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3dam Semi Empresa e Iniciativa Emprendedora PDF
3dam Semi Empresa e Iniciativa Emprendedora PDF
3ºDAM 2019-2020
PLAN DE NEGOCIO.
1- ACTIVIDAD DE NEGOCIO.
El negocio que se pretende establecer se dedicará a comercializar software de producción propia estandarizado
y también software creado específicamente para los clientes que lo necesiten y así nos lo hagan saber ya que lo iremos
comunicando a nuestros clientes.
“HOR-PER” Está creado para dar servicio a las empresas y sus empleados ayudándoles a cumplimentar la
obligación a tenor de lo establecido en el Real-Decreto -Ley 8/2019 de 8 de marzo, sobre medidas urgentes de
protección social y de lucha contra la precariedad laboral en la jornada de trabajo.
Al ya estar enteramente desarrollada desde varios enfoques, comenzaremos la actividad proponiendo este
producto inicialmente y otros que puedan surgir en el mercado al que nos dirigimos.
2- PROMOTORES.
El promotor de la entidad creada para comercializar el productos indicados y los que puedan surgir de las
necesidades de nuestros potenciales clientes soy yo mismo.
Mi nombre es Jesús Francisco Gómez Bethencourt de 53 años con trabajo en precario y en un rango de edad de
muy difícil aceptación en el mercado laboral.
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Jesús Francisco Gómez Bethencourt. Asignatura.: Empresa e iniciativa emprendedora. 3ºDAM 2019-2020
3.4 DAFO.
4- MÁRKETING.
Nuestro producto-servicio se dirige al sector empresarial. Pymes con empleados. “Hor-Per” ayudará a las
empresas a mantener los registros necesarios frente a la inspección de trabajo de las jornadas de sus trabajadores. La
ventaja que tiene es que el informe y la información que se presentará en caso de requerimiento por la administración
estará a salvo en servidores dedicados solo para ello y propiedad de nuestra empresa.
Debemos desarrollar un plan de marketing dedicado específicamente a este sector dando a conocer el producto
en asesorías, asociaciones empresariales, para que puedan mantener esta información ahorrando el consumo de papel y
su almacenamiento.
4.1-POLITICA DE PRECIOS.
En aras de introducir la empresa en el mercado hemos optado por un precio económico del producto. Hemos
establecido una cuota de venta de 100,00€ por la adquisición del software y sus servicio el primer año y una cuota de
20,00€ anuales en concepto de mantenimiento de los datos en nuestros servidores.
4.2-DISTRIBUION.
La distribución de nuestro producto la haremos nosotros mismo desde la propia empresa. Con ello podemos
mantener el precio anteriormente indicado lo que nos ayudará, como indicamos antes, a introducirnos en el mercado y
poder desarrollar mas productos que ofrecer a nuestros clientes reales y generar mas clientes potenciales.
4-3-PROMOCION.
Tendremos nuestra propia web con una denominación comercial para la actividad empresarial donde
presentaremos los productos creados y sus novedades. Desde ella también podremos indicar a nuestros clientes nuestras
novedades. También realizaremos acciones puntuales de comunicación a los clientes. Dicha promoción la realizaremos
dedicándonos a visitar a nuestros potenciales clientes.
5- PRODUCCION Y OPERACIONES.
Al estar ya el producto creado únicamente nos dedicaremos a vender nuestro producto. Cuánto mas clientes
tengamos mejor será. Con el tiempo, y con volumen de negocio, se deberá contratar alguna persona que con la
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Jesús Francisco Gómez Bethencourt. Asignatura.: Empresa e iniciativa emprendedora. 3ºDAM 2019-2020
Se piensa en contratar al menor plazo de tiempo posible un comercial que se dedique a la prospección del
mercado y que nos ayude a colocar nuestro producto empresa por empresa. Esto conlleva un pequeño incremento en el
precio de venta del producto, pero se confía en que se logren aumentar las ventas.
En un principio la empresa será individual y toda la organización recaerá sobre mi mismo. Se irán generando
departamentos con funciones bien definidas cuando la empresa adquiera volumen de negocio y carga de trabajo. Tendré
que dividir el tiempo entre comercial y prospección, administración y contabilidad, producción de nuevo software.
