Plan de Auditoria Minsur

AUDITORES A & A SCRL AUDITORIA AMBIENTAL MINERIA
ANEXO N° 001-2019/MINSUR S.A.A.
PLAN DE AUDITORIA
1. ELABORACION DEL PLAN DE AUDITORIA.
A. ESTRUCTURA
NOMBRE DE LA EMPRESA: MINSUR S.A.A.
a) ORIGEN DE LA AUDITORIA
El objetivo de la auditoria es realizar un examen Ambiental de la COMPAÑÍA MINERA
MINSUR S.A.A. Del periodo enero a noviembre del 2019.
b) RESULTADO DE LA REVISION DEL CONTROL INTERNO
N° CUESTIONARIO SI NO %
¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda atención médica a los

 20
1 pobladores de la Zona de Antauta de acuerdo a su Estudio de Impacto
Ambiental?
¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. asigna un prepuesto económico

2  20
para beneficiar a los pobladores de la Zona de Antauta de acuerdo a su
Estudio de Impacto Ambiental?
3 ¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda programas y proyectos 20 

sociales que beneficien a la comunidad de Antauta?
¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda capacitaciones en temas de
4 20
daños ambientales a los pobladores de Antauta?
¿La compañía minera MINSUR S.A.A. cumple con las normas

5 20
ambientales?
TOTAL 0 5 100
Resumen de la revisión del control interno:
SI -------------- 0 0%
NO -------------- 5 100%
------------- ------------
TOTAL 5 100%
INTERPRETACION.-
En cuanto al Control Interno, se puede verificar que el cumplimiento del Estudio de
Impacto Ambiental (EIA) y de las directivas internas de la empresa que del 100% no hay
cumplimiento en un 100% y un cumplimiento del 0% de la COMPAÑÍA MINERA MINSUR
S.A.A.
De las preguntas N° 1, 2, 3, 4 Y 5 fueron contestadas por la Sra. María Mamani Quispe.

 20
Ambiental?

2  20

4 20

5 20
ambientales?
TOTAL 0 5 100
SI -------------- 0 0%
NO -------------- 5 100%
------------- ------------
TOTAL 5 100%
INTERPRETACION.-
S.A.A.
De las preguntas N° 1, 2, 3, 4 y 5 Fueron contestadas por la Sr. Mario Aguilar fuentes –
teniente gobernador.

 20
Ambiental?

2  20

4 20

5 20
ambientales?
TOTAL 0 5 100
SI -------------- 0 0%
NO -------------- 5 100%
------------- ------------
TOTAL 5 100%
INTERPRETACION.-
S.A.A.
De las preguntas N° 1, 2, 3,4 Y 5 fueron contestadas por el Sr. Lucas Aguirre Mamani –
alcalde centro poblado Antauta.
OBJETIVOS DE LA AUDITORIA
a) OBJETIVO GENERAL
Determinar la razonabilidad de las normas ambiental de la empresa minera MINSUR
S.A.A. en la zona de Antauta periodo enero a noviembre 2019
b) OBJETIVOS ESPECIFICOS
i. Determinar si la empresa de acuerdo al Estudio de Impacto Ambiental (EIA)
brinda servicios de salud a los pobladores de la zona Antauta.

ii. Determinar si la empresa de acuerdo al Estudio de Impacto Ambiental (EIA)
brinda beneficios o perjuicios económicamente a la población de Antauta.
iii. Determinar si la empresa de acuerdo a su Estudio de Impacto Ambiental
(EIA) realiza programas y proyectos sociales que beneficien a la zona
Antauta.
iv. Determinar el grado de contaminación del agua y el medio ambiente en la
Zona de Antauta.
v. Verificar si se cumplieron las normas ambientales
c) ALCANCE Y METODOLOGIA A UTILIZAR
 AREA MEDIOAMBIENTAL.
 PROCEDIMIENTOS.
i. Realizar entrevistas a los pobladores de la zona Antauata para
determinar si la empresa brinda servicios de salud.
ii. Realizar entrevistas a los pobladores de la Zona de Antauta para ver si
reciben beneficios o son perjudicados económicamente por la
Empresa.
iii. Tomar muestras fotográficas, audiovisuales, testimonial de los
cambios del ecosistema en la Zona de Anatauta.
iv. Realizar un Análisis al Agua del Rio San Antauata, ubicado en la Zona
de Antauata.
v. analizar si se cumplieron las normas de conformidad art. N° 135 y 136
ley n° 28611 y la ley n° 28271
 TECNICAS.
i. Realizar entrevistas a los pobladores de la Zona de antauta.

