
TOTAL $100

osto de ventas

Gasto Publicidad Empresa José Arias $40.00 $160.00

abril mayo junio julio

40 40 40 40 Muebles y enseres
100
40 40 140 40

Muebles y enseres
Activos Intangibles
 osto financiero activos fijos
Equipos y Maquinaria

Material Descripción Cantidad Costo unitario Costo total

Laptop Intel Core i7-6500,16 GB ddr4-2133 SDRAM, Disco 4 1200.0 4800.0

Server HP Proliant M1110 G9 v3 Intel Xeon 6 Core

Servidor 1 2189.0 2189.0
8GB 4TB DVD
Impresora Impresora Multifunción HP Laser 1 236.6 236.6
Mouse Dell 6 7.0 42.0
CDP Regulador de voltaje 10 25.0 250.0
Pizarra Inteligente 1 400.0 400.0
Router Dispositivo de internet 1 25.0 25.0
TOTAL 4025.6 7942.6

Muebles y enseres 1985.6525

Muebles y enseres

Descripción/Área Cantidad Costo Unitario Costo Total

Escritorios de Oficina 6 $460 $2,760

Sillas Giratorias Ergonómica 12 $119 $1,428

Muebles 3 $100 $300
Total $4,488
$12,430.6
ctivos Intangibles
Activos intangibles
Concepto Valor

Gastos de patentes $250.00

Gastos de marcas $640.00

Gastos de profesionales $728.48
Gasto Constitución $800.00
Total, activos intangibles $1,618.48
Costos de produccion 14576.74
Gastos generales 2594.72
Materia Prima: 1085
Materiales de Equipo de Oficina 152.34
Mano directa 10375.68
costo indirecto 369
Costo de Administracion 100
Costo personal y capacitación 100

Costo de ventas 160

Gasto publicidad 160

Costo financiero 14549.08

Equipos y Maquinaria ACTIVO FIJO 7642.6
Muebles y enseres ACTIVO FIJO 4488
Activos Intangible 2418.48
Total 29385.82

TOTAL PROYECTO 3637.27

capital de trabajo

Socios Valor
Torre Issac 2915.348
Caiza Angel 2915.348
Sailema Bolivar 2915.348
Cudco Fernando 2915.348
Bimboza Cesar 2915.348
Total 14576.74

Total de Inversion 29385.82

Total de Capital de Tra 14576.74
Prestamos Bancario 14809.08

Préstamo
Banco Corporación Financiera Nacional

Prestamo 14809.08 R 4621.37

Tasa de Interes 9.50% CI 1406.86
Plazo 180 dias
Mes Monto Interes Capital Amortalizado
1 14576.74 1406.86 13169.88
2 14576.74 1101.48 13475.26
3 14576.74 767.10 13809.64
4 14576.74 400.94 14175.80

Total 58306.96 3676.38 54630.58

54630.58
Cuota Capital
15983.60
15678.22
15343.84
14977.68

61983.34
 Depreciación de Equipo de computo
Detalle Valor del Equipo % Depreciar

Laptop: Intel Core i7-6500,16 GB

ddr4-2133 SDRAM, Disco Duro 1200 25%
1TB

Servidor: Server HP Proliant M1110

G9 v3 Intel Xeon 6 Core 8GB 4TB 2189 25%
DVD

Impresora Multifunción HP Laser 236.61 25%

Pizarra Inteligente 400 25%

Total 4025.61

depreciación Muebles y Enseres

Detalle Valor % Depreciar

Mesas de Oficina $460 3%

Sillas Giratorias Ergonómica $119 3%
Mesas Largas $280 3%
Total $859.00
Equipo de computo
Año de vida Monto a Depreciar D. Mensual D x 4 Meses

3 300 25 100

3 547.25 45.6041666667 182.4166666667

3 59.1525 4.929375 19.7175

3 100 8.3333333333 33.3333333333 $89.42

906.4025 75.5335416667 335.4675

Año de Vida Monto a depreciar D. Mensual D x 4 Meses

5 13.80 7.44 29.75

5 3.57 1.92 7.70
5 8.40 4.53 18.11
$25.77 $13.89 $55.55

$89.42 $391.02
54630.58 $97.75
$54,720.00
Es
Total del proyecto 29385.82

Flujo concepto Abril Mayo

+ ingreso 0.00 0.00
- costos de produccion 3196.68 3011.32
= utilidad marginal -3196.68 -3011.32
- costo administrativo 0.00 0.00
- costo de venta 40.00 40.00
- costo financiero 3637.27 3637.27
= utilidad nbruta -3677.27 -3677.27
"="sri(%) impuesto a la renta 0.00 0.00
"-" RUT 15 % reparto de utilidades a los trabajadores -551.59 -551.59
= utilidad neta -4228.86 -4228.86
+ depreciaciones y amortizaciones 13348.72 13654.10
- pago de principio 0.00 0.00
= Flujo neto de efectivo 13348.72 13654.10