Una vez que la dimensión de la empresa vaya creciendo se irán creando los departamentos pertinentes y
creando los puestos de trabajos necesarios.
Se intentará que todos estos puestos creados sean en teletrabajo, lo que conlleva el ahorro de costes
consiguiendo con ello que la cuenta de explotación arroje un mejor resultado.
7- FINANCIACIÓN.
Para el actual proyecto no es necesaria mucha cantidad de fondos. Unicamente la contratación de un servidor
externo para la base de datos cuyo coste es de unos 140€ anuales.
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8- PLAN ECONÓMICO-FINANCIERO.
A) INVERSIONES
? GOMBETH SOFTWARE'S
CÁLCULOS INTERMEDIOS
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B) FINANCIACIÓN
GOMBETH SOFTWARE'S
INICIO
FINANCIACIÓN ACTIVIDAD
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CÁLCULOS INTERMEDIOS
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C) PRODUCTOS.
GOMBETH SOFTWARE'S
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D) TESORERÍA
GOMBETH SOFTWARE'S
TESORERÍA AL FINAL DE
CADA AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Saldo inicial 0,00 882,06 10.964,45 30.836,89 66.455,36
+ Beneficio 226,73 9.911,28 20.216,60 36.791,37 41.485,60
+ Amortizaciones 666,67 666,67 666,67 666,67 666,67
+ Prestamos obtenidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
+ Ampliaciones de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
+ Crédito de proveedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Crédito a clientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Dividendos 11,34 495,56 1.010,83 1.839,57 2.074,28
- Devoluciones de préstamos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Existencias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Saldo final 882,06 10.964,45 30.836,89 66.455,36 106.533,35
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E) GASTOS
GOMBETH SOFTWARE'S
CÁLCULOS INTERMEDIOS
PERSONAL DATOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Salario medio mensual 2.077,80 24.933,60 25.058,42 25.121,07 25.183,87 25.246,83
Incremento salarial anual 0,25%
Nº de empleados año 1 1
Nº de empleados año 2 1
Nº de empleados año 3 1
Nº de empleados año 4 1
Nº de empleados año 5 1
% coste Seguridad Social 30,00% 7.480,08 7.517,53 7.536,32 7.555,16 7.574,05
Total gastos de personal 32.413,68 32.575,95 32.657,39 32.739,03 32.820,88
ALQUILER
Alquiler mensual 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Subida anual prevista en % 2,00%
OTROS GASTOS
Electricidad 91,00 1.092,00 1.097,46 1.102,95 1.108,46 1.114,00
Teléfono 600,00 7.200,00 7.236,00 7.272,18 7.308,54 7.345,08
Material de Oficina 50,00 600,00 603,00 606,02 609,05 612,09
Limpieza 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Seguros 635,00 7.620,00 7.658,10 7.696,39 7.734,87 7.773,55
Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Subida media anual en % 0,50%
TOTAL OTROS GASTOS 16.512,00 16.594,56 16.677,53 16.760,92 16.844,73
TOTAL GASTOS 48.925,68 49.170,51 49.334,92 49.499,95 49.665,61
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F) RESULTADOS.
DISTRIBUCIÓN DE BENEFICIOS
DIVIDENDO 11,34 495,56 1.010,83 1.839,57 2.074,28
RESERVAS 215,40 9.415,72 19.205,77 34.951,80 39.411,32
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G) BALANCE
GOMBETH SOFTWARE'S
PASIVO
Recursos propios 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00
Reservas 215,40 9.631,12 28.836,89 63.788,69 103.200,01
Resultados negativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Prestamos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL NO CORRIENTE 2.500,00 2.715,40 12.131,12 31.336,89 66.288,69 105.700,01
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F) ANALISIS.