ii. Realizar visitas a la Zona de Antauta.
iii. Tomar fotografías a la Zona.
iv. Análisis de Laboratorio.
v. Calcular y determinar las sanciones, en base a la normas de
conformidad art. N° 135 y 136 ley n° 28611 y la ley n° 28271.
d) CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE POR AREAS
 Análisis del elemento salud.
 Análisis del elemento economía.
 Análisis del elemento social.
 Análisis de la contaminación ambiental en la Zona.
 Análisis de la normatividad.
e) RECURSOS DE PRESONAL (auditores y especialistas)}
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO PROFESION
 Ronal Jaime, CHURA BUTRON Supervisor CPCC
 Luis Anthony, RAMOS MAMANI Jefe de comisión CPCC
 Luz Michael, FUENTES MASCO Auditor CPCC
 Leticia, SEJJE CRUZ Auditor CPCC
 Carmen Thania, CARITA MASCO Auditor Junior CPCC
 Ruth, CHIPILE CANSAYA Auditor Especialista Ing. Sanitario
 Maria Filomena, CALAPUJA

Auditor Especialista Técnico
TORRES laboratorio
 Mary, CAPA CHIARA Auditor Especialista Técnico

laboratorio
f) AREAS CRITICAS SELECCIONADAS PARA LA AUDITORIA
1.- ÁREA: AMBIENTAL-GERENCIA AMBIENTAL
- OBJETIVOS
Determinar la razonabilidad de las normas ambientales en la Zona de
Antauta, Provincia de MELGAL del Departamento de Puno por parte de la
COMPAÑÍA MINERA MINSUR S.A.A. en el periodo de Enero a noviembre del
2019.
- ALCANCE
Periodo a revisar: Enero a noviembre del 2019.
- CRITERIOS DE AUDITORIA A REVISAR
Análisis de Salud, Economía, social, ecosistema y normativa.
- FUENTES DE OBTENCIÓN DE EVIDENCIA DE AUDITORIA.
a. El Estudio Impacto Ambiental (EIA) de la Compañía Minera Minsur S.A.A.
b. Reportes del Centro de Salud de Antauata.
c. Entrevistas realizadas a la población de Antauta.
d. Fotografías realizadas al medio ambiente de la Zona.
e. Muestra del Agua del Rio Antauta ubicada en la Zona de Antauta.
f. Copia del contrato de trabajo del Gerente Ambiental.
g. Organigrama de la Empresa.
h. Visita de Investigación a la Zona de Antauta.
 EQUIPOS DE TRABAJO
 Computadora.
 USB.
 Calculadora.
 Útiles de escritorio.
 Cámara fotográfica.
 Cámara filmadora.
 CD´s.
 Movilidad
B. INFORMACIÓN ADMINISTRTIVA.
1. INFORMES A EMITIR Y FECHAS DE ENTREGA
INFORME FECHA LIMITE
- Memorando de Planificación 01 de diciembre del 2019
- Informe de Auditoria 20 de diciembre del 2019.
- Recomendaciones 20 de diciembre del 2019.
2. ESTRUCTURA DEL INFORME A EMITIR
 SINTESIS
 INTRODUCCIÓN
 OBSERVACIONES
 CONCLUSIONES
 RECOMENDACIONES
3. PRESUPUESTO DE TIEMPO
NOMBRES Y APELLIDOS CARGO HORAS
Ronal Jaime, CHURA BUTRON SUPERVISOR 12
Luis Anthony, RAMOS MAMANI JEFE DE COMISION 12
Luz Michael, FUENTES MASCO AUDITOR 12

Leticia, SEJJE CRUZ AUDITOR 12
Carmen Thania, CARITA MASCO AUDITOR JUNIOR 12
Ruth, CHIPILE CANSAYA ESPECIALISTA (IGN. 12
SANITARIO)
Maria Filomena, CALAPUJA TORRES ESPECIALISTA 12
Mari, CAPA CHIARA ESPECIALISTA 12
TOTAL HORAS HOMBRE 108

ANEXO N° 002-2019/MINSUR S.A.A

HOJA DE HALLAZGO
Juliaca, 15 de diciembre del 2019.
Señor(es): COMPAÑÍA MINSUR S.A.A.
Presente.-
Punto Básico: INCUMPLIENTO DEL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL Y AGUA DEL

RIO EN CONTAMINACION
CONDICIÓN: Se ha revisado lo siguiente:

