UNIVERSIDAD LAICA “ELOY ALFARO” DE MANABÍ

EXTENSIÓN EN EL CARMEN
CARRERA: INGENIERÍA EN CONTABILIDAD Y
AUDITORÍA.
AUDITORÍA INFORMÁTICA
TEMA:
TÉCNICAS DE AUDITORÍA
NOMBRE:
Salvatierra Véliz María Lorena
ING:
Marlon Serrano.
FECHA:
05/12/2019.
NIVEL:
Décimo “A”.
EL CARMEN-MANABÍ-ECUADOR
2019-2020
 POLÍTICAS Y DIRECTRICES
De los siguientes items identifique que tipo de control pertenece y cree la política y dos
directrices.
1. Se identifica que frecuentemente la señal de internet se interrumpe en vista del
circuito de la fuente eléctrica.

CONTROL: Detectivo
PGI 001 POLITICA: La empresa tiene un generador de energía eléctrica.
PGI 001-001 DIRECTRIZ: Adquirir un generador de energía por la continua falta
de la energía.
PGI 001-002 DIRECTRIZ: El sistema auto guarda la información cada cinco
minutos debido a la ineficiencia de la energía eléctrica.

2. Los backs up(s) tienen un periodo muy largo entre copia y copia reduciendo la
efectividad de los respaldos.

CONTROL: Correctivo.
PGI 002 POLITICA: Contar con un sistema que realice las copias de seguridad en
menor tiempo posible.
PGI 002-001 DIRECTRIZ: Todos los días la finalizar el día se debe de sacar una
copia de seguridad del sistema.
PGI 002-002 DIRECTRIZ: Cada respaldo debe ser resguardado con la debida
seguridad.

3. Los usuarios dañan los equipos de asistencias para justificar sus atrasos.

CONTROL: Detectivo.
PGI 003 POLITICA: La persona que dañe los equipos de la empresa será
sancionado.
PGI 003-001 DIRECTRIZ: El o la persona que fuere encontrado culpable de dañar
un equipo de la empresa tendrá que reponerlo.
PGI 003-002 DIRECTRIZ: El o la responsable de salvaguardar el equipo de
asistencia será sancionado por el daño ocasionado.

4. Los ventiladores que enfrían el CPU han cumplido su vida útil lo que ocasiona
el calentamiento de los serve(s)

CONTROL: Correctivo.
PGI 004 POLITICA: Todo equipo que será reemplazado al cumplir su vida útil.
PGI 004-001 DIRECTRIZ: El o la encargada del área será responsable de hacer
cumplir con la vida útil del equipo sin sobrepasarse.
 PGI 004-002 DIRECTRIZ: El o la encargada de los equipos tendrá que solicitar el
reemplazo de los equipos caso contrario será responsable de lo sucedido.

5. La persona ajena al centro de servidores tiene acceso a toda la sala sin control
alguno ocasionando por ejemplo tropiezos que terminan en desconexiones.

CONTROL: Preventivo.
PGI 005 POLITICA: No permitir el acceso a personal no autorizado a las áreas
específicas.
PGI 005-001 DIRECTRIZ: El personal encargado de esa área será responsables de
los daños ocasionados por terceros.
PGI 005-002 DIRECTRIZ: Las áreas restringidas deben estar previamente
señaladas y sin acceso a terceros.