Monografia Sur Sac 2019

MONOGRAFIA
EMPRESA REPRESENTACIONES DEL SUR SAC,

DEDICADA A LA COMPRA Y VENTA DE AZUCAR
INVENTARIO INICIAL AL 01.01.2019
5000 SACOS DE AZUCAR 560,000.00

ADELANTO DE REMUNERACION TRABAJADORA SRA. AURELIA PEREZ 1,500.00
ALQUILERES POR USO DE LOCAL COMERCIAL (ENERO2019-DIC2020) 96,000.00
CAPITAL SOCIAL 200,000.00
DEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTO 4,100.00
DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES 1,400.00
DEPRECIACION VEHICULO 12,100.00
DINERO CTA CTE BBVA M.N 8,222.30
EFCTIVO EN CAJA 99,200.00
EQUIPOS DE COMPUTO 13,600.00
ESSALUD MES DICIEMBRE 2018 2,340.00
FACT. 001-4000 CLIENTE EL FAROL SAC 33,600.00
FACT. 001-4005 CLIENTE LOS PORTALES EIRL 53,620.00
FACT.004 -1001PROVEEDOR LA PODEROSA SAC 108,100.00
FACT.005-600 PROVEEDOR TUMAN EIRL 125,400.00
FACT.005-900 PROVEEDOR TUMAN EIRL 99,000.00
GARANTIA DE LOCAL DONDE FUNCIONA LA EMPRESA 40,000.00
IGV POR PAGAR DIC2018 99,400.00
INTERESES POR DEDVENGAR PRESTAMO RECIBIDO ( 12 CUOTAS IGUALES) 14,796.00
MUEBLES Y ENSERES 9,800.00
ONP POR PAGAR DIC2018 1,150.00
PRESTAMO OBTENIDO POR PAGAR (12 CUOTAS IGUALES) 180,792.00
RESULTADOS ACUMULADOS 142,469.90
SUMINISTROS DE LIMPIEZA Y ASEO CONSUMIDOS EN ENERO 2019 1,283.60
VEHICULO PARA TRANSPORTE DE LA MERCADERIA PLACA AZ-4000 44,630.00
SE RECEPCIONA UN RECIBO POR HONORARIOS DEL ASESOR LEGAL DE LA EMPRESA POR LA CANTIDAD DE S/. 280
ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31.01.2019
DESCONTADO FIN DE MES
CANCELADO 15 ENERO 2019

COBRADO EL 01.01.2019
COBRADO EL 15.01.2019
CANCELADO 30.01.2019
CANCELADO 30.01.2019
A POR LA CANTIDAD DE S/. 2800 SUJETA A RETENCION Y CANCELADA FIN DE MES.

REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO ENERO 2019
T/D Nro. T/OPERACIÓN
1 FACT 001-100 VEHICULO
1 FACT 001-5000 MERCADERIA
5 FACT 001-200 FLETE
16 REC 52-9652 ELECTRICIDAD
31 N/C 001-401 DSCTO. POR VOLUMEN
REGISTRO DE VENTAS
PERIODO ENERO 2019
T/D Nro. T/OPERACIÓN
1 FACT 001-6001 VENTA MERCADERIA
3 BOL 001-100 VENTA MERCADERIA
31 FACT 001-6012 VENTA VEHICULO AZ -4000
PLANILLA DE SUELDOS REMUNERACION

1 ROMULO CACERES 2,200.00
2 AURELIA PEREZ 2,600.00
3 CARMELA ZAPATA 1,800.00
4 IRENE ALVAREZ 1,300.00
5 RICARDO ALMONTE 930.00
6 CESAR CARPIO 1,500.00
7 RUBEN FIGUEROA 1,900.00
8 ELIZABETH CONDORI 2,100.00
9 CAROLINA RIOS 2,200.00
10 IVAN ORDOÑEZ 1,800.00
LA PLANILLA SE CANCELA FIN DE MES

PROVEEDOR CANTIDAD P/U TOTAL
TOYOTA SAC 1 88,000.00 FECHA USO 01.01.2019 CREDITO
TUMAN EIRL 1000 129.80 CONTADO
TRASPORTE DEL SUR SAC 1000 2.36 CONTADO
TUMAN EIRL 2000 129.80 CREDITO
ELECTRO SUR ESTE SAA 1,110.90 CONTADO
TUMAN EIRL 0.02 DEL TOTAL DE LA COMPRA EN EL MES
ESTA N/C DEBERA SER APLICADO AL ULTIMO PAGO
QUE SE EFECTUE.
CANTIDAD P/U TOTAL