1. SALUD:
 De la revisión del estudio de Impacto Ambiental, aprobado el 31/12/2018 las
instalaciones efluente, emisiones o depósitos de residuos producidos por
operaciones mineras es un riesgo permanente y potencial para la salud de la
población de zona Antauta.
a) Según verificación del reporte mensual del 2018 posta de salud Antauta de
cada 100 niños atendidos, 95 niños presenta enfermedades
gastrointestinales y dolores de cabeza por consumo de aguas contaminadas.
b) Según análisis de laboratorio en la posta de antauta realizado por el técnico
laboratorio sr. Moises Mamani lope con DNI n° 02334455 se tomó muestra
de de rio antauta el día 10/12/19 horas 8 am, 1pm y 4pm se nos hiso entrega
de un certificado de análisis laboratorio 023-2019, de la cual obtuvimos el
resulta “agua contaminada con mercurio 40% grado toxico, no apto para
consumo humano”
2. ECONOMIA:
 Según verificación al estudio de impacto ambiental se encontró un presupuesto

s/ 540,000.00 para realizar la recuperación ambiental en el rio Antauta apoyo
con alimentos y atención medica recibimos el 12/12/2019, un video en el cual se
estaba entregando alimentos y atención médica a los pobladores de Antauta,
dicho video proporcionado por el gerente ambiental MINSUR S.A.A. Se contrató
al perito autorizado ing. Electrónico Mario Portugal Caceres DNI N° 02324249.
Sip. N° 72324 RUC: 10023242492, según su informe N° 60-2019 fecha
14/12/2019 nos dice que el video fue truncado, manipulado no es original.
3. SOCIAL:
 Al revisar el libro del padrón de apoyo social zona Antauta y atención médica
en la zona de Antauta el 12/12/2019 proporcionado por el gerente ambienta
MINSUR S.A.A., con presencia del juez de paz de antauta. Además se preguntó
a cada beneficiario si correspondía su firma en dicha relación de 2000
pobladores inscritos, 200 dijeron no es mi firma. Se levantó un acta del mismo
dia 12/12/2019, firma y huella juez de paz se adjunta firma de todo los
supuestos beneficiarios pobladores de la zona Antauata.
4. CONTAMINACION:
c) De la reunión, 10/12/2019, entre el auditor especialista ingeniero sanitario Ruth

Chipile Cansaya con el alcalde, 4 regidores, 1 gobernador, un juez de paz y
laboratorista del centro de salud Antatua, se dijeron al rio Antauta, donde se
verifico los daños ambientales en el rio, se confirmó que no había reparación y
mitigación de daños ambientales por parte de MINSUR S.A.A.; se practicó una
evidencia física, física, testimonial, documental se tomó fotografía y video en cd;
con presencia de autoridades y funcionarios se redactó un acta de constatación
de daños ambientales de la contaminación del rio Antatuta, quien certifico juez
de paz con firma y huella de todos los presentes.
d) De verificación factura N°001-010, de fecha 01710/2019, proveedor ingenieros
SANITARIOS S.A.C. importe s/. 200,000.00 incluido IGV señala trabajos de
reparación, restauración de daños ambientales en rio zona de Antauta,
expediente técnico grado dice: avance físico restauración 90%; de la reunión de
las autoridades y pobladores se levantó acta donde se señala se señala que no
hay ningún trabajo de restauración o filtros en el rio Antauta.
CRITERIO: Se infringió la siguiente normativa:
1. SALUD:
- EL (EIA) señala: “promover el Mejoramiento de las condiciones alimentarias

