Está en la página 1de 12

Cuestionario de auditoría para el área de sistemas

Cuestionario de auditoría Fecha: 12/03/2019


VALESKA COLLECTION Entrevistado: HUGO CHAPARRO ARIAS Revisado por: YAZMIN CADENA
Cargo: GERENTE Versión: 001-19
Área: sistemas

Generalidades SÍ NO N/A

¿Se encuentra separadas cada area dentro de la empresa? X

¿La empresa cuenta con organigrama? X

¿Están establecidas las líneas de autoridad y responsabilidad ? X

¿Existe manual de cargos y funciones? X

¿Se realiza una retroalimentación constante de la misión y visión de la


X
organización?
¿Las decisiones tomadas por jefes o gerentes de otras áreas afectan al
X
área de sistemas?

¿Existe control interno dentro de la empresa? X

¿El área de sistemas tiene relación directa con las demás áreas de la
X
empresa?

Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo SG-SST SÍ NO N/A

¿Se efectúan controles o revisiones del buen estado de los equipos de


X
cómputo?
¿Las inspecciones son realizadas por personal especializado como
X
técnicos o mecánicos electrónicos?

¿Los empleados siguen las pautas de prevención de accidentes? X

¿Los empleados se ven expuestos a algún riesgo?


X
(Nombre algunos)
¿Tienen a su disposición extintores preferiblemente de polvo para
X
fuegos tipo A, B y C?
¿Los empleados reciben la dotación y herramientas requeridas por la
X
ARL?
¿La ARL cumple una función de prevención y asistencia a los
X
empleadores y empleados?
¿Se realizan pausas activas al menos dos veces por turno para evitar el
X
riesgo de entumecimiento o tunel carpiano?

Seguridad de la información SÍ NO N/A

¿La administración es consciente de la importancia de implementar un


X
estudio del sistema de información de la empresa?
¿Los datos de clientes y proveedores se salvaguardan por parte del
X
sistema?
¿Existe una cláusula en los contratos de los empleados del área que
X
los obligue a conservar discreción sobre los datos de la empresa?
¿Se implementan medidas de seguridad en los computadores de los
X
empleados para evitar que estos ejecuten programas peligrosos?
¿El desarrollo de software es evaluado por un supervisor a cargo que
X
verifique su funcionalidad y seguridad?
¿Existe un programa de protección de la información contra virus,
X
spyware y diferentes ataques cibernéticos?

Capacitación y atención al empleado SÍ NO N/A

¿Se retroalimenta al personal según las últimas innovaciones


X
informáticas?

¿Se realizan reuniones para conocer las sugerencias de los empleados


X
respecto a los procesos del área? ¿Cada cuánto se realizan?

¿Se toma en cuenta el personal de sistemas para ascensos en esta y


X
diferentes áreas?
¿Existe algún beneficio o subsidio para educación o plan carrera que
X
permita el desarrollo personal y profesional de los empleados?
¿El área tiene un plan de acción eficiente para prever la ausencia de
X
algún trabajador por enfermedad o calamidad?

Gestión de proyectos y desarrollo de software SÍ NO N/A

¿Existe una buena comunicación con la persona encargada de


X
suministrar los recursos al área?

¿Existe alguien destinado a aprobar los proyectos del área? X

¿Se utiliza algún tipo de control a la ejecución de los proyectos? X

¿Existen tiempos definidos para presentar resultados de los proyectos


X
de desarrollo e innovación?
¿Los empleados de otras áreas hacen parte de la producción de los
X
proyectos? ¿Estos participan de forma activa?

Procesos del área de sistemas SÍ NO N/A

¿Cuentan con la tecnología adecuada para cumplir con las metas de


X
los procesos?

¿Una sola persona se encarga de elaborar los manuales de procesos? X

¿Existen manuales de funciones y procedimientos dentro del área? X

¿Son conocidos dichos manuales y procedimientos por todo el personal


X
del área?

¿Se realiza una evaluación de los procesos para implementar mejoras? X

¿Existen cuellos de botella?


X
(Mencione algunos casos)

¿Existe duplicidad de funciones? X


¿Existe un control de tiempos para cada proceso? X

¿Existen tiempos muertos en los que no se aproveche las


X
herramientas?
¿Los empleados se encuentran capacitados en los procesos para cubrir
X
algún reemplazo o incapacidad?

Mantenimiento de software y hardware SÍ NO N/A

¿Existe una buena comunicación con otras áreas para realizar


X
mantenimiento de equipos y programas?
¿Existe un ticket o turnero que permita organizar las solicitudes que
X
recibe el área?
¿Se realiza un control a las herramientas obsoletas, averiadas o en mal
X
estado?
¿Existe algún control para las herramientas de la empresa como cables
de datos, mouse, teclados, parlantes, auriculares y otros implementos x
utilizados por los empleados?

¿Los empleados se encuentran a gusto con el servicio prestado por el


X
área de sistemas?

¿Todas las piezas del hardware a cargo de cada empleado cuentan con
x
etiqueta o placa de identificación?

Percepción del cliente SÍ NO N/A

¿El área desarrolla sistemas adecuados para las necesidades de los


X
clientes?