EMPRESA DEL SOL SAC 1500 162.40 CONTADO
VARIOS 100 163.80 CONTADO
EMPRESA CARMELITAS EIRL 1300 162.40 CONTADO
EMPRESA DEL SOL SAC 2500 162.40 CREDITO
EMPRESA CARMELITAS EIRL 600 163.80 CONTADO
LA ESQUINA EIRL 1000 162.40 CONTADO
EMPRESA DEL SOL SAC 1800 162.40 CREDITO
42,100.00 SERA UTILIZADO HASTA EL MISMO DIA DE LA VENTA.
APORTA
AFP PRIMA COMISION MIXTA
AFP INTEGRA COMISION MIXTA
AFP PROFUTURO COMISION SALDO
AFP INTEGRA COMISION MIXTA
ONP
AFP PROFUTURO COMISION SALDO
ONP
ONP
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
CREDITO 20
libro de inventario y balance inicial
activo
activo corriente
1442 adelanto de remun. 1,500.00
adelanto de remun. A sra. Aurelia perez
20 mercaderia 560,000.00
5000 sacos de azucar
18 anticipo de alquileres 96,000.00
alquiler x uso de local comercial
10 efectivo y equivalente 107,422.30
104 cta cte inst. financ. 8,222.30
dinero cta cte bbvA MN
101 caja 99,200.00
efectivo en caja
12 cta x cobrar 3eros 87,220.00
121 emitidas
fac. 001-4000 cliente farol sac 33,600.00
fac. 001-40005 cleinte los portales 53,620.00
16 cta x cobras diversas terceros 40,000.00
1611 con garantia
garantia de local donde funciona empresa
25 mat. Auxiliares. Suministtros 1,283.60
2524 otros suministros
suminsitro de limpieza y aseo
total ac 893,425.90
activo no corriente
39 depreciacion -17,600.00
39135 equipos diversos -4100
equipo de computo
39134 muebles y enseres -1400
deprec. Muebles y enseres
39133 equipos de transporte -12100
deprec. De vehiculo
33 inmueble lmaquinaria y equipo 68,030.00
3361 equipos para prod. De inform. 13600
equipo de computo
335 muebles y enseres 9800
334 unidad de transporte 44630
vehiculo para transporte de la emrcaderis
37 activo diferido 14,796.00
3731 intereses no devengados
intereses x devengar prestamos recibido
total anc 65,226.00
958,651.90
65,226.00
958,651.90
3,898,333.60
pasivo
pasivo corriente
40 tribut. Contraprestac. 102,890.00
4031 essalud 2,340.00
4011 igv 99,400.00
4032 onp 1,150.00
42 cta x pagar 3eros 332,500.00
421 emitidas
fac. 004-1001 prov. La poderosa 108,100.00
fac. 0045-600 prov. Tuman eirl 125,400.00
fac. 005-900 prov. Tuman eirl 99,000.00
pasivo no corriente
45 obligaciones financieras 180,792.00
4511 inst. financi
prestamo obtenido por pagar
patrimonio
50 capital 200,000.00
capital social
59 resultados acumulados 142,469.90
5911 utilodades acumuladas
958,651.90
-
C
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PAGO
Nº FECHA DE FECHA DE N° DEL COMPROBANTE DE

CORRELATIVO EMISION PAGO PAGO,
TIPO SERIE
1 1/1/2019 1/1/2019 FACT 001 100
2 1/1/2019 1/1/2019 FACT 001 5000
3 1/5/2019 1/5/2019 FACT 001 200

4 1/8/2019 1/8/2019 FACT 001 5001
5 1/8/2019 1/8/2019 FACT 001 201
6 1/16/2019 1/16/2019 FACT 001 5002
7 1/16/2019 1/16/2019 FACT 001 202
8 1/20/2019 1/20/2019 FACT 001 5003
9 1/20/2019 1/20/2019 FACT 001 203
10 1/25/2019 1/25/2019 FACT 001 5004
11 1/25/2019 1/25/2019 FACT 001

204
12 1/26/2019 1/26/2019 FACT 001

5505
13 1/26/2019 1/26/2019 FACT 001

205
14 1/30/2019 1/30/2019 FACT 001

5506
15 1/30/2019 1/30/2019 FACT 001

206
16 1/31/2019 1/31/2019 N/C 001
401
17 1/16/2019 1/16/2019 RECIBO 52

9652
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprob
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DETALLE
TIPO NÚMERO RAZON SOCIAL
TOYOTA SAC COMPRA DE 1 VEHICULO

RUC
TUMAN EIRL COMPRA DE MERCADERIA

RUC
TRANSPORTE DEL SUR SAC FLETE

RUC
RUC

RUC

RUC

RUC

RUC

RUC

RUC
FLETE
RUC TRANSPORTE DEL SUR SAC
COMPRA DE MERCADERIA
RUC TUMAN EIRL
FLETE
COMPRA DE MERCADERIA
RUC TUMAN EIRL
FLETE
DSCTO POR VOLUMEN
RUC TUMAN EIRL
ELECTRICIDAD
RUC ELECTRO SUR ESTE SAA
TOTALES
amento de la Ley del IGV.
ión y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
COSTO POR MERCADERIA