nutricionales de los niños del distrito de Antauta, adoptando hábitos
alimentarios saludables.”
- EL (EIA) señala: “Colaboración en el tratamiento de desinfección/potabilización
del agua.”.
- EL (EIA) Señala: los instrumentos de gestión ambiental constituyen medios
operativos que son diseñados, normados y aplicados con carácter funcional para
efectivizar el cumplimiento de la política nacional ambiental y las normas
ambientales que rigen en el distrito de Antauta y en el país.
2. ECONOMIA:
El estudio de impacto ambiental (EIA). Señala: “Promover el mejoramiento de las
actividades artesanales a través de la asistencia técnica solventada por la empresa
minera MINSUR a los pobladores de la zona Antauta.
3. SOCIAL:
El estudio de impacto ambiental (EIA) señala: “Manejo estratégico de la minería para
evitar problemas sociales. Medidas de manejo de la minería, en Impactos al
ambiente.
4. CONTAMINACIÓN:
 En el numeral 28.1 del Artículo 28°-De los vertimientos a lagunas y lagos del
REGLAMENTO DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA EL
OTORGAMIENTO DE AUTORIZACIONES DE VERTIMIENTO Y REUSO DE AGUAS
RESIDUALES TRATADAS dice: “El vertimiento de aguas residuales tratadas a
lagunas y lagos deberá ser considerada como la última alternativa de
disposición final, para lo cual las aguas residuales deberán ser sometidas
previamente a un nivel de tratamiento que como mínimo será terciario o
avanzado, que garantice que la calidad del vertimiento permita el
cumplimiento de los ECA-Agua en la laguna o lago, de acuerdo a la categoría
con la que se los haya clasificado.”
 Art. 5° de la ley que Regula a los Pasivo Ambientales de la Actividad Minera,
dice: “Atribución de responsabilidades Los titulares mineros responsables de
pasivos ambientales que no desarrollen operaciones mineras y mantienen el
derecho a la titularidad de concesión a través de la vigencia minera, deberán
presentar el Plan de Cierre, salvo que éstos soliciten se cancele sus derechos
a la concesión minera”.
 Artículo 78°.- De la responsabilidad social de la empresa, dice: “El Estado
promueve, difunde y facilita la adopción voluntaria de políticas, prácticas y
mecanismos de responsabilidad social de la empresa, entendiendo que ésta
constituye un conjunto de acciones orientadas al establecimiento de un
adecuado ambiente de trabajo, así como de relaciones de cooperación y
buena vecindad impulsadas por el propio titular de operaciones” de la LEY N°
28611 LEY GENERAL DEL AMBIENTE.
 En el numeral 8) del artículo 118º de la Constitución Política del Perú.
 El numeral 3) del artículo 11º de la Ley Nº 29158, Ley Orgánica del Poder
Ejecutivo;
 Artículo I.- Del derecho y deber fundamental, señala “Toda persona tiene el
derecho irrenunciable a vivir en un ambiente saludable, equilibrado y
adecuado para el pleno desarrollo de la vida; y el deber de contribuir a una
efectiva gestión ambiental y de proteger el ambiente, así como sus
componentes, asegurando particularmente la salud de las personas en forma
individual y colectiva, la conservación de la diversidad biológica, el
aprovechamiento sostenible de los recursos naturales y el desarrollo
sostenible del país” de la LEY N° 28611 LEY GENERAL DEL AMBIENTE.
 Artículo IX.- Del principio de responsabilidad ambiental, señala “El causante de
la degradación del ambiente y de sus componentes, sea una persona natural
o jurídica, pública o privada, está obligado a adoptar inexcusablemente las
medidas para su restauración, rehabilitación o reparación según corresponda
o, cuando lo anterior no fuera posible, a compensar en términos ambientales
los daños generados, sin perjuicio de otras responsabilidades administrativas,
civiles o penales a que hubiera lugar” de la LEY N° 28611 LEY GENERAL DEL
AMBIENTE.
 En el artículo 1° del presente Decreto Supremo, dice “deberán presentar el
correspondiente Plan Integral para la Adecuación (PIA) e Implementación de
sus actividades a los Límites Máximos Permisibles para la descarga de fuentes
líquidos de actividades minero-metalúrgicas” del Decreto Supremo Nº 010-
2010-MINAM y a los Estándares de Calidad Ambiental para Agua, al que en
adelante se le denominará Plan Integral.
 El plazo máximo previsto en el numeral 8.4 del artículo 8° del Decreto Supremo
Nº 023-2009-MINAM para la implementación del ECA para Agua se mantiene,
debiendo cumplirse hasta el 19 de diciembre de 2015.
CAUSA:
Es responsable del inadecuado manejo y cumplimiento del Estudio de Impacto
ambiental, el Representante Legal de la Compañía Minera MINSUR S.A.A. el Sr. Jacinto
Brecia Caferata, presidente del directorio de MINSUR S.A.A., ruc: 20233420012
Es responsable el Sr. Ferdinando Cutipa Loayza con ruc: 10158170541 Gerente

Ambiental de MINSUR S.A.A., ya que se encuentra facultado para cumplir con sus
funciones como encargado del Área Ambiental en la empresa, según lo señalado en su
contrato de trabajo con la empresa en la 5ta clausula.
EFECTO:
a) CUALITATIVO:
 Los daños que se ocasionan en la población de Antauta por la Actividad
minera que se desarrolla por la COMPAÑÍA MINERA MINSUR, genera:
Enfermedades gastrointestinales y dolores de cabeza tanto a niños como a los

adultos de ambos sexos debido al consumo habitual de aguas contaminadas
con mercurio. Según certificado de ANALISIS DE LABORATORIO N°023-2019,
ya se tiene como resultado: agua contaminada con mercurio 40% grado
toxico, no apto para consumo humano.
 Por el incumplimiento del ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL en los puntos de

Salud y el Aspecto Social por parte de la empresa minera, la población de la
Comunidad de Antauta al no ver el cumplimiento del EIA puede tener una
negativa de aceptación que podrían perjudicar el normal desempeño de sus
actividades normales.
 Al no implementar un presupuesto económico dentro de su Estudio de

