SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO

VENTAS 210 250 170 160 140 180

En efectivo (20%V) 42 50 34 32 28 36
Cuentas por cobrar:
Despues de dos meses 84 100 68 64
(40%V)
Otras entradas 12 15 27
TOTAL DE ENTRADAS 54 50 118 132 111 127

COMPRAS 120 150 140 100 80 110

En efectivo (10%V) 12 15 14 10 8 11
Cuentas por pagar:
Despues de un mes
(50%V) 60 75 70 50 40
Despues de dos meses
(40%V) 48 60 56 40
Sueldos y salarios 42 50 34 32 28
Renta 20 20 20 20 20 20
Concepto de intereses 10
Pago principal
Dividendos en efectivo 20
Impuestos
Compra de activos en
efectivo 25
TOTAL DE SALIDAS 32 137 207 219 196 139

Flujo Neto 22 -87 -89 -87 -85 -12

Caja Inicial 22 -67 -154 -239
SALDO FINAL DE CAJA -67 -154 -239 -251
FINANCIAMIENTO 82 169 254 266
Saldo Minimo en caja 15 15 15 15
MARZO ABRIL
200 250
40 50

56 72

15 12
111 134

100 90
10 9

55 50

32 44
36 40
20 20
10
30
20
80

153 303

-42 -169
-251 -293
-293 -462
308 477
15 15