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PRESUPUESTOS FINANCIEROS
La proyección del presupuesto de ventas y costo de ventas reflejará que la
empresa WM Impresiones SAC tendrá un crecimiento gradual de sus ventas
gracias a su estrategia de posicionamiento, la explotación del nuevo nicho de
mercado y al mantener la calidad de sus productos.
PRESUPUESTO HISTÓRICO DE VENTAS
AÑO 2014 2015 2016 2017 2018
S/. S/. S/. S/. S/.
VENTA ANUAL
537,265.12 502,369.50 478,522.06 459,552.37 461,748.77
PRESUPUESTO DE VENTAS
AÑO 2019 2020 2021 2022 2023
S/. S/. S/. S/. S/.
VENTA ANUAL
468,675.00 492,108.75 521,635.28 552,933.39 597,168.06
Saldo Inicial S/ S/ S/ S/
S/ 46,867.50
de Caja 784,191.14 856,321.79 916,153.74 965,768.69
Ventas en S/ S/ S/ S/ S/
efectivo 487,961.22 517,238.89 548,273.22 581,169.62 616,039.06
Préstamos S/
S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
bancarios 652,000.00
TOTAL S/ S/ S/ S/ S/
INGRESOS 1,186,828.72 1,301,430.03 1,404,595.01 1,497,323.36 1,581,807.75
Costo de S/ S/ S/ S/ S/
ventas 209,823.32 222,412.72 235,757.49 249,902.93 264,897.11
Interés S/ 20,000.00 S/ 40,512.41 S/ 60,569.68 S/ 79,010.79 S/ 92,842.49
préstamo
Amortización S/ 16,666.67 S/ 16,666.67 S/ 16,666.67 S/ 16,666.67 S/ 16,666.67
Gastos S/ S/ S/ S/ S/
generales 156,147.59 165,516.44 175,447.43 185,974.28 197,132.73
TOTAL S/ S/ S/ S/ S/
EGRESOS 402,637.58 445,108.24 488,441.27 531,554.67 571,539.00
SALDO S/ S/ S/ S/ S/
CAJA 784,191.14 856,321.79 916,153.74 965,768.69 1,010,268.74
OPERATIVO
2.3. Implementación de I&D
La empresa W.M. Impresiones busca estar a la vanguardia en el cambio de las
preferencias de los clientes en cuanto a nuevos modelos y nuevas tecnologías
en las impresiones gráficas.
Gracias a esto ayudará con los objetivos de las demás áreas de la empresa
debido a que logrará una fidelización de los clientes y una constante innovación
en el mercado gráfico.
Para esto, I&D debe cumplir con los siguientes objetivos:
Probar nuevas tecnologías usadas en la producción, conforme a
los requerimientos del cliente.
Realizar investigaciones acerca de nuevos tipos de impresiones en
el extranjero, para poder implementarlo en el mercado nacional,
como las impresiones en 3D.
Probar el desempeño de los nuevos diseños en comparación con
los anteriores.
2.4. Sistemas de Informacion
Estos sistemas (Management Information System) son técnicas y herramientas
que tiene como finalidad proveer de la adecuada información a los gerentes de
la organización en el momento adecuado, con el objetivo de facilitar y acelerar la
toma de decisiones.
Cabe destacar que la información proporcionada por estos sistemas debe
cumplir con 4 supuestos básicos: Calidad, Oportunidad, Cantidad y Relevancia.
Sistema de facturación
Este sistema de información debe incluir todos los módulos de los Sistemas de
contabilidad y Finanzas. Este sistema es, versátil, puede adaptarse a los
cambios debido a su diseño y filosofía
Sistema de compras
Es necesario incluir un ERP que permita saber el avance de cada orden de
trabajo, pues los productos que se fabrican no son homogéneos, al contrario,
dependen de los requerimientos del cliente. Por ello es necesario el diseño de
un ERP que permita mantener un registro de todos los recursos que son
consumidos y comprados para ser capaz de hallar costos exactos, mantener un
registro diario de inventario y facilitar el trabajo al área de contabilidad
3. OBJETIVOS ANUALES