Impacto Ambiental (EIA), ocasiona que la población tenga que utilizar sus
propios recursos económicos para solventar sus atenciones de Salud, para
contrarrestarlos daños ocasionados por la actividad minera en la zona de
Antauta.
 El manejo inadecuado de los pasivos ambientales por parte de la compañía,

contaminan las aguas del a Zona por tanto el Ecosistema y la salud de los
pobladores ya que estos consumen de estas aguas.
b) CUANTATIVO:
 Inciso II. de las INFRACCIONES GRAVES del ART 77° Del DS N° 031-2010-SA.
Dice: “Proveedor que no informe y oriente a la población la ocurrencia de un caso
fortuito o de fuerza mayor que afecte el abastecimiento del agua para consumo
humano”
 Numeral 2 del Art 78° Del DS N° 031-2010-SA, dice: “La Autoridad de Salud
dentro del marco del procedimiento sancionador, impondrá a quienes
incurran en las infracciones tipificadas en el artículo 77º una o más de las
siguientes sanciones: “Multa comprendida entre una (1) equivalente a S/.
4,200.00 y treinta (30) Unidades Impositivas tributarias (UIT) equivalente a
S/.126,000.00. En caso de reincidencia, la multa será duplicada”
 Artículo 79°.- De la escala de sanciones inciso 2. Infracciones Graves: Multa
comprendida 6 UIT S/. 25,200.00 hasta 15 UIT S/. 63,000.00
 Artículo 81°- De los plazos para pago de las multas del DS N° 031-2010-SA: La
multa deberá pagarse dentro del plazo máximo de quince (15) días hábiles,
contados a partir del día siguiente de notificada la sanción. En caso de

incumplimiento, la Autoridad de Salud, ordenará su cobranza coactiva con
arreglo al procedimiento de Ley.
Atentamente,
___________________________
JEFE DE COMISIÓN DE AUDITORIA
CPCC. LUIS ANTHONY RAMOS MAMANI PIP
MATRICULA N° 828
ANEXO Nº 003-2019/MINSUR S.A.A.
CARTA DE COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS
Juliaca, 15 de diciembre del 2019.
SEÑOR : Ferdinando Cutipa Loayza-GERENTE AMBIENTAL
Juliaca-Puno
Presente:
En relación a la AUDITORIA AMBIENTAL, que se está realizando a la empresa: COMPAÑÍA
MINERA MINSUR S.A.A. del periodo Enero a noviembre del 2019, de su representada; hacemos
de vuestro conocimiento los hallazgos de auditoría que a continuación se describe, a fin de que
en un término no mayor de tres días (5), se sirva alcanzarnos sus descargos y/o comentarios
debidamente sustentados con la documentación respectiva que corresponda. Debemos
significarles que en caso de no recibir respuesta al presente en el término indicado, tales
hallazgos serán incluidos en el informe definitivo.
PUNTO BASICO:
1. IMCUMPLIMIENTO DEL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL Y CONTAMINACION DEL
RIO ANTAUTA
Atentamente,
………………………………….
MATRICULA N° 826
ANEXO N° 003A-2019/MINSUR S.A.A.
COMUNICACIÓN DE HALLAZGO
Juliaca, 15 de Diciembre del 2019.
Señor(es): COMPAÑÍA MINERA MINSUR S.A.A.
Presente.-
Punto Básico: INCUMPLIENTO DEL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL Y AGUA DEL

RIO EN CONTAMINACION
CONDICIÓN: Se ha revisado lo siguiente:

i. SALUD:
e) Se revisó el estudio de Impacto Ambiental, las instalaciones efluente, emisiones
o depósitos de residuos producidos por operaciones mineras es un riesgo
permanente y potencial para la salud de la población de zona Antauta.
f) Se revisó el reporte mensual del 2018 posta de salud Antauta de cada 100 niños
atendidos, 95 niños presenta enfermedades gastrointestinales y dolores de
cabeza por consumo de aguas contaminadas.
g) Entrevista al Encargado de la centro de Salud Antauta de la cual obtuvimos el
resultado “agua contaminada con mercurio 40% grado toxico, no apto para
consumo humano”
h) Entrevista a pobladores de la zona Antauta, no reciben atención médica por
parte de la empresa minera MINSUR.
ECONOMIA:
 Se revisó el estudio de Impacto Ambiental componente Económico que la
empresa económicamente en el desarrollo económico en la zona de Antauta.
 Se verifico que hay un presupuesto de 540,000.00 destinados al estudio de
impacto ambiental para realizar la recuperación ambiental en el rio Antauta.
 Entrevista a los pobladores de la zona Antauta, si la mina realiza trabajos de
recuperación de daños ambientales en el rio Antauta.
3. SOCIAL:
 Se revisó el libro de padrón de apoyo social proporcionado por el Gerente
ambiental de la COMPAÑÍA MINERA MINSUR S.A.A, además se preguntó a
cada beneficiario si correspondía su firma de los 2,000 dijeron: 200 NO ES MI
FIRMA.
 Entrevista al alcalde de la Municipalidad Distrital de Antauta se confirmó que no

había reparación y mitigación de daños ambientales de parte MINSUR S.A.A
4. CONTAMINACION:
i) Estudio de Impacto Ambiental, componente Agua y Suelo, en el distrito de