1,612,717.71
1,537,200.00
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
CANTIDAD PRECIO UNITARIO BASE IMPORTE TOTAL
IMPONIBLE IGV
1 88,000.00 74,576.27 13,423.73 88,000.00
1000 129.80 110,000.00 19,800.00 129,800.00
1000 2.36 2,000.00 360.00 2,360.00

2000 129.80 220,000.00 39,600.00 259,600.00
2000 2.36 4,000.00 720.00 4,720.00
4000 129.80 440,000.00 79,200.00 519,200.00 INGRESO DE
4000 2.36 8,000.00 1,440.00 9,440.00
3000 129.80 330,000.00 59,400.00 389,400.00
3000 2.36 6,000.00 1,080.00 7,080.00
1000 129.80 110,000.00 19,800.00 129,800.00
1000 2,000.00 360.00 2,360.00

2.36
1000 110,000.00 19,800.00 129,800.00

129.80
1000 2,000.00 360.00 2,360.00

2.36
2000 220,000.00 39,600.00 259,600.00

129.80
2000 4,000.00 720.00 4,720.00 INGRESO DEL CO

2.36
-30,800.00 -5,544.00 -36,344.00
-0.02
1 941.44 169.46 1,110.90

1,110.90
1,612,717.71 290,289.19 1,903,006.90

0
223,256.00 110,000.00
2,000.00
220,000.00
ENTRE 14,000.00 4,000.00
115.19 440,000.00
8,000.00
109.8 330,000.00
6,000.00
110,000.00
2,000.00
110,000.00
2,000.00
220,000.00
4,000.00
-30,800.00
1,537,200.00
ANEXO
COD SUB CTA DEBE HABER
33 74,576.27
40 13,423.73
46 88,000.00
33
40
60 110,000.00 60
40 19,800.00 20
42 129,800.00 42
63
94
46
42
61
20 110,000.00 40
61 110,000.00 73
79
60 609 2,000.00
40 360.00
42 2,360.00
20 2,000.00
61 2,000.00
60 220,000.00
40 39,600.00
42 259,600.00
20 220,000.00
61 220,000.00
60 609 4,000.00
40 720.00
42 4,720.00
20 4,000.00
61 4,000.00
60 440,000.00
40 79,200.00
42 519,200.00
20 440,000.00
61 440,000.00
60 609 8,000.00
40 1,440.00
42 9,440.00
20 8,000.00
61 8,000.00
60 330,000.00
40 59,400.00
42 389,400.00
20 330,000.00
61 330,000.00
60 609 6,000.00
40 1,080.00
42 7,080.00
20 6,000.00
61 6,000.00
60 110,000.00
40 19,800.00
42 129,800.00
20 110,000.00
61 110,000.00
60 609 2,000.00
40 360.00
42 2,360.00
20 2,000.00
61 2,000.00
60 110,000.00
40 19,800.00
42 129,800.00
20 110,000.00
61 110,000.00
60 609 2,000.00
40 360.00
42 2,360.00
20 2,000.00
61 2,000.00
60 220,000.00
40 39,600.00
42 259,600.00
20 220,000.00
61 220,000.00
60 609 4,000.00
40 720.00
42 4,720.00
20 4,000.00
61 4,000.00
42 36,344.00
40 5,544.00
73 30,800.00
63 636 941.44
40 169.46
42 1,110.90
94 941.44
79 941.44
3,544,636.34 3,544,636.34
asiento resumen compras
debe haber
74,576.27
295,833.19
1,568,000.00
1,568,000.00
36,344.00
636 941.44
941.44
88,000.00
1,851,350.90
1,568,000.00
5,544.00
30,800.00
941.44
3,544,636.34 3,544,636.34
7,089,272.68
C
PERIODO:
RUC:
INFORM
COMPROBANTE DE PAGO
CLIEN
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
Nº N° DEL
FECHA DE
CORRELATIV FECHA DE COMPROBANTE
EMISION
O PAGO DE PAGO,
TIPO
SERIE TIPO
(TABLA
2)
1 1/1/2019 FACT 001 6001

RUC
2 1/3/2019 B/V 001 100

RUC
3 1/4/2019 B/V 001 101
4 1/6/2019 FACT 001 6002
5 1/8/2019 FACT 001 6003
6 1/10/2019 B/V 001 102
7 1/11/2019 FACT 001 6004
8 1/13/2019 FACT 001 6005

