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Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación: 11/11/2019 08:07:31 p.m.


Año: 2014
Periodo: Anual
Empresa: UNION ANDINA DE CEMENTOS S.A.A. - UNACEM S.A.A. (ANTES CEMENTOS LIMA S.A.A.)
Tipo: Individual
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


Cuenta

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Inventarios
Activos Biológicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no financieros

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su


Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a
los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados
como Mantenidos para la Venta
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados
como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados


como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Activos Biológicos
Propiedades de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (neto)
Activos intangibles distintos de la plusvalia
Activos por impuestos diferidos
Plusvalía
Otros Activos no financieros
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no financieros

Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de


Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos Diferidos
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por impuestos diferidos
Otros pasivos no financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisión
Acciones de Inversión
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta

Ingresos de actividades ordinarias


Costo de Ventas
Ganancia (Pérdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras ganancias (pérdidas)
Ganancia (Pérdida) por actividades de operación
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto

Otros ingresos (gastos) de las subsidiarias,negocios conjuntos y asociadas

Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior


y el Valor Justo de Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor
Razonable
Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe
en libros del dividendo a pagar
Resultado antes de Impuesto a las Ganancias
Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones discontinuadas, neta del
impuesto a las ganancias
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
Ganancias (Pérdida) por Acción:
Ganancias (pérdida) básica por acción:
Básica por acción ordinaria en operaciones continuadas
Básica por acción ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (pérdida) básica por acción ordinaria
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión
Ganancias (pérdida) diluida por acción:
Diluida por acción ordinaria en operaciones continuadas
Diluida por acción ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (pérdida) diluida por acción ordinaria
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO


CCUENTA

4D0101
4D0126
4D0127
4D0128
4DT004
4DT005
4D0129
4D0130
4D0131
4D0104
4D0105
4D0132

4D0133

4D0134

4D0135

4D0114

4D0112
4D0136
4D01ST
4D0201
4D0226
4D0227
4D0228
4DT007
4DT008
4D0229
4D0230
4D0231
4D0204
4D0205
4D0232

4D0233

4D0234

4D0235

4D0214

4D0212
4D0236
4D02ST

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO


Cuenta

Flujos de efectivo de actividad de operación


Clases de cobros en efectivo por actividades de operación
Venta de Bienes y Prestación de Servicios

Regalías, cuotas, comisiones, otros ingresos de actividades ordinarias

Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar


Arredamiento y posterior venta de esos activos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad de operación
Clases de pagos en efectivo por actividades de operación
Proveedores de Bienes y Servicios

Contratos mantenidos con propósito de intermediación o para negociar


Pagos a y por cuenta de los empleados
Elaboración o adquisición de activos para arrendar y otros mantenidos para
la venta
Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad de Operación
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en)
operaciones
Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión)
Dividendos pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación)
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados
Otros cobros (pagos) de efectivo
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Operación
Flujos de efectivo de actividad de inversión
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión

Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros


Pérdida de control de subsidiarias u otros negocios
Reembolsos recibidos de préstamos a entidades relacionadas
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades
Contratos Derivados (futuro, a término, opciones)
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Venta de Otros Activos de largo plazo
Subvenciones del gobierno
Intereses Recibidos
Dividendos Recibidos
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión
Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros
Obtener el control de subsidiarias u otros negocios
Prestamos concedidos a entidades relacionadas
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades
Contratos Derivados (futuro, a término, opciones)
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido
Compra de Propiedades, Planta y Equipo
Compra de Activos Intangibles
Compra de Otros Activos de largo plazo
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados

Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión


Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Inversión
Flujos de efectivo de actividad de financiación
Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación:
Obtención de Préstamos
Préstamos de entidades relacionadas
Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no
resultan en pérdida de control
Emisión de Acciones
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio
Subvenciones del gobierno
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación:
Amortización o pago de Préstamos
Pasivos por Arrendamiento Financiero
Préstamos de entidades relacionadas
Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no
resultan en pérdida de control

Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera)


Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio
Intereses pagados
Dividendos pagados
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados

Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación


Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en)
Actividades de Financiación
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de
las Variaciones en las Tasas de Cambio
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES


Cuenta

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio


Componentes de Otro Resultado Integral:
Variación Neta por Coberturas del Flujo de Efectivo
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al valor
razonable
Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Variación neta de activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para
la venta
Superávit de Revaluación
Ganancia (pérdida) actuariales en plan de beneficios definidos
Cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios
en el riesgo de crédito del pasivo
Otro Resultado Integral antes de Impuestos
Impuesto a las Ganancias relacionado con Componentes de Otro Resultado
Integral
Variación Neta por Coberturas del Flujo de Efectivo
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al valor
razonable

Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero


Variación neta de activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para
la venta
Superávit de Revaluación
Ganancia (pérdida) actuariales en plan de beneficios definidos
Cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios
en el riesgo de crédito del pasivo
Suma de Impuestos a las Ganancias Relacionados con Componentes de Otro
Resultado Integral
Otros Resultado Integral

Resultado Integral Total del Ejercicio, neto del Impuesto a las Ganancias

FIRMANTES
Firmante

ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL


Carlos Alfonso Ugas Delgado|Gerente General
INFORMACION FINANCIERA AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Carlos Alfonso Ugas Delgado|Gerente General
Fecha y Hora de generación: 11/11/2019 08:07:31 p.m.

A.A. - UNACEM S.A.A. (ANTES CEMENTOS LIMA S.A.A.)

NOTA 2014 2013

0 0 0
0 0 0
7 60,951 196,750
0 0 0
8 268,994 234,857
0 62,965 48,879
0 103,360 105,707
0 84,137 66,506
0 18,532 13,765
9 602,529 497,835
0 0 0
0 0 0
0 8,053 11,204

0 940,527 940,646

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 940,527 940,646
0 0 0
0 0 0
10 3,257,994 1,645,786
8 48,456 29,170
0 222 344
0 45,894 24,146
0 0 0
0 2,340 4,680
0 0 0
0 0 0
11 3,905,181 3,706,550
13 68,849 68,072
0 0 0
0 9,745 9,745
12 135,952 142,815
0 7,426,177 5,602,138
0 8,366,704 6,542,784
0 0 0
0 0 0
15 573,293 693,406
14 332,553 219,080
0 93,135 121,109
0 76,166 43,052
0 64,527 44,987
16 98,725 9,932
0 0 0
17 20,671 15,814
0 0 0
0 0 0

0 926,517 928,300

0 0 0
0 926,517 928,300
0 0 0
15 3,313,373 1,627,954
14 9,714 11,883
0 0 0
0 0 0
0 9,714 11,883
0 0 0
0 0 0
17 13,492 13,663
18 472,536 537,303
31.1(i) 6,940 5,557
0 3,816,055 2,196,360
0 4,742,572 3,124,660
0 0 0
19 1,646,503 1,646,503
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 299,214 270,203
0 1,678,579 1,503,096
0 -164 -1,678
0 3,624,132 3,418,124
0 8,366,704 6,542,784
NOTA 2014 2013

20 1,882,982 1,775,193
21 -1,052,473 -1,011,756
0 830,509 763,437
23 -106,098 -89,889
22 -175,645 -158,536

0 0 0
25 55,883 32,866
25 -13,260 -24,982
0 0 0
0 591,389 522,896
26 3,610 7,638
27 -153,060 -90,835
31.1(ii) -122,393 -138,260

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 319,546 301,439
18(b) -29,433 -96,697
0 290,113 204,742

0 0 0
0 290,113 204,742
0 0 0
0 0 0
29 0.176 0.124
0 0 0
0 0.176 0.124
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
29 0.176 0.124
0 0 0
0 0.176 0.124
0 0 0
0 0 0
0 0 0