Antauta obtuvimos el resultado “agua contaminada con mercurio 40% grado
toxico, no apto para consumo humano”.
j) MINSUR emite al ambiente polvo y vapores provenientes de la sala de
preparación de muestras y en la sala de vía húmeda del laboratorio químico sin
ningún tratamiento.
CRITERIO: Se infringió la siguiente normativa:
5. SALUD:
- EL (EIA) señala: “promover el Mejoramiento de las condiciones alimentarias

nutricionales de los niños del distrito de Antauta, adoptando hábitos
alimentarios saludables.”
- EL (EIA) señala: “Colaboración en el tratamiento de desinfección/potabilización
del agua.”. De las Medidas de Manejo en la Salud, en Impactos al ambiente
socioeconómico y cultural.
- EL (EIA) Señala: los instrumentos de gestión ambiental constituyen medios
operativos que son diseñados, normados y aplicados con carácter funcional para
efectivizar el cumplimiento de la política nacional ambiental y las normas
ambientales que rigen en el distrito de Antauta y en el país.
6. ECONOMIA:
El estudio de impacto ambiental (EIA). Señala: “Promover el mejoramiento de las

actividades artesanales a través de la asistencia técnica solventada por la empresa
minera MINSUR a los pobladores de la zona Antauta.
7. SOCIAL:
El estudio de impacto ambiental (EIA) señala: “Manejo estratégico de la minería para
evitar problemas sociales. Medidas de manejo de la minería, en Impactos al
ambiente.
1. CONTAMINACIÓN:
 En el numeral 28.1 del Artículo 28°-De los vertimientos a lagunas y lagos del
REGLAMENTO DE PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS PARA EL
OTORGAMIENTO DE AUTORIZACIONES DE VERTIMIENTO Y REUSO DE AGUAS
RESIDUALES TRATADAS dice: “El vertimiento de aguas residuales tratadas a
lagunas y lagos deberá ser considerada como la última alternativa de
disposición final, para lo cual las aguas residuales deberán ser sometidas
previamente a un nivel de tratamiento que como mínimo será terciario o
avanzado, que garantice que la calidad del vertimiento permita el
cumplimiento de los ECA-Agua en la laguna o lago, de acuerdo a la categoría
con la que se los haya clasificado.”
 Art. 5° de la ley que Regula a los Pasivo Ambientales de la Actividad Minera,
dice “Atribución de responsabilidades Los titulares mineros responsables de
pasivos ambientales que no desarrollen operaciones mineras y mantienen el
derecho a la titularidad de concesión a través de la vigencia minera, deberán
presentar el Plan de Cierre, salvo que éstos soliciten se cancele sus derechos
a la concesión minera.
 Artículo 78°.- De la responsabilidad social de la empresa, dice “El Estado
promueve, difunde y facilita la adopción voluntaria de políticas, prácticas y
mecanismos de responsabilidad social de la empresa, entendiendo que ésta
constituye un conjunto de acciones orientadas al establecimiento de un
adecuado ambiente de trabajo, así como de relaciones de cooperación y
buena vecindad impulsadas por el propio titular de operaciones” de la LEY N°
28611 LEY GENERAL DEL AMBIENTE.
 En el numeral 8) del artículo 118º de la Constitución Política del Perú.
 El numeral 3) del artículo 11º de la Ley Nº 29158, Ley Orgánica del Poder
Ejecutivo;
 Artículo I.- Del derecho y deber fundamental, señala “Toda persona tiene el
derecho irrenunciable a vivir en un ambiente saludable, equilibrado y
adecuado para el pleno desarrollo de la vida; y el deber de contribuir a una
efectiva gestión ambiental y de proteger el ambiente, así como sus
componentes, asegurando particularmente la salud de las personas en forma
individual y colectiva, la conservación de la diversidad biológica, el
aprovechamiento sostenible de los recursos naturales y el desarrollo
sostenible del país” de la LEY N° 28611 LEY GENERAL DEL AMBIENTE.
 Artículo IX.- Del principio de responsabilidad ambiental, señala “El causante
de la degradación del ambiente y de sus componentes, sea una persona
natural o jurídica, pública o privada, está obligado a adoptar
inexcusablemente las medidas para su restauración, rehabilitación o
reparación según corresponda o, cuando lo anterior no fuera posible, a
compensar en términos ambientales los daños generados, sin perjuicio de