9 1/16/2019 B/V 001 103
10 1/18/2019 FACT 001 6006
11 1/20/2019 B/V 001

104
12 1/21/2019 B/V 001

105
13 23/012019 FACT 001

6007
14 1/25/2019 B/V 001

106
15 1/26/2019 FACT 001

6008
16 1/28/2019 FACT 001

6009
17 1/29/2019 FACT 001

6010
18 1/30/2019 B/V 001

107 RUC
19 1/31/2019 FACT 001

6011 RUC
20 1/31/2019 FACT 001

6012 RUC
RUC
RUC
INFORMACIÓN DEL
CLIENTE
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
RAZON SOCIAL
NÚMERO
EMPRESA DEL SOL SAC
VARIOS
VARIOS
EMPRESA CARMELITAS EIRL
EMPRESA DEL SOL SAC
VARIOS
EMPRESA CARMELITAS EIRL
LA ESQUINA EIRL
VARIOS
EMPRESA DEL SOL SAC
VARIOS
VARIOS
LA ESQUINA EIRL
VARIOS
LA ESQUINA EIRL
EMPRESA DEL SOL SAC
EMPRESA DEL SOL SAC
VARIOS
EMPRESA DEL SOL SAC

DETALLE CANTIDAD PRECIO UNITARIO
VENTA DE MERCADERIA 1500 162.40

VENTA DE MERCADERIA 120

165.00

166.00

162.40
164.00

162.40

162.40

162.40

165.00

165.00
VENTA DE VEHICULO 1
42,100.00
TOTAL

1,643,483.81 ENTRE

1,612,717.71 ENTRE
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES CTA SUB CTA
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
12
IMPORTE TOTAL
BASE 40
IMPONIBLE IGV 70
206,440.68 37,159.32 243,600.00 69
13,881.36 2,498.64 16,380.00 20
12,493.22 2,248.78 14,742.00
178,915.25 32,204.75 211,120.00
344,067.80 61,932.20 406,000.00 12
11,105.08 1,998.92 13,104.00 40
83,288.14 14,991.86 98,280.00 70
137,627.12 24,772.88 162,400.00

13,898.31 2,501.69 16,400.00
137,627.12 24,772.88 162,400.00 69
16,779.66 3,020.34 19,800.00 20
14,067.80 2,532.20 16,600.00
206,440.68 37,159.32 243,600.00
11,118.64 2,001.36 13,120.00 12
165,152.54 29,727.46 194,880.00 40
247,728.81 44,591.19 292,320.00 70
192,677.97 34,682.03 227,360.00
13,983.05 2,516.95 16,500.00
41,949.15 7,550.85 49,500.00 69
35,677.97 6,422.03 42,100.00 20
2,084,920.34 375,285.66 2,460,206.00
12
375,285.66 2,460,206.00 40
70
14,000.00 69
117.39 20
12
40
14,000.00 70
115.19
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
12
40
70
69
20
16
40
75
20
12
16
40
70
75
69
20
ANEXO
DETALLE DEBE
243,600.00
VENTA MERCADERIA
172,791.18
COSTO DE VENTA
16,380.00
VENTA MERCADERIA
4
11,519.41
COSTO DE VENTA
14,742.00
VENTA MERCADERIA
10,367.47
COSTO DE VENTA
211,120.00
VENTA MERCADERIA
8
149,752.36
COSTO DE VENTA
9
406,000.00
VENTA MERCADERIA
10
287,985.31
COSTO DE VENTA
11
13,104.00
VENTA MERCADERIA
12
9,215.53
COSTO DE VENTA
13
98,280.00
VENTA MERCADERIA
14
69,116.47
COSTO DE VENTA
15
162,400.00
VENTA MERCADERIA
16
115,194.12
COSTO DE VENTA
17
16,400.00
VENTA MERCADERIA
18
11,519.41
COSTO DE VENTA
19
162,400.00
VENTA MERCADERIA
20
115,194.12
COSTO DE VENTA
21
19,800.00
VENTA MERCADERIA
22
13,823.29
COSTO DE VENTA
23
16,600.00
VENTA MERCADERIA
24
11,519.41
COSTO DE VENTA
25
243,600.00
VENTA MERCADERIA
26
172,791.18
COSTO DE VENTA
27
13,120.00
VENTA MERCADERIA
28
9,215.53
COSTO DE VENTA
29
194,880.00
VENTA MERCADERIA
30
138,232.95
COSTO DE VENTA
31
292,320.00
VENTA MERCADERIA
32
207,349.42
COSTO DE VENTA
33
227,360.00
VENTA MERCADERIA
34
161,271.77
COSTO DE VENTA
35
16,500.00
VENTA MERCADERIA
36
11,519.41
COSTO DE VENTA
37
49,500.00
VENTA MERCADERIA
38
34,558.24
COSTO DE VENTA
39
42,100.00
VENTA DE VEHICULO
4,173,142.60
ASIENTO RESUMEN
2,418,106.00
42,100.00
2,460,206.00
1,712,936.60
HABER
37,159.32
206,440.68
CV 172,791.18
172,791.18
2,498.64
13,881.36
CV 11,519.41
11,519.41
2,248.78
12,493.22
CV 10,367.47
10,367.47
32,204.75
178,915.25
CV 149,752.36
149,752.36
61,932.20
344,067.80
CV 287,985.31
287,985.31
1,998.92
11,105.08
CV 9,215.53
9,215.53
14,991.86
83,288.14
CV 69,116.47
69,116.47
24,772.88
137,627.12
CV 115,194.12
115,194.12
2,501.69
13,898.31
CV 11,519.41
11,519.41
24,772.88
137,627.12
CV 115,194.12
115,194.12
3,020.34
16,779.66
CV 13,823.29
13,823.29
2,532.20
14,067.80
CV 11,519.41
11,519.41
37,159.32
206,440.68
CV 172,791.18
172,791.18
2,001.36
11,118.64
CV 9,215.53
9,215.53
29,727.46
165,152.54
CV 138,232.95
138,232.95
44,591.19
247,728.81
CV 207,349.42
207,349.42
34,682.03
192,677.97
CV 161,271.77
161,271.77
2,516.95
13,983.05
CV 11,519.41
11,519.41
7,550.85
41,949.15
CV 34,558.24
34,558.24
6,422.03
35,677.97
4,173,142.60
375,285.66
2,049,242.37
35,677.97
2,460,206.00
INGRESOS DEL TRABAJADOR
CÓDIGO
ORDEN
CARGO U ASIGNACIÓ
APELLIDOS Y NOMBRES
OCUPACIÓN N FAMILIAR ASIGNACIÓ
SUELDO BÁSICO
N FAMILIAR
01 romulo caceres NO 2,200.00 -