Cuenta Capital Emitido Primas de Emisión Acciones de Inversión

SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2013 1,646,503


1. Cambios en Políticas Contables
2. Corrección de Errores
3. Saldo Inicial Reexpresado 1,646,503
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Resultado Integral Total del Ejercicio
9. Dividendos en Efectivo Declarados
10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión

12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios

13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios


14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de
subsidiarias que no impliquen pérdida de control
15. Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias en
cartera
16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
patrimonio
Total incremento (disminución) en el patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 1,646,503
SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2014 1,646,503
1. Cambios en Políticas Contables
2. Corrección de Errores
3. Saldo Inicial Reexpresado 1,646,503
4. Cambios en Patrimonio:
5. Resultado Integral:
6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
7. Otro Resultado Integral
8. Resultado Integral Total del Ejercicio
9. Dividendos en Efectivo Declarados
10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones de Inversión

12. Incremento (Disminución) por otras Aportaciones de los Propietarios

13. Disminución (Incremento) por otras Distribuciones a los Propietarios


14. Incremento (Disminución) por cambios en las participaciones de
subsidiarias que no impliquen pérdida de control
15. Incremento (Disminución) por transacciones con acciones propias en
cartera
16. Incremento (Disminución) por Transferencia y Otros Cambios de
patrimonio
Total incremento (disminución) en el patrimonio
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 1,646,503

NOTA 2014 2013

0 0 0
0 0 0
0 2,234,005 2,114,729

0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -1,337,126 -1,487,903

0 0 0
0 -156,286 -141,329

0 0 0
0 0 0

0 740,593 485,497
0 0 0
0 -151,360 -85,047
0 0 0
0 0 0
0 -114,452 -92,401
0 0 0

0 474,781 308,049
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 -1,609,793 -89,527
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -363,443 -259,799
0 -4,539 -6,817
0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 -1,977,775 -356,143
0 0 0
0 0 0
0 2,385,304 1,397,959
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -932,597 -1,143,333
0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 -85,512 -83,971
0 0 0

0 0 0

0 1,367,195 170,655

0 -135,799 122,561

0 0 0
0 -135,799 122,561
7 196,750 74,189
7 60,951 196,750

NOTA 2014 2013

0 290,113 204,742
0 0 0
0 2,163 4,762
0 0 0

0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
0 2,163 4,762

0 0 0
0 -649 -1,429
0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0

0 -649 -1,429
0 1,514 3,333

0 291,627 208,075

Fecha

3/31/2015 15:59

3/31/2015 15:59
Acciones Propias en Cartera Otras Reservas de Capital Resultados Acumulados Coberturas de Flujos de Efectivo

249,728 1,398,672 -5,011


249,728 1,398,672 -5,011

204,742
3,333
204,742 3,333
-83,971

20,475 -16,347
20,475 104,424 3,333
270,203 1,503,096 -1,678
270,203 1,503,096 -1,678

270,203 1,503,096 -1,678

290,113
1,514
290,113 1,514
-85,619

29,011 -29,011
29,011 175,483 1,514
299,214 1,678,579 -164
Coberturas de inversión neta de negocios en el extranjero Inversiones en instrumentos de patrimonio medidos al valor razonable
Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
Activos no corrientes o grupos de activos mantenidos para la venta Superávit de Revaluación
Ganancia (perdida) actuariales en plan de beneficios definidos
Cambios en el valor razonable de pasivos financieros atribuibles a cambios Otras Reservas de Patrimonio Total Patrimonio
en el riesgo de crédito del pasivo

-5,011 3,289,892
-5,011 3,289,892

204,742
3,333 3,333
3,333 208,075
-83,971

4,128
3,333 128,232
-1,678 3,418,124
-1,678 3,418,124

-1,678 3,418,124

290,113
1,514 1,514
1,514 291,627
-85,619

1,514 206,008
-164 3,624,132