otras responsabilidades administrativas, civiles o penales a que hubiera lugar”
de la LEY N° 28611 LEY GENERAL DEL AMBIENTE.
 En el artículo primero del presente Decreto Supremo, dice “deberán
presentar el correspondiente Plan Integral para la Adecuación e
Implementación de sus actividades a los Límites Máximos Permisibles para la
descarga de fuentes líquidos de actividades minero-metalúrgicas” del
Decreto Supremo Nº 010-2010-MINAM y a los Estándares de Calidad
Ambiental para Agua, al que en adelante se le denominará Plan Integral.
CAUSA:
Es responsable del inadecuado manejo y cumplimiento del Estudio de Impacto
ambiental, el Representante Legal de la Compañía Minera Minsur s.a.a. el Sr. Jacinto
Brezia Caferata, como lo señala las normas ambientales y el Sr. Ing. Ferdinado Cutipa
Loayza Gerente Ambiental, ya que se encuentra facultado para cumplir con sus
funciones como encargado del Área Ambiental en la empresa.
EFECTO:
 CUALITATIVO:
 Los daños que se ocasionan en la población de Antauta por la Actividad minera
que se desarrolla por la COMPAÑÍA MINERA MINSUR, genera: Enfermedades
gastrointestinales y dolores de cabeza tanto a niños como a los adultos de ambos
sexos debido al consumo habitual de aguas contaminadas con mercurio. Según
certificado de ANALISIS DE LABORATORIO N°023-2019, ya se tiene como
resultado: agua contaminada con mercurio 40% grado toxico, no apto para
consumo humano.
 Por el incumplimiento del ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL en los puntos de
Salud y el Aspecto Social por parte de la empresa minera, la población de
Antauta al no ver el cumplimiento del EIA puede tener una negativa de
aceptación que podrían perjudicar el normal desempeño de sus actividades
normales.
 Al no implementar un presupuesto económico dentro de su Estudio de Impacto
Ambiental, ocasiona que la población tenga que utilizar sus propios recursos
económicos para solventar sus atenciones de Salud, para contrarrestar los daños
ocasionados por la actividad minera en la zona de Antauta.
 El manejo inadecuado de los pasivos ambientales por parte d la compañía,

contaminan las aguas del a Zona por tanto el Ecosistema y la salud de los
pobladores ya que estos consumen de estas aguas.
 CUANTATIVO:
 Inciso II. de las INFRACCIONES GRAVES del ART 77° DEL DS N° 031-2010-SA. Dice
“Proveedor que no informe y oriente a la población la ocurrencia de un caso fortuito
o de fuerza mayor que afecte el abastecimiento del agua para consumo humano”
 Numeral 2 del Art 78° DEL DS N° 031-2010-SA, dice La Autoridad de Salud dentro
del marco del procedimiento sancionador, impondrá a quienes incurran en las
infracciones tipificadas en el artículo 77º una o más de las siguientes sanciones:
“Multa comprendida entre una (1) equivalente a S/. 4200.00 y treinta (30)
unidades impositivas tributarias (UIT) equivalente a S/.126,000.00. En caso de
reincidencia, la multa será duplicada”
 Artículo 79°.- De la escala de sanciones inciso 2. Infracciones Graves: Multa
comprendida 6 UIT S/. 25,200.00 hasta 15 UIT S/. 63,000.00
 Artículo 81°- De los plazos para pago de las multas del DS N° 031-2010-SA: La
multa deberá pagarse dentro del plazo máximo de quince (15) días hábiles,
contados a partir del día siguiente de notificada la sanción. En caso de
incumplimiento, la Autoridad de Salud, ordenará su cobranza coactiva con
arreglo al procedimiento de Ley.
Atentamente,
______________________
MATRICULA N° 826
DESCARGO DE COMUNICACIÓN DE HALLAZGO
Juliaca, 15 de diciembre del 2019
SEÑORES : AUDITORES A & A SCRL
CPCC. Ronal Jaime Chura Butrón
Presente.-
ASUNTO : Respuesta a la comunicación de hallazgo.
Es grato dirigirme a usted y a través del presente documento hago los descargos
correspondientes a la comunicación de hallazgo, dentro del plazo de tres días y digo:
a) Acerca del punto “SALUD”, de acuerdo al Estudio de Impacto Ambiental, se cumple con
los puntos señalados dentro del ámbito, en su totalidad ya que la Compañía Minera
Minsur tiene el PAMA, aprobado el 31/12/2018 y original de estudio impacto ambiental
(EIA) Además se realizan campañas médicas en las especialidades más requeridas por
la población de Antauta proveídas por la clínica Santa Marta, estas vienen siendo
pagadas por la Compañía e incluso otras que no están dentro del Estudio de Impacto
Ambiental, realizadas por iniciativa propia de la Compañía.
b) Del punto “ECONOMIA”, dentro del Estudio de Impacto Ambiental se señala un
presupuesto económico en soles s/. 540,000.00, distribuido para beneficiar a la
población con leche pauterizada proveído por ALICORP S.A.A. por un importe de s/.
10,0000.00, para ayudar a la población de ANATAUTA.
c) Del punto “SOCIAL”, se realizan programas de Proyección Comunitaria a través de
Nuestra Gerencia ambiental, colaborando con la población de niños y adultos mayores,
centros educativos y Centro de Salud en la Zona.
d) Del punto “CONTAMINACION”, se están realizando de restauración y reparación de
daños ambientales del rio Antauta, Ramis y afluentes con un presupuesto de soles
200,000.00, también hay construcción de filtros de oxidación de aguas hervidas, relaves
y otros también presupuestado con soles 200,000.00.
Atentamente,
---------------------------------------------------------------------------
ING. FERDINANDO CUTIPA LOAYZA
REPRESENTANTE LEGAL