02 aurelia perez NO 2,600.00 -
03 carmela zapata NO 1,800.00 -
04 irene alvarez NO 1,300.00 -
05 ricardo almonte NO 930.00 -
06 cesar carpio NO 1,500.00 -
07 ruben figueroa NO 1,900.00 -
08 elizabeth condori NO 2,100.00 -
09 carolina rios ivan ordoñez NO 2,200.00 -
10 ivan ordoñez NO 1,800.00 -
TOTAL 18,330.00 -
prima seguro
integra 1.35
prima 1.35
profuturo 1.35
DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR
TOTAL
REMUNERACIÓN SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP
BRUTA TOTAL
OTROS SNP / ONP
comision comision DESCUENTO
APF
mixta sado/flujo
- 2,200.00 no - prima mixta 11.53% } 253.66

- 2,600.00 no - integra mixta 12.25% 318.50
- 1,800.00 no - profuturo saldo 13.04% 234.72
- 1,300.00 n0 - integra mixta 12.25% 159.25
- 930.00 no - prima mixta 11.53% 107.23
- 1,500.00 si 195.00 -
- 1,900.00 no - profuturo saldo 13.04% 247.76
- 2,100.00 si 273.00 -
- 2,200.00 no - prima mixta 11.53% 253.66
- 1,800.00 si 234.00
- 18,330.00 702.00 1,574.78
flujo mixta
aporte oblig com. Fujo total flujo prima seguroaporte oblig com. Mixta total mixta
10 1.55 12.90 1.35 10 0.9 12.25
10 1.6 12.95 1.35 10 0.18 11.53
10 1.69 13.04 1.35 10 1.07 12.42
APORTACIONES DEL
EMPLEADOR
REMUNERACIÓN
NETA
SALUD
1,946.34 198.00
2,281.50 234.00
1,565.28 162.00 prima seguroaporte oblig com. Fujo
1,140.75 117.00 integra 1.35 10 1.55
822.77 83.70 prima 1.35 10 1.6
1,305.00 135.00 profuturo 1.35 10 1.69
1,652.24 171.00
1,827.00 189.00
1,946.34 198.00
1,566.00 162.00
16,053.22 1,649.70
asientos
asiento 1
62
6211 18,330.00
6271 1,649.70
40
4031 1,649.70
4032 702.00
407 1,574.78
41
4111 16,053.22
asiento 2
94
79
total flujo prima seguro aporte oblig com. Mixta total mixta
12.90 1.35 10 0.9 12.25
12.95 1.35 10 0.18 11.53
13.04 1.35 10 1.07 12.42
asientp resumen
dedbe
debe haber 62 19979.7
94 19979.7
19,979.70 40
41
79
3,926.48
39,959.40
16,053.22
19,979.70
19,979.70
39,959.40 39,959.40
haber
3926.48
16053.22
19979.7
39,959.40
prima seguroaporte oblig com. Mixta total mixta
integra 1.35 10 0.9 12.25
prima 1.35 10 0.18 11.53
profuturo 1.35 10 1.07 12.42
prima seguro aporte oblig com. Fujo total flujo prima seguro
integra 1.35 10 1.55 12.90 1.35
prima 1.35 10 1.6 12.95 1.35
profuturo 1.35 10 1.69 13.04 1.35
prima seguro aporte oblig com.. Saldo

