PRESUPUESTO DE EFECTIVO

PRESUPUESTO DE VENTAS

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

VENTAS 110000 130000 160000 200000

50% CREDITO 45000 55000 65000 80000 100000
1% INCOBRABLES 450 550 650 800 1000
50% CONTADO 55000 65000 80000 100000
3% DESCUENTO 1650 1950 2400 3000
TOTAL VENTAS RECUPERADAS 97900 117500 141950 176200 99000

PRESUPUESTO DE COMPRAS

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

COMPRAS 80000 110000 140000 180000
CREDITO 55000 80000 110000 140000 180000
TOTAL COMPRAS PAGADAS P 55000 80000 110000 140000 180000

PRESUPUESTO DE EFECTIVO

CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL TOTALES

SALDO INICIAL 3000 4000 4000 4000
+ ENTRADAS EFECTIVO
VENTAS RECUPERADAS EFECTI 97900 117500 141950 176200 533550 OPERACIÓN
INGRESOS FINANCIEROS 5000 4897.53042 4000 2501.30837 16398.8388 INVERSION
RECUPERACION INVERSIONES 28100 376.96 28476.96 INVERSION
PRESTAMO BANCARIO 7686.81053 7686.81053 FINANCIAMIENTO

TOTAL ENTRADAS DE EFECTIV 102900 158184.341 145950 179078.268

- SALIDAS EFECTIVO
COMPRAS PAGADAS EFECTIVO 55000 80000 110000 140000 385000 OPERACIÓN
COMPRA MAQUINARIA 60000 60000 INVESION
GASTOS ADMINISTRACION 18800 17800 17800 21000 75400 OPERACIÓN
PAGO CAPITAL PRESTAMO 15686.8105 15686.8105 FINANCIA
PAGO INTERESES PRESTAMO 2086.22039 2086.22039 FINANCIA
PAGO IMPUESTO RENTA 15800 15800 OPERACIÓN
PAGO UTILIDADES 6000 6000 OPERACIÓN
INVERSIONES TEMPORALES 28100 376.96 28476.96 INVESION
COMISION BANCARIA 384.340526 384.340526 FINANCIA

TOTAL SALIDAS EFECTIVO 101900 158184.341 145949.991 182800

SALDO FINAL DEL EFECTIVO 4000 4000.00042 4000.00908 278.268365
-POLITICA LIQUIDEZ 4000 4000 4000 4000
EXCEDENTE / NECESIDAD EFEC 0 0.00041667 0.00908228 -3721.7316

CALCULO INTERES

I= C*%*t 99.5208333 1.99041667 97.5304167 1.33506667 0.02670133

360

CALCULO PRESTAMO

7302.47 95%
7686.8105263158 100%
384.3405263158
7302.47

CALCULO INTERES PRESTAMO

86.2203914035 -86.211309
INANCIAMIENTO
1.30836533