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AUDITORES A & A SCRL AUDITORIA AMBIENTAL MINERIA

ANEXO N° 001-2019/MINSUR S.A.A.

1. ELABORACION DEL PLAN DE AUDITORIA.

NOMBRE DE LA EMPRESA: MINSUR S.A.A.

El objetivo de la auditoria es realizar un examen Ambiental de la COMPAÑÍA MINERA

MINSUR S.A.A. Del periodo enero a noviembre del 2019.

b) RESULTADO DE LA REVISION DEL CONTROL INTERNO

¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda atención médica a los

¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. asigna un prepuesto económico

3 ¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda programas y proyectos 20 

¿La compañía minera MINSUR S.A.A. cumple con las normas

Resumen de la revisión del control interno:

En cuanto al Control Interno, se puede verificar que el cumplimiento del Estudio de

cumplimiento en un 100% y un cumplimiento del 0% de la COMPAÑÍA MINERA MINSUR

De las preguntas N° 1, 2, 3, 4 Y 5 fueron contestadas por la Sra. María Mamani Quispe.

¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda atención médica a los

¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. asigna un prepuesto económico

3 ¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda programas y proyectos 20 

¿La compañía minera MINSUR S.A.A. cumple con las normas

Resumen de la revisión del control interno:

En cuanto al Control Interno, se puede verificar que el cumplimiento del Estudio de

cumplimiento en un 100% y un cumplimiento del 0% de la COMPAÑÍA MINERA MINSUR

De las preguntas N° 1, 2, 3, 4 y 5 Fueron contestadas por la Sr. Mario Aguilar fuentes –

¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda atención médica a los

¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. asigna un prepuesto económico

3 ¿La Compañía Minera MINSUR S.A.A. brinda programas y proyectos 20 

¿La compañía minera MINSUR S.A.A. cumple con las normas

Resumen de la revisión del control interno:

En cuanto al Control Interno, se puede verificar que el cumplimiento del Estudio de

cumplimiento en un 100% y un cumplimiento del 0% de la COMPAÑÍA MINERA MINSUR

alcalde centro poblado Antauta.

Determinar la razonabilidad de las normas ambiental de la empresa minera MINSUR

S.A.A. en la zona de Antauta periodo enero a noviembre 2019

i. Determinar si la empresa de acuerdo al Estudio de Impacto Ambiental (EIA)

brinda servicios de salud a los pobladores de la zona Antauta.

ii. Determinar si la empresa de acuerdo al Estudio de Impacto Ambiental (EIA)

brinda beneficios o perjuicios económicamente a la población de Antauta.

iii. Determinar si la empresa de acuerdo a su Estudio de Impacto Ambiental

(EIA) realiza programas y proyectos sociales que beneficien a la zona

iv. Determinar el grado de contaminación del agua y el medio ambiente en la

v. Verificar si se cumplieron las normas ambientales

c) ALCANCE Y METODOLOGIA A UTILIZAR

i. Realizar entrevistas a los pobladores de la zona Antauata para

determinar si la empresa brinda servicios de salud.

ii. Realizar entrevistas a los pobladores de la Zona de Antauta para ver si

reciben beneficios o son perjudicados económicamente por la

iii. Tomar muestras fotográficas, audiovisuales, testimonial de los

cambios del ecosistema en la Zona de Anatauta.

v. analizar si se cumplieron las normas de conformidad art. N° 135 y 136

ley n° 28611 y la ley n° 28271

i. Realizar entrevistas a los pobladores de la Zona de antauta.

ii. Realizar visitas a la Zona de Antauta.

iii. Tomar fotografías a la Zona.

iv. Análisis de Laboratorio.

v. Calcular y determinar las sanciones, en base a la normas de

conformidad art. N° 135 y 136 ley n° 28611 y la ley n° 28271.

d) CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE POR AREAS

 Análisis del elemento salud.

 Análisis del elemento economía.

 Análisis del elemento social.

 Análisis de la contaminación ambiental en la Zona.

e) RECURSOS DE PRESONAL (auditores y especialistas)}

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO PROFESION

 Ronal Jaime, CHURA BUTRON Supervisor CPCC