integra 1.35 10 1.20
prima 1.35 10 1.25
profuturo 1.35 10 1.20
aporte oblig com. Mixta total mixta
10 0.9 12.25
10 0.18 11.53
10 1.07 12.42
total saldo
12.55
12.60
12.55
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" EGRESO
PERÍODO:
RUC:
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/1/2019
2 COMPRA DE MERCADERIA 42 129,800.00 ASIENTO RESUMEN EGRESO
1/5/2019
3 FLETE 42 2,360.00
1/8/2019
5 FLETE 42 4,720.00 40 102,890.00
1/16/2019
7 FLETE 42 9,440.00 41 16,053.22
1/20/2019
8 COMPRA DE MERCADERIA 42 389,400.00 42 1,022,586.90
1/20/2019
9 FLETE 42 7,080.00 45 15,066.00
1/25/2019
11 FLETE 42 2,360.00 10 1,156,596.12
1/26/2019
13 FLETE 42 2,360.00 1,156,596.12
1/30/2019
14 COMPRA DE MERCADERIA 42 223,256.00 mercar. Cmpra - n/c
1/30/2019
15 FLETE 42 4,720.00
1/16/2019
17 ELECTRICIDAD 42 1,110.90
1/31/2019
18 PAGO DE SUELDOS DE PLANILLA 41 planilla 16,053.22 ojo 42 986,282.90
1/15/2019
19 PAGO DE ESSALUD 4031 2,340.00
1/30/2019
20 canc.fact. La poderosa 42 108,100.00
1/30/2019
21 canc. Fact. Tuman 42 99,000.00
1/15/2019
22 pago de igv 40111 99,400.00
1/15/2019
23 pago onp 4032 1,150.00
24 prestamo por pagar 45 15,066.00
25 R/H ASESOR LEGAL 42 2,576.00
TOTALES 1,120,292.12
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" - INGRESO
PERÍODO:
RUC:
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
CORRELATIVO LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
ASIENTO RESUMEN
1 1/1/2019 VENTA DE MERCADERIA 12 243,600.00 1,808,506.00
2 1/3/2019 VENTA DE MERCADERIA 12 16,380.00 10 1,808,506.00
3 1/4/2019 VENTA DE MERCADERIA 12 14,742.00 12 1,807,006.00
4 1/6/2019 VENTA DE MERCADERIA 12 211,120.00 14 1,500.00
6 1/10/2019 VENTA DE MERCADERIA 12 13,104.00
13 23/012019 VENTA DE MERCADERIA 12 243,600.00
1 20 1/31/2019 dscto adelanto de remun 14 1,500.00
21 1/1/2019 cobro de fact. Farol sac 12 33,600.00
22 1/15/2019 cobro de fact. Los portales 12 53,620.00
TOTALES 1,808,506.00
Data
CÓDIGO DENO Sum - DEBE Sum - HABER
10
(empty) 1,915,928.30 1,156,596.12
12
(empty) 2,505,326.00 1,807,006.00
14
(empty) 1,500.00
16
(empty) 82,100.00
18
(empty) 4,000.00
20
(empty) 560,000.00 1,745,648.49
v 1,568,000.00
25
(empty) 1,283.60
33
(empty) 68,030.00 44,630.00
37
(empty) 15,066.00
39
(empty) 12,853.83 1,986.77
40
(empty) 224.00
v 295,833.19
41
(empty) 16,053.22 16,053.22
42
(empty) 2,576.00
no es 40.00
45
(empty) 15,066.00 180,792.00
46
v 88,000.00
50
(empty) 200,000.00
59
(empty) 142,469.90
60
(empty) 33.90
v 1,568,000.00
61
(empty) 33.90
v 1,568,000.00
62
(empty) 19,979.70
63
(empty) 2,800.00
69
(empty) 1,745,614.59
70
(empty) 2,049,242.37
75
(empty) 35,677.97
79
(empty) 40,603.60
94
(empty) 40,603.60
373
(empty) 1,233.00
65
(empty) 37,059.77
67
(empty) 15,066.00
673
(empty) 1,233.00
68
(empty) 1,986.77
(empty)
(empty) 3,508,366.24 3,508,366.24
14
(empty) 1,500.00
18
(empty) 96,000.00
25
(empty) 1,283.60
33
v 74,576.27
37
(empty) 14,796.00
39
(empty) 17,600.00
40
(empty) 102,890.00 482,102.14
no es 6.10
42
(empty) 1,022,586.90 332,500.00
v 1,851,350.90
63
v 941.44
79
(empty) 21,222.64
v 941.44
94
(empty) 21,222.64
v 941.44
Total Result 15,316,712.40 15,316,712.40
SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