amortizacuoon 13259.30 13564.68

deprescionon 89.42 89.42
13348.72 13654.10
Junio Julio
0.00 8815.75
3023.92 3046.82
-3023.92 5768.93 -3462.99
100.00 0.00
40.00 40.00
3637.27 3637.27
-3577.27 -3677.27 -14609.08
0.00 0.00
-536.59 -551.59
-4113.86 -4228.86 -16800.44
13988.48 14354.64
0.00 0.00
13988.48 14354.64 55345.94 20473.43

13899.06 14265.22
89.42 89.42
13988.48 14354.64
 FLUJO DE CAJA ELECTRO-STORE

DETALLE ABRIL
Activo fijo -12,130.60
Ingreso Operativo 0
Ingreso no operativo
Costos Operativos 681.46
Depreciacion 391.02
Amortizacion Intangible 604.62
Intereses 1406.86
TOTAL COSTOS: 3083.96

Utilidad sin impuesto -3677.27

Impuesto 18,5% -680.29
Utilidad con impuesto -2996.98
Depresiacion 391.02
Amortizacion Intangible 604.62
Amortizacion deuda -13169.88
Recuperacion kt
Venta f
Venta de terreno
FLUJO NETO: -12,130.60 -15171.22
b
12,430.60 -15171.22
 PERIODO DE RECUPERACION DEL PROYECTO -30,648

c
PRI=a+((b-c)/d))

a= Año inmediato anterior recupera la inversión(mitad de la vida

utili del proyecto) 0.8227697876
b= Inversión Inicial
c=Dos flujos de los años inmeditos anteriores
d=año inmediato superior a la mitad del proyecto

VAN=FLUJO C/A /(TASA DE RECUPERACIÓN)^N 1 2

-13192.3642463768 -6,878

VAN= -39,663 valor del proyecto

VAN ECONÓMICO= -51,793 beneficio del proyecto

TIR= BENEFICIOS TOTALES- COSTO TOTALES

B/C= BENEFICIOS ACTUALIZADOS-COSTOS TOTALES
 7942.6
4488
12430.6 100
7942.6

63.895548083
RO-STORE

MAYO JUNIO Julio

0 0 1091.181 CAPITAL DE TRABAJO

0 PROYECTO
628.40 637.46 647.40 TERRENO
391.02 391.02 391.02 INTANGIBLES
604.62 604.62 604.62 INGRESOS ()
1101.48 767.10 400.94 VALOR RESIDUAL
2725.52 2400.19 2043.98

-3677.27 -3577.27 -3677.27

-680.29 -661.79 -680.29
-2996.98 -2915.48 -2996.98
391.02 391.02 391.02
604.62 604.62 604.62
-13,475.26 -13,809.64 -14,175.80
0.00
0.00
0.00
-15476.60 -15729.48 -16177.14
d
-1547.60 -15729.48 -16177.14
 41.6666666667 1 mes con 11 dias

3 4
-10342.3876934879 -9249.3316609551

cio del proyecto

O TOTALES 86%
S-COSTOS TOTALES -0.078180057

B/C > 1 indica que los beneficios superan los costes, por consi
CON proyecto debe ser considerado.
B/C=1 Aquí no hay ganancias, pues los beneficios son iguales a
B/C < 1, muestra que los costes son mayores que los beneficio
considerar.
proyecto debe ser considerado.
B/C=1 Aquí no hay ganancias, pues los beneficios son iguales a
B/C < 1, muestra que los costes son mayores que los beneficio
considerar.
14576.74
3637.27
0
2418.48
1091.181
500
s superan los costes, por consiguiente el

ues los beneficios son iguales a los costes.

son mayores que los beneficios, no se debe
ues los beneficios son iguales a los costes.
son mayores que los beneficios, no se debe
+ abrir mayo junio julio
costos opretrativo
gastos generales 681.46 628.40 637.46 647.40
Materia de Oficina 132.30 0.00 3.54 16.50
Mano de obra directa 2019.42 2019.42 2019.42 2019.42
Costo indirectos 92.25 92.25 92.25 92.25
costo personal y capacitacion 0 100 0

2243.97 2111.67 2215.21 2128.17

 abrir mayo junio julio
costo produccion

costos administrativos

costos de ventas

costos financieros

costos operativos