¿El personal del área reconoce las situaciones que viven los clientes e
implementa mejoras a los procesos conforme a los resultados de las X
encuestas de satisfacción?

¿Existen demoras o reprocesos para los clientes a causa de fallas en el


X
sistema?
¿El cliente se siente a gusto con el servicio prestado por la empresa en
X
sus canales informáticos?
de sistemas

Fecha: 12/03/2019
Revisado por: YAZMIN CADENA
Versión: 001-19

Observaciones

Solo hay dos areas: fabrica y


administracion.

El gerente es maxima autoridad,


seguido por el jefe de produccion.

No tienen expuestas la mision y


vision de la empresa.

Se hace control peridodico. Cada


tres meses.

Observaciones

Corte, uso de pegante,

Observaciones
sofware antivirus y generacion de
copias de seguriadad

kaspersky lab

Observaciones

Observaciones

según la planificacion y
crononograma de ejecucion

Observaciones
Cronograma de tiempos

Observaciones

Inventario semestral

Cada empleado debe responder por


los suministros e implementos
otorgados

Según inventario semestral

Observaciones
FACTORES DE RIESGO
RIESGO FORMA Y OCURRENCIA
CAUSA DEL RIESGO

no esta determinado stock agotamiento de materia


minimo prima

errores de ingreso de informacion en las


ordenes de pedido
diferentes personas tienen
clave de acceso al programa chequeo del supervisor

el sofware presenta fallas


tecnicas informacion errada

desorden en el control de pago a


proveedores No existe politica de pago a queja interpuesta por
proveedores proveedor

diferencias en conciliaciones de generacion de intereses de


mora por parte de pago inoportuno
proveedores
proveedores
RIESGO CONTROLES
EFECTO NEGATIVO PREVENTIVO DETECTIVO CORRECTIVO

establecer politicas
referentes al stock control interno
se detiene la produccion minimo de inventarios iniciar proceso disciplinario

errores en toma de
decisiones al momento de restringir acceso a la
comprar insumos informacion conciliacion con proveedor

falla en procesamiento de mantenimiento y


la informacion actualizacion de sofware

establecer politicas
pago no oportuno a referentes a pago de
proveedores proveedores control interno iniciar proceso disciplinario

aumento de gastos prueba de conocimiento revision de soportes de


de politicas de tesoreria saldos en proveedores pagos realizados
SUGERENCIAS

capacitacion periodica de personal


encargado de ingresar ordenes de pedido

contratar un ingeniero de sistemas para


mantenimiento de sofware y equipos

mejorar el control interno


PROCESO: PROVEEDORES PERSONAL

1 EVALUAR PROVEEDORES AUXILIAR CONTABLE

2 SELECCIÓN DE PROVEEDOR GERENTE

3 PEDIR CERTIFICADOS AUXILIAR CONTABLE

4 REALIZAR ORDEN DE COMPRA JEFE DE PRODUCCION

5 REVISION DE ORDEN DE COMPRA JEFE DE COMPRAS

6 AUTORIZAR LA ORDEN DE COMPRA JEFE COMPRAS


7 ENVIO ORDEN A PROVEEDOR AUXILIAR CONTABLE

8 RECEPCION Y REVISION DE MERCANCIAS AUXILIAR DE BODEGA

9 ENVIO DE FACTURA A CONTABILIDAD AUXILIAR DE BODEGA

10 REVISION DEL PROCESO DE CONTABILIZACION CONTADORA

11 CAUSACION DEL IMPUESTO AUXILIAR CONTABLE


12 ENVIAR A TESORIA LA OBLIGACION AUXILIAR CONTABLE

13 PAGO DE LA OBLIGACION GERENTE

14 ARCHIVO DE DOCUMENTACION AUXILIAR CONTABLE


CONTROL PROCESO

SE EVALUA TODOS LOS PRECIOS DE LOS DIFERENTES


PROVEEDORES Y EL GERENTE REALIZA LA SELECCIÓN DEL
MISMO

SE REVISA QUE LA ORDEN DE COMPRA COINCIDA CON LA


REQUISICION DE COMPRAS ENVIADA POR EL JEFE DE
PRODUCCION

LA JEFE DE COMPRAS VERIFICA QUE LAS CANTIDADES


FACTURADAS SEAN LAS MISMAS QUE SE RECIBEN DEL
PROVEEDOR

LA CONTADORA ESTA A CARGO DE REVISAR SI LA


CONTABILIZACION SE REAIZO DE MANERA ADECUADA

EL GERENTE REVISA QUE LA INFORMACION EN LA FACTURA


DELPROVEEDOR Y RETENCIONES SEAN CORRECTAS PARA
APROBAR EL PAGO
CONTROL POR IMPLEMETAR

EL JEFE DE COMPRAS DEBE OBSERVAR EXISTENCIAS EN


KARDEX Y STOCK MINIMO DE CADA INSUMO

LA CONTADORA DEBE SOLICITAR A LA JEFE DE COMPRAS


UN REPORTE DE ORDENES DE COMPRA ENVIADAS Y
CONCILIAR CON LAS FACTURAS RECIBIDAS