1,915,928.30 1,156,596.12 1,915,928.30 1,156,596.12
2,505,326.00 1,807,006.00 2,505,326.00 1,807,006.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
82,100.00 82,100.00
96,000.00 4,000.00 96,000.00 4,000.00
2,128,000.00 1,745,648.49 2,128,000.00 1,745,648.49
1,283.60 1,283.60 1,283.60 1,283.60
142,606.27 44,630.00 142,606.27 44,630.00
14,796.00 16,299.00 14,796.00 16,299.00
12,853.83 19,586.77 12,853.83 19,586.77
398,723.19 482,332.24 398,723.19 482,332.24
16,053.22 16,053.22 16,053.22 16,053.22
1,022,626.90 2,186,426.90 1,022,626.90 2,186,426.90
15,066.00 180,792.00 15,066.00 180,792.00
88,000.00 88,000.00
200,000.00 200,000.00
142,469.90 142,469.90
1,568,000.00 33.90 1,568,000.00 33.90
33.90 1,568,000.00 33.90 1,568,000.00
19,979.70 19,979.70
3,741.44 3,741.44
37,059.77 37,059.77
16,299.00 16,299.00
1,986.77 1,986.77
1,745,614.59 1,745,614.59
2,049,242.37 2,049,242.37
35,677.97 35,677.97
62,767.68 62,767.68
62,767.68 62,767.68
11,808,346.16 11,808,346.16 11,808,346.16 11,808,346.16

22,164.08
22,164.08
1,500.00
4,000.00
1,283.60
68,030.00 44,630.00
16,299.00
12,853.83 1,986.77
295,833.19 224.00
40.00 2,576.00
2,800.00
37,059.77
16,299.00
1,986.77
40,603.60
40,603.60
SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL
BALANCE GENERAL
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
759,332.18 759,332.18
698,320.00 698,320.00
- -
82,100.00 82,100.00
92,000.00 92,000.00
382,351.51 382,351.51
- -
97,976.27 97,976.27
1,503.00 1,503.00
6,732.94 6,732.94
83,609.05 83,609.05
- - - -
1,163,800.00 1,163,800.00
165,726.00 165,726.00
88,000.00 88,000.00
200,000.00 200,000.00
142,469.90 142,469.90
1,567,966.10
1,567,966.10
19,979.70
3,741.44
37,059.77
16,299.00
1,986.77
1,745,614.59
2,049,242.37
35,677.97
62,767.68
62,767.68
5,567,495.01 5,567,495.01 2,112,079.96 1,851,840.89

260,239.07
TOTALES 2,112,079.96 2,112,079.96
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
1,567,966.10
1,567,966.10
19,979.70
3,741.44
37,059.77
16,299.00
1,986.77
1,745,614.59 1,745,614.59
2,049,242.37 2,049,242.37
35,677.97 35,677.97
62,767.68
3,392,647.37 3,652,886.44 1,808,382.27 2,084,920.34

260,239.07 276,538.07
3,652,886.44 3,652,886.44
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
N° CORRELATIVO FECHA GLOSA CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
ASIENTO DE APERTURA 10 107,422.30

REGISTRO DE COMPRA 33 v 74,576.27

REGISTRO DE COMPRA 60 v 1,568,000.00
REGISTRO DE COMPRA 42 no es 40.00
REGISTRO DE COMPRA 61 33.90
REGISTRO DE COMPRA 63 v 941.44

REGISTRO DE COMPRA 40 no es 6.10
3,508,366.24 3,508,366.24
REGISTRO DE VENTA 12 2,418,106.00
REGISTRO DE VENTA 16 42,100.00
LIBRO PLANILLA 62 19,979.70

alquiler por uso de local 65 4,000.00
intereses por deengar 673 1,233.00
intereses por deengar 373 1,233.00
restamo por agar 67 15,066.00