GOMBETH SOFTWARE'S
INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 LIMITES
ANÁLISIS DEL BALANCE
Fondo de maniobra ? 500,00 1.382,06 11.464,45 31.336,89 66.955,36 107.033,35 >0.00
Tesorería ? 0,00 882,06 10.964,45 30.836,89 66.455,36 106.533,35 >0,00
Ratio de Tesorería ? #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! >0,50
Ratio de Liquidez ? #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! >1,50
Ratio de Endeudamiento ? 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 <0,60
PUNTO DE EQUILIBRIO
Ventas (V) ? 50.000,00 61.250,00 73.125,00 92.125,00 97.625,00
Coste variables (C) ? 150,00 150,00 150,00 150,00 150,00
Margen (M) ? 49.850,00 61.100,00 72.975,00 91.975,00 97.475,00 >CF
% Margen s/ventas ? 100% 100% 100% 100% 100%
Costes fijos (CF) ? 48.925,68 49.170,51 49.334,92 49.499,95 49.665,61 <M
Umbral Rentabilidad ? 49.072,90 49.291,22 49.436,33 49.580,68 49.742,04 <V
RENTABILIDAD ?
Económica
Rotación ? 22,57 5,27 2,37 1,40 0,93 >0
Margen ? 0,01 0,18 0,31 0,45 0,48 >0
Financiera
Apalancamiento ? 0,82 0,96 0,98 0,99 1,00 >=1
Efecto fiscal ? 0,88 0,88 0,88 0,88 0,88
9 CONCLUSIONES.
Definitivamente, con los datos de los que disponemos el proyecto es inviable debido a la gran cantidad de
gastos. Para que fuera viable necesitaríamos poder realizar todas las ventas posibles como mínimo o será ruinoso en un
breve periodo de tiempo.
Si por cualquier circunstancia no se logran los niveles de ventas indicados dentro de los primeros tres años no
se podrá lograr el objetivo con este proyecto empresaria.
Son productos de muy bajo coste que necesitan de una altísima rotación de ventas.
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TRAMITES
Para el proyecto empresarial del documento anterior hemos elegido la forma societaria de
“Sociedad Limitada de Formación Sucesiva” (SLFS)
He decidido adoptar esta forma jurídica por sus ventajas, principalmente de índole
económico y monetario. El producto ya está confeccionado y listo para prestar su servicio cuando
sea vendido.
Pero también tiene unos inconvenientes que hemos tendido en cuenta, al igual que en otros
tipos societarios.
2º Agencia Tributaria.
Solicitar número de identificación fiscal provisional. Debe hacerse antes de iniciar la
actividad.
3º Notaría.
Firmar escritura de constitución.
Plazo máximo de seis meses de haber obtenido la certificación negativa del Registro
Mercantil central.
1 No es necesaria por ahora debido a que el capital se concentra en una sola persona.
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Plazo máximo de un mes tras firma de escritura pública.
6º Agencia tributaria.
Solicitud de número de identificación fiscal definitivo.
Máximo de 1 mes de la fecha de la constitución. Y “siempre” anges de inicio de actividad,
cobros, pagos o contratación de personal.
7º Seguridad Social.
Alta autónomo societario del administrador.
Alta y solicitud número CCC antes de contratar personal.
8º Ayuntamiento.
Alta del IAE correspondiente y licencia de apertura.
2º A través del mod 036 0 modelo 037. Se puede hacer a travé de la notaría, personalmente
en las oficinas de AEAT o telemáticamente en
https://www.agenciatributaria.gob.es/AEAT.sede/procedimientoini/G322.shtml.
3º En cualquier notaría.
Hay que avisar previamente y remitirles o entregarles una documentación que solicitan.
4º Agencia Tributaria Canaria en nuestro caso en sus oficinas de Avda 3 de Mayo en Santa
Cruz de Tenerife, en cualquier oficina descentralizada de La Laguna, Sur o Norte o bien
telemáticamente en la página
https://sede.gobcan.es/tributos/jsf/publico/sede/tramites/tramite.jsp?categoria=transmisiones
5º Situado actualmente en la calle “Almirante Díaz Pimienta S/n, 38005 de Santa Cruz de
Tenerife.
https://sede.seg-social.gob.es/wps/portal/sede/sede/Ciudadanos/CiudadanoDetalle/!
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