restamo por agar 37 15,066.00
suministro de limppieza 65 1,283.60

depreciac. Vehiulo az 4000 68 743.83

65
reclasific. Del vehiculo az 4000 31,776.17
39
33
94
79 31,776.17
reclasific. Del vehiculo az 4000
63 2,800.00
PROVISION DE RH
40 224.00
PROVISION DE RH
42 2,576.00
PROVISION DE RH
94 2,800.00
DESTINO RH
79 2,800.00
DESTINO RH
68
DEPREC. DEL VEHICULO 1ER MES 1,242.94 DEPREC. VEHICULO
39
DEPREC. DEL VEHICULO 1ER MES 1,242.94 BI 74,576.27
94
DESTINO DE LA DEPREC. DEL VEHICULO 1,242.94 IGV 13,423.73
79
DESTINO DE LA DEPREC. DEL VEHICULO 1,242.94
40
CAJA EGRESOS 102,890.00
41
42
CAJA EGRESOS 1,022,586.90
45
10 1,156,596.12
CAJA EGRESOS
10
CAJA INGRESOS 1,808,506.00
12
CAJA INGRESOS 1,807,006.00
14
CAJA INGRESOS 1,500.00
TOTAL 88,000.00
TOTALES 15,316,712.40 15,316,712.40

DEPRECIACION 20%
14,915.25
DEPREC. X MES 1,242.94
prima seguroaporte oblig com. Fujo total flujo prima seguroaporte oblig com. Mixta
integra 1.35 10 1.55 12.90 1.35 10 0.9
prima 1.35 10 1.6 12.95 1.35 10 0.18
profuturo 1.35 10 1.69 13.04 1.35 10 1.07
total mixta
12.25
11.53
12.42

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MONOGRAFIA

EMPRESA REPRESENTACIONES DEL SUR SAC,

INVENTARIO INICIAL AL 01.01.2019

5000 SACOS DE AZUCAR 560,000.00

CANCELADO 15 ENERO 2019

CANCELADO 15 ENERO 2019

CANCELADO 15 ENERO 2019

A POR LA CANTIDAD DE S/. 2800 SUJETA A RETENCION Y CANCELADA FIN DE MES.

PLANILLA DE SUELDOS REMUNERACION

LA PLANILLA SE CANCELA FIN DE MES

CANTIDAD P/U TOTAL

Nº FECHA DE FECHA DE N° DEL COMPROBANTE DE

1 1/1/2019 1/1/2019 FACT 001 100

2 1/1/2019 1/1/2019 FACT 001 5000

3 1/5/2019 1/5/2019 FACT 001 200

5 1/8/2019 1/8/2019 FACT 001 201

6 1/16/2019 1/16/2019 FACT 001 5002

7 1/16/2019 1/16/2019 FACT 001 202

8 1/20/2019 1/20/2019 FACT 001 5003

9 1/20/2019 1/20/2019 FACT 001 203

10 1/25/2019 1/25/2019 FACT 001 5004

11 1/25/2019 1/25/2019 FACT 001

12 1/26/2019 1/26/2019 FACT 001

13 1/26/2019 1/26/2019 FACT 001

14 1/30/2019 1/30/2019 FACT 001

15 1/30/2019 1/30/2019 FACT 001

17 1/16/2019 1/16/2019 RECIBO 52

TIPO NÚMERO RAZON SOCIAL

TOYOTA SAC COMPRA DE 1 VEHICULO

TUMAN EIRL COMPRA DE MERCADERIA

TRANSPORTE DEL SUR SAC FLETE

TRANSPORTE DEL SUR SAC FLETE

TUMAN EIRL COMPRA DE MERCADERIA

TRANSPORTE DEL SUR SAC FLETE

TUMAN EIRL COMPRA DE MERCADERIA

TRANSPORTE DEL SUR SAC FLETE

TUMAN EIRL COMPRA DE MERCADERIA

amento de la Ley del IGV.

COSTO POR MERCADERIA

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

CANTIDAD PRECIO UNITARIO BASE IMPORTE TOTAL

1 88,000.00 74,576.27 13,423.73 88,000.00

1000 129.80 110,000.00 19,800.00 129,800.00

1000 2.36 2,000.00 360.00 2,360.00

2000 2.36 4,000.00 720.00 4,720.00

4000 129.80 440,000.00 79,200.00 519,200.00 INGRESO DE

4000 2.36 8,000.00 1,440.00 9,440.00

3000 129.80 330,000.00 59,400.00 389,400.00

3000 2.36 6,000.00 1,080.00 7,080.00

1000 129.80 110,000.00 19,800.00 129,800.00

1000 2,000.00 360.00 2,360.00

1000 110,000.00 19,800.00 129,800.00

1000 2,000.00 360.00 2,360.00

2000 220,000.00 39,600.00 259,600.00

2000 4,000.00 720.00 4,720.00 INGRESO DEL CO

1 941.44 169.46 1,110.90

1,612,717.71 290,289.19 1,903,006.90

1 1/1/2019 FACT 001 6001

2 1/3/2019 B/V 001 100

3 1/4/2019 B/V 001 101

4 1/6/2019 FACT 001 6002

5 1/8/2019 FACT 001 6003

6 1/10/2019 